金融机构办理境内外汇划转中未按照本规定审核有效凭证和商业单据的，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》有关规定从重处罚。

题目

金融机构办理境内外汇划转中未按照本规定审核有效凭证和商业单据的，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》有关规定从重处罚。

相似考题

1.办理服务贸易境内外汇划转业务，由收款方金融机构按规定审核并留存交易单证

2.境内机构办理经常项目外汇账户与境外法人和自然人在境内金融机构开立的离岸账户间外汇资金划转，应按照向境外付汇或从境外收汇，凭《结汇、售汇及付汇管理规定》及其他有关外汇管理规定中规定的有效凭证和商业单据办理

3.境内机构和境内个人与NRA账户之间的外汇收支，按照跨境交易进行管理，审核境内机构和境内个人有效商业单据和凭证

4.海关特殊监管区域内企业经常项目外汇收入结汇，银行应如何办理？（）A、外汇局审批后办理B、直接办理，无需审核任何凭证C、凭证明交易真实性的有效凭证和商业单据D、海关特殊监管区域内企业不能结汇

更多“金融机构办理境内外汇划转中未按照本规定审核有效凭证和商业单据的，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》有关规定从重处罚。”相关问题

  • 第1题：

    境内机构单笔提取超过等值（）美元的外币现钞，须持规定的有效凭证和有效商业单据向外汇局申请，由外汇局审核真实性后予以核准。银行须凭外汇局核准件办理。

    • A、5000
    • B、15000
    • C、10000
    • D、50000

    正确答案:C

  • 第2题：

    关于经常项目下外汇账户下列说法正确的是（）。

    • A、经常项目项下，金融机构根据境内机构提供的有效凭证和商业单证为其办理外汇划转手续，但需在外汇局核定的账户收支范围之内。
    • B、除外汇管理局规定的情况外，境内机构不得在境内以外币计价结算，且不同币种账户内的资金不得在无对外支付情况下进行外汇买卖
    • C、同一境内机构在不同开户金融机构开立的相同性质经常项目外汇账户之间可以相互划转外汇资金，由外汇指定银行直接办理，不需经外汇局审批。但汇出金融机构必须在汇出凭证备注栏中加注账户性质，以供汇入金融机构审核。
    • D、境内机构在一定范围内可代其他单位或个人收付，保存或者转让外汇。

    正确答案:A,B,C

  • 第3题：

    境内企业存在哪些行为的，外汇局按《中华人民共和国外汇管理条例》相关规定予以处罚？


    正确答案: ⑴未经外汇局登记，擅自在境外开户存放资金的；
    ⑵提供虚假材料开立境外账户的；
    ⑶超出本办法规定的账户收支范围或违反本办法其他规定使用境外账户的；
    ⑷未按规定报送境外账户相关情况和数据的；
    ⑸未按规定调回或关闭境外账户的；
    ⑹违反本办法规定的其他行为。

  • 第4题：

    以下哪一点不属于结汇原则（）

    • A、审核各种结算方式相应的商业单据和有效凭证。
    • B、凡未有规定或未经核准可以保留外汇的经常项目外汇收入必须办理结汇。
    • C、凡未有规定或未经核准结汇的资本项目外汇收入不得办理结汇。
    • D、凡无法证明属于经常项目的外汇收入，均应按照资本项目外汇结汇的有关规定办理。

    正确答案:A

  • 第5题：

    同一境内机构在不同开户金融机构开立的相同性质经常项目外汇账户之间可以相互划转外汇资金，银行根据客户指令办理，无需审核其他商业单据。


    正确答案:正确

  • 第6题：

    代理出口项下委托方为外商投资企业或者允许保留外汇收入的其他境内机构的，代理方应当在收汇后，持（）、（）有效凭证和商业单据、委托方的“外商投资企业外汇登记IC卡”（）或者“外汇账户使用证”（），向金融机构申请。金融机构应当在审核规定的有效凭证和商业单据后办理外汇划转手续，并在汇款附言中注明“贸易，出口收汇，原币划转”字样、收汇日期及金额.


