可能影响独立性的情形通常包括资产评估机构及其专业人员或者其亲属与委托人或者其他相关当事人之间存在经济利益关联、人员关联或者业务关联。其中，亲属是指（　）。 A.配偶 B.父母 C.子女 D.配偶的父母 E.子女的配偶

题目
可能影响独立性的情形通常包括资产评估机构及其专业人员或者其亲属与委托人或者其他相关当事人之间存在经济利益关联、人员关联或者业务关联。其中，亲属是指（　）。

A.配偶
B.父母
C.子女
D.配偶的父母
E.子女的配偶
相似考题

1.保险公司关联方主要分为以股权关系为基础的关联方、以经营管理权为基础的关联方和其他关联方。以经营管理权为基础的关联方包括()。①保险公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属②保险公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属直接、间接、共同控制或者可施加重大影响的法人或者其他组织③保险公司股东及其董事长、总经理④保险公司直接、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理A、①②B、③④C、①②④D、①②③④

2.并购重组委委员审核并购重组申请文件时，应当及时提出回避的情形包括( )。A．委员本人或者其亲属担任并购重组当事人或者其聘请的专业机构的董事、监事、经理或者其他高级管理人员的B．委员本人或者其所在工作单位近三年内为并购重组当事人提供保荐、承销、财务顾问、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的C．并购重组委会议召开前，委员及其亲属曾与并购重组当事人及其他相关单位或个人进行过接触可能影响其公正履行职责的D．委员本人或者其亲属、委员所在工作单位持有并购重组申请公司的股票，可能影响其公正履行职责的

3.根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》，自然人或者自然人控制的壳公司进行收购的收购资金来源关注点包括关注上市公司及其关联方在过去两年内是否与收购人及其近亲属以及其关联方存在资金、业务往来。（ ）

4.企业国有资产法所称关联方，是指本企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属，以及这些人员所有或者实际控制的企业。此题为判断题(对，错)。

更多“可能影响独立性的情形通常包括资产评估机构及其专业人员或者其亲属与委托人或者其他相关当事人之间存在经济利益关联、人员关联或者业务关联。其中，亲属是指（　）。 ”相关问题

  • 第1题：

    下列人员不得担任期货公司独立董事的是( )。

    A．在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员

    B．为期货公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属

    C．在其他期货公司担任除独立董事以外职务的人员

    D．在持有或者控制期货公司3%以上股权的单位任职的人员


    正确答案：ABC
    《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第九条规定，下列人员不得担任期货公司独立董事：(一)在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员；(二)在下列机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员：持有或者控制期货公司5%以上股权的单位、期货公司前5名股东单位、与期货公司存在业务联系或者利益关系的机构；(三)为期货公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属；(四)最近1年内曾经具有前三项所列举情形之一的人员； (五)在其他期货公司担任除独立董事以外职务的人员；(六)中国证监会认定的其他人员。

  • 第2题：

    在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员可担任期货公司独立董事。（ ）


    答案：错
    解析：
    《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第九条，在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员不得担任期货公司独立董事。故本题答案为B。

  • 第3题：

    下列哪些人员不得担任期货公司独立董事（ ）

    A.在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员
    B.为期货公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属
    C.在其他期货公司担任除独立董事以外职务的人员
    D.持有或者控制期货公司5％以上股权的单位人员

    答案：A,B,C,D
    解析：
    《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第九条，下列人员不得担任期货公司独立董事：(一)在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员；(二)在下列机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员：持有或者控制期货公司5％以上股权的单位、期货公司前5名股东单位、与期货公司存在业务联系或者利益关系的机构：(三)为期货公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属；(四)最近1年内曾经具有前三项所列举情形之一的人员；(五)在其他期货公司担任除独立董事以外职务的人员：(六)中国证监会认定的其他人员。故本题答案为ABCD。

  • 第4题：

    资产评估机构和评估专业人员了解可能影响独立性的情形，判断是否存在明显或潜在的利益冲突、现实或潜在的利益关系的方式包括（　）。

    A.关联关系回避
    B.关联关系筛查
    C.关联关系申报
    D.关联关系核査
    E.关联关系函证

    答案：B,C,D
    解析：
    资产评估机构和评估专业人员主要通过关联关系筛查、申报、核査等方式，了解可能影响独立性的情形，判断是否存在明显或潜在的利益冲突、现实或潜在的利益关系。

