对于操作风险的管理，商业银行内部审计部门的职责不包括（　　）。A.负责执行董事会批准的操作风险战略和体系 B.负责监督评价操作风险治理架构的合理性 C.负责监督评价操作风险内控体系的有效性 D.负责监督评价操作风险管理流程的适用性

题目
对于操作风险的管理，商业银行内部审计部门的职责不包括（　　）。

A.负责执行董事会批准的操作风险战略和体系
B.负责监督评价操作风险治理架构的合理性
C.负责监督评价操作风险内控体系的有效性
D.负责监督评价操作风险管理流程的适用性
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1.商业银行建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险是非常重要的。在机构设置方面,应至少建立( )等层面的监督机制。A．个人理财业务管理部门内部调查B．个人理财业务管理部门外部调查C．审计部门独立审计D．审计部门和会计部门的联合审计

2.商业银行应指定部门专门负责全行操作风险管理体系的建立和实施。该部门与其他部门应保持独立,确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性。主要职责不包括:()A.商业银行监测和报告操作风险的方法，包括关键操作风险指标和操作风险损失数据B.商业银行及时有效处理操作风险事件和薄弱环节的措施C.商业银行操作风险管理程序中的内控、检查和内审程序D.建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释(包括内部控制措施)和监测方法以及全行的操作风险报告程序

3.依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行应制定内部审计章程。以下哪些事项属于内部审计章程应规范的:( )A、内部审计部门的报告路径B、内部审计与风险管理、内部控制的关系C、内部审计职责外包的标准和原则D、对重点业务条线及风险领域的审计频率及后续整改要求

4.商业银行建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务的法律风险、操作风险和声誉风险是非常重要的。在机构设置方面，应至少建立的监督机制包括( )。A．个人理财业务管理部门内部调查B．个人理财业务管理部门外部调查C．审计部门独立审计D．会计部门独立核算E．个人理财业务管理部门、审计部门和会计部门的联合审计

参考答案和解析
答案：A
解析：
内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性及管理流程的适用性。选项A属于商业银行高管层及高管层风险管理委员会的职责。
更多“对于操作风险的管理，商业银行内部审计部门的职责不包括（　　）。”相关问题

  • 第1题：

    依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行应设立独立的内部审计部门,内部审计部门主要工作职责包括:( )

    A、审查评价并督促改善商业银行经营活动、风险管理、内控合规和公司治理效果

    B、审核内部审计章程等重要制度

    C、开展后续审计，评价整改情况

    D、对审计项目的质量负责


    正确答案：ABCD