    正确答案:正本代理协议、出口合同、复印件、复印件

  • 第7题：

    多选题
    代理出口项下代理方在收汇后，应持下列（）单据向外汇指定银行办理外汇划转业务。
    A

    外汇局核准件

    B

    正本代理协议

    C

    出口合同

    D

    商业单据


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    问答题
    境内企业存在哪些行为的，外汇局按《中华人民共和国外汇管理条例》相关规定予以处罚？

    正确答案： ⑴未经外汇局登记，擅自在境外开户存放资金的；
    ⑵提供虚假材料开立境外账户的；
    ⑶超出本办法规定的账户收支范围或违反本办法其他规定使用境外账户的；
    ⑷未按规定报送境外账户相关情况和数据的；
    ⑸未按规定调回或关闭境外账户的；
    ⑹违反本办法规定的其他行为。
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    多选题
    以下关于境内机构境外外汇账户的描述哪些是准确的？（）
    A

    境外机构境内外汇账户中包括境外机构境内离岸账户

    B

    境内银行应为开立外汇账户的境外机构申领特殊机构代码，向外汇局办理境外机构基本信息登记，并通过外汇账户管理信息系统向外汇局报送境外机构境内外汇账户开户、余额和收支明细信息

    C

    境内机构和境内个人与境外机构境内外汇账户之间的外汇收支交易，银行应当按照跨境交易外汇管理规定，审核境内机构和境内个人有效商业单据和凭证后办理

    D

    境外机构境内外汇账户从境内外收汇、相互之间划转、与离岸账户之间划转或者向境外支付，境内银行可以根据客户指令等直接办理


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    判断题
    办理服务贸易境内外汇划转业务，由收款方金融机构按规定审核并留存交易单证
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    判断题
    金融机构办理境内外汇划转中未按照本规定审核有效凭证和商业单据的，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》有关规定从重处罚。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    判断题
    海关、银行、外汇管理机关工作人员与骗购外汇的行为人通谋，为其提供购买外汇的有关凭证，或者明知是伪造、变造的凭证和商业单据而出售外汇，构成犯罪的，按照刑法的有关规定从重处罚。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    海关、银行、外汇管理机关工作人员与骗购外汇的行为人通谋，为其提供购买外汇的有关凭证，或者明知是伪造、变造的凭证和商业单据而出售外汇，构成犯罪的，按照刑法的有关规定从重处罚。


    正确答案:正确

  • 第14题：

    银行受理代理出口项下资金划转时，银行需审核代理方提供的如下资料（）

    • A、外汇局核准件
    • B、正本代理协议
    • C、出口合同
    • D、有效凭证和商业单据盖有海关验讫章的出口收汇核销单

    正确答案:B,C,D

  • 第15题：

    保税区企业办理外汇收支业务，应当（）和规定的有效凭证及商业单据办理。


    正确答案:凭年检有效的《保税区外汇登记证》

  • 第16题：

    代理出口项下代理方在收汇后，应持下列（）单据向外汇指定银行办理外汇划转业务。

    • A、外汇局核准件
    • B、正本代理协议
    • C、出口合同
    • D、商业单据

    正确答案:B,C,D

  • 第17题：

    银行办理结售汇业务需遵循的管理要求有（）。

    • A、需审核规定的有效凭证和商业单据
    • B、建立独立的结售汇会计科目
    • C、大额结售汇交易需及时备案
    • D、根据外汇局每日公布的人民币基准汇率和规定的浮动幅度公布挂牌汇价

    正确答案:A,B,C,D

  • 第18题：

    判断题
    境内机构和境内个人与NRA账户之间的外汇收支，按照跨境交易进行管理，审核境内机构和境内个人有效商业单据和凭证
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    判断题
    同一境内机构在不同开户金融机构开立的相同性质经常项目外汇账户之间可以相互划转外汇资金，银行根据客户指令办理，无需审核其他商业单据。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    多选题
    外汇指定银行有下列情形之一的，外汇局除根据《外汇管理条例》对其进行处罚外，应当暂停或取消其结汇、售汇业务经营资格（）.
    A

    无规定的有效凭证和商业单据，为客户办理结汇、售汇或者付汇，累计金额在等值100万美元以上的；

    B

    规定的有效凭证和商业单据不全，为客户办理结汇、售汇或者付汇，累计金额在等值500万美元以上的；

    C

    为客户售汇，金额超出有效凭证和商业单据标明金额，累计发生金额在等值500万美元以上的；

    D

    违规结汇或者售汇金额占本机构年度结汇或者售汇总量10％以上的；


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    判断题
    在办理境内机构与境内个人与NRA帐户之间的外汇收支时，应按照外管局关于跨境交易相关规定，审核境内机构和境内个人的有效商业单据和凭证。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    办理结售汇业务应严格遵守国家外汇管理规定，遵循（），审核有效凭证、商业单据或相关证明材料，按照国家外汇管理规定办理结汇、售汇的外汇资金划转，并将相关资料留存备查。
    A

    真实性

    B

    合规性原则

    C

    真实性和合规性原则

    D

    实需原则


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    判断题
    境内机构办理经常项目外汇账户与境外法人和自然人在境内金融机构开立的离岸账户间外汇资金划转，应按照向境外付汇或从境外收汇，凭《结汇、售汇及付汇管理规定》及其他有关外汇管理规定中规定的有效凭证和商业单据办理
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

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