  • 第5题：

    关联方，是指企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属以及这些人员所有或者实际控制的企业。


    正确答案:正确

  • 第6题：

    《资产评估职业道德准则——独立性》中指出可能影响独立性的情形通常包括评估机构、注册资产评估师或者其亲属与委托方或者相关当事方之间存在（）关系。

    • A、经济利益关联
    • B、人员关联
    • C、非关联
    • D、业务关联

    正确答案:A,B,D

  • 第7题：

    资产评估机构和评估专业人员了解可能影响独立性的情形，判断是否存在明显或潜在的利益冲突、现实或潜在的利益关系的方式包括（）。

    • A、关联关系回避
    • B、关联关系筛查
    • C、关联关系申报
    • D、关联关系核査
    • E、关联关系函证

    正确答案:B,C,D

  • 第8题：

    确认关联关系时，以下（）应纳入关联统一授信

    • A、在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他非政府法人或被其他非政府法人控制的
    • B、共同被第三方非政府法人所控制的
    • C、主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接控制或间接控制的，对其中虽由相关近亲属分别控制但确独立经营、相互影响较小的客户可不作关联客户进行授信管理
    • D、存在其他关联关系、交易、相互担保导致相关客户授信风险紧密关联

    正确答案:A,B,C,D

  • 第9题：

    多选题
    以下关于独立性影响及处理正确的有（　　）。
    A

    可能影响独立性的情形通常包括资产评估机构及其资产评估专业人员与委托人之间存在经济利益关联、人员关联或者业务关联

    B

    消除不利影响的措施通常包括人员回避、业务回避、消除关联关系、第三方审核、充分披露等

    C

    评估机构不得分别接受利益冲突双方的委托，对同一评估对象进行评估

    D

    当所采取措施不能消除对独立性的不利影响时，评估机构和资产评估专业人员不得承接该评估业务，或者应当终止该评估业务

    E

    亲属是指配偶、父母、兄弟姐妹、子女及其配偶


    正确答案： B,C
    解析：
    A项，可能影响独立性的情形通常包括资产评估机构及其资产评估专业人员或者其亲属与委托人或者其他相关当事人之间存在经济利益关联、人员关联或者业务关联；E项，亲属是指配偶、父母、子女及其配偶。

  • 第10题：

    单选题
    关于评级机构及人员不得参与相关评级业务的情形，下列说法错误的是（　　）。
    A

    信用评级机构与受评企业或其关联机构存在足以影响信用评级独立性的股权关联关系及开展评级业务前3个月内持有与受评对象相关的证券或衍生品头寸

    B

    参与信用评级的人员及其直系亲属与受评企业或其关联机构存在足以影响信用评级独立性的持股、受聘为高管或其他关键岗位以及持有与受评对象相关的证券或衍生品账面价值超过50万元人民币

    C

    在开展信用评级业务期间，信用评级机构及参与信用评级的人员买卖与受评对象相关的证券或衍生品

    D

    交易商协会认定的足以影响信用评级机构或人员独立、客观、公正立场的其他情形


    正确答案： C
    解析：
    《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》第十四条规定，出现以下情形，信用评级机构及参与信用评级的人员（包括评级小组成员和信用评审委员会委员）不得参与相关信用评级业务：（一）信用评级机构与受评企业或其关联机构存在足以影响信用评级独立性的股权关联关系及开展评级业务前6个月内持有与受评对象相关的证券或衍生品头寸；（二）参与信用评级的人员及其直系亲属与受评企业或其关联机构存在足以影响信用评级独立性的持股、受聘为高管或其他关键岗位以及持有与受评对象相关的证券或衍生品账面价值超过50万元人民币；（三）在开展信用评级业务期间，信用评级机构及参与信用评级的人员买卖与受评对象相关的证券或衍生品；（四）交易商协会认定的足以影响信用评级机构或人员独立、客观、公正立场的其他情形。

  • 第11题：

    多选题
    人员关联是指注册资产评估师或者亲属在委托方或者相关当事方担任（）。
    A

    董事

    B

    监事

    C

    高级管理人员

    D

    其他可能对评估结论施加重大影响的特定职务


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    《资产评估职业道德准则——独立性》中指出（）是指评估机构从事的业务之间可能存在利益输送或者利益冲突关系。
    A

