稽核工作方案由稽核审计部门具体负责制定，主要包括哪些内容？

题目

稽核工作方案由稽核审计部门具体负责制定，主要包括哪些内容？

相似考题

1.寿险公司为加强内部审计的职能，常用的措施包括()。①建立独立的稽核审计部门，公司稽核部门直接对公司董事会或法定代表人负责②配备一定比例的专职稽核审计人员③稽核审计部门实行垂直管理体制④每 5 年进行一次全面的或专项的内部稽核A.①②③B.②④C.②③④D.①②④

2.稽核部门可根据工作需要聘请非稽核部门的专业或外部审计人员协助工作，参与项目稽核，但不对其工作结果负责。

3.对于重要业务部门主要负责人及重要岗位人员的离任稽核，经上级稽核部门批准，可由所在单位稽核部门负责组织实施。

4.为加强内部控制，以下何者为正确：a.寿险公司应建立独立的稽核审计部门b.寿险公司应制定完善的稽核审计制度，配备一定比例的专职稽核审计人员。c.稽核审计部门应实行垂直管理体制，总公司稽核部门直接对公司董事会或法定代表人负责，确保其独立行使职权。A.aB.a、b、cC.a、bD.b、c

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  • 第1题：

    农村信用社稽核部门应建立稽核重大问题的发现和报告岗位责任制度，由（）上报。

    • A、稽核大（分）队负责人负责签发
    • B、联社主任签发
    • C、稽核部门负责人负责签发

    正确答案:A

  • 第2题：

    根据《江苏省农村信用社稽核工作问责制度》的规定，由（）负责制定和完善稽核工作的基本制度，监督年度稽核工作计划的制定与执行，检查阶段性稽核工作的实施情况，对稽核部门工作业绩和制度执行作出评价。

    • A、理事长
    • B、监事长
    • C、分管稽核工作的领导
    • D、稽核部门负责人

    正确答案:C

  • 第3题：

    为加强内部控制，以下何者为正确（）

    • A、寿险公司应建立独立的稽核审计部门
    • B、寿险公司应制定完善的稽核审计制度，配备一定比例的专职稽核审计人员。
    • C、稽核审计部门应实行垂直管理体制，总公司稽核部门直接对公司董事会或法定代表人负责，确保其独立行使职权。

    正确答案:A,B,C

  • 第4题：

    稽核报告的主要内容包括哪些？


    正确答案: 1、实施稽核的基本情况；
    2、被稽核单位的基本情况；
    3、存在的主要问题；
    4、稽核建议等。信用社系统领导干部离任审计的期限原则上离任前2年，必要时可追溯。

  • 第5题：

    审计稽核部负责组织、管理和具体实施全行的审计稽核工作，并对农商行董事会和审计委员会负责。


    正确答案:正确

  • 第6题：

    下列哪条不是县（市、区）联社稽核部门的主要职责？（）

    • A、制定全辖稽核工作计划
    • B、负责组织实施对本联社各部门、基层农村信用社及业务网点的业务及财务活动的序时性常规稽核
    • C、负责实施上级稽核部门及领导交办的其他稽核项目
    • D、定期向省联社稽核部门报告工作计划、各阶段工作总结及考评情况

    正确答案:A,B,C,D

  • 第7题：

    判断题
    县级联社稽核部门的主要负责人或稽核分队副队长由兼事长任命
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    单选题
    根据《江苏省农村信用社稽核工作问责制度》的规定，由（）负责制定和完善稽核工作的基本制度，监督年度稽核工作计划的制定与执行，检查阶段性稽核工作的实施情况，对稽核部门工作业绩和制度执行作出评价。
    A

    理事长

    B

    监事长

    C

    分管稽核工作的领导

    D

    稽核部门负责人


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    判断题
    稽核审计工作质量多级负责制是主管领导、部门负责人、稽核组根据各自分工对稽核工作质量负责。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    填空题
    按照稽核大队制定的各项稽核（）具体开展各项稽核工作。

    正确答案： 规章制度、工作规范
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    为加强内部控制，以下何者为正确（）
    A

    寿险公司应建立独立的稽核审计部门

    B

    寿险公司应制定完善的稽核审计制度，配备一定比例的专职稽核审计人员。

    C

    稽核审计部门应实行垂直管理体制，总公司稽核部门直接对公司董事会或法定代表人负责，确保其独立行使职权。


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    下列哪条不是县（市、区）联社稽核部门的主要职责？（）
    A

    制定全辖稽核工作计划

    B

    负责组织实施对本联社各部门、基层农村信用社及业务网点的业务及财务活动的序时性常规稽核

    C

    负责实施上级稽核部门及领导交办的其他稽核项目

    D

    定期向省联社稽核部门报告工作计划、各阶段工作总结及考评情况


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    按照稽核大队制定的各项稽核（）具体开展各项稽核工作。


    正确答案:规章制度、工作规范

  • 第14题：

    我国的现场稽核、非现场稽核主要包括哪些内容？


    正确答案: 我国现场稽核按检查内容分为全面稽核和专项稽核。全面稽核的主要内容有：
    （1）业务经营合规性稽核。包括国家货币、信贷、利率政策的执行情况；金融法律、法规及业务规章的执行情况等。
    （2）业务经营风险性稽核。包括风险管理机制的设立情况；资本的真实性与资本充足性情况等。
    （3）财务收支与盈利水平稽核。包括各项业务收支盈利的真实性情况；风险准备金的提留与冲销情况等。
    （4）内部控制制度与经营管理稽核。包括业务、财务、会计、统计报表的真实性情况；结算制度与结算纪律的执行情况等。
    非现场稽核与检查按照检查内容分为合规性检查和风险性检查。合规性检查是通过对银行财务报表和其他资料的分析，检查银行各项指标是否符合监管当局制定的审慎政策及有关规定。风险性检查则是通过对资料数据进行对比分析、趋势分析或者计量模型分析，评估银行的风险状况，预测银行的发展趋势。

  • 第15题：

    县级联社稽核部门的主要负责人或稽核分队副队长由兼事长任命


    正确答案:错误

  • 第16题：

    稽核实施阶段规定，在稽核人员到达被稽核单位后，与被稽核单位主要负责人及相关部门负责人举行进点会谈，会谈由（）主持。

    • A、稽核组长
    • B、被稽核单位主要负责人
    • C、稽核组成员
    • D、被稽核单位相关部门负责人

    正确答案:A

  • 第17题：

    农商行稽核工作问责对象为审计稽核部门全体稽核人员。


    正确答案:正确

  • 第18题：

    根据稽核管理有关要求，稽核部门负责人调整必须报（）同意，稽核人员调整必须征得稽核部门负责人同意。


    正确答案:上一级稽核部门

  • 第19题：

    问答题
    我国的现场稽核、非现场稽核主要包括哪些内容？

    正确答案： 我国现场稽核按检查内容分为全面稽核和专项稽核。全面稽核的主要内容有：
    （1）业务经营合规性稽核。包括国家货币、信贷、利率政策的执行情况；金融法律、法规及业务规章的执行情况等。
    （2）业务经营风险性稽核。包括风险管理机制的设立情况；资本的真实性与资本充足性情况等。
    （3）财务收支与盈利水平稽核。包括各项业务收支盈利的真实性情况；风险准备金的提留与冲销情况等。
    （4）内部控制制度与经营管理稽核。包括业务、财务、会计、统计报表的真实性情况；结算制度与结算纪律的执行情况等。
    非现场稽核与检查按照检查内容分为合规性检查和风险性检查。合规性检查是通过对银行财务报表和其他资料的分析，检查银行各项指标是否符合监管当局制定的审慎政策及有关规定。风险性检查则是通过对资料数据进行对比分析、趋势分析或者计量模型分析，评估银行的风险状况，预测银行的发展趋势。
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    判断题
    稽核部门可根据工作需要聘请非稽核部门的专业或外部审计人员协助工作，参与项目稽核，但不对其工作结果负责。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    农村信用社稽核部门应建立稽核重大问题的发现和报告岗位责任制度，由（）上报。
    A

    稽核大（分）队负责人负责签发

    B

    联社主任签发

    C

    稽核部门负责人负责签发


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    问答题
    稽核工作方案由稽核审计部门具体负责制定，主要包括哪些内容？

    正确答案： 稽核工作目标；稽核范围、稽核期间；稽核对象；稽核内容与重点；稽核组织与分工；工作要求。
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    稽核审计工作由各级联社在每一年度终了后进行考核，主要考核稽核工作的合规性、有效性，从（）方面对稽核审计部门及稽核审计人员的工作作出客观公正的评价，并将考核结果反映在《稽核证年度审验表》中。
    A

    稽核工作质量

    B

    稽核成果

    C

    稽核整改落实

    D

    稽核工作纪律


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

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