    业务关联

    B

    经济利益关联

    C

    人员关联

    D

    风险关联


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    根据《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》的规定，下列人员不得担任期货公司独立董事的是（ ）。

    A．在与期货公司存在业务联系或者利益关系的机构任职的人员及其近亲属

    B．在其他期货公司担任除独立董事以外职务的人员

    C．在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员

    D．为期货公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属


    正确答案：ABCD

  • 第14题：

    下列人员中，不得担任期货公司独立董事的是（　　）。

    A.在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员
    B.在持有或者控制期货公司5％以上股权的单位任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员
    C.为期货公司及其关联方提供财务. 法律. 咨询等服务的人员及其近亲属
    D.在其他期货公司担任除独立董事以外职务的人员

    答案：A,B,C,D
    解析：
    《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第九条规定，下列人员不得担任期货公司独立董事：(一)在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员；(二)在下列机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员：持有或者控制期货公司5％以上股权的单位、期货公司前5名股东单位、与期货公司存在业务联系或者利益关系的机构；(三)为期货公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属；(四)最近1年内曾经具有前三项所列举情形之一的人员；(五)在其他期货公司担任除独立董事以外职务的人员；(六)中国证监会认定的其他人员。

  • 第15题：

    下列人员中，不得担任期货公司独立董事的是( )。

    A: 在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员
    B: 在持有或者控制期货公司5%以上股权的单位任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员
    C: 为期货公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属
    D: 在其他期货公司担任除独立董事以外职务的人员

    答案：A,B,C,D
    解析：
    《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第九条规定，下列人员不得担任期货公司独立董事；(一)在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员；(二)在下列机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员：持有或者控制期货公司5%以上股权的单位、期货公司前5名股东单位、与期货公司存在业务联系或者利益关系的机构；(三)为期货公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属；(四)最近1年内曾经具有前三项所列举情形之一的人员；(五)在其他期货公司担任除独立董事以外职务的人员；(六)中国证监会认定的其他人员。

  • 第16题：

    资产评估机构、资产评估专业人员或者亲属应与资产评估的委托人、被评估对象产权持有人及其他当事人元经济利益关联。这里的"亲属"不包括()。

    A.父母
    B.子女
    C.祖父母
    D.子女的配偶

    答案：C
    解析：
    这里的"亲属"是指配偶、父母、子女及其配偶。

  • 第17题：

    《资产评估职业道德准则——独立性》中指出（）是指评估机构从事的业务之间可能存在利益输送或者利益冲突关系。

    • A、业务关联
    • B、经济利益关联
    • C、人员关联
    • D、风险关联

    正确答案:A

  • 第18题：

    人员关联是指注册资产评估师或者亲属在委托方或者相关当事方担任（）。

    • A、董事
    • B、监事
    • C、高级管理人员
    • D、其他可能对评估结论施加重大影响的特定职务

    正确答案:A,B,C,D

  • 第19题：

    根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》的规定，商业银行分行高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的人员，应当根据商业银行的关联交易管理制度报告其近亲属及办法第八条第三项所列的关联法人或者其他组织。


    正确答案:正确

  • 第20题：

    多选题
    《资产评估职业道德准则——独立性》中指出可能影响独立性的情形通常包括评估机构、注册资产评估师或者其亲属与委托方或者相关当事方之间存在（）关系。
    A

    经济利益关联

    B

    人员关联

    C

    非关联

    D

    业务关联


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    判断题
    关联方，是指企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属以及这些人员所有或者实际控制的企业。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    注册资产评估师与委托方之间存在的经济利益关联对独立性存在不利影响且无法消除时，应当（）。
    A

    不受经济利益关联影响，继续执业

    B

    继续执行该评估业务，但在评估报告中披露该经济利益关联

    C

    继续执行该评估业务，但向评估机构通报该经济利益关联

    D

    不得承接或应当终止该评估业务


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    判断题
    《企业国有资产法》所称的关联方是指本企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属，以及这些人员所有或者实际控制的企业。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 《企业国有资产法》所称的关联方是指本企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属，以及这些人员所有或者实际控制的企业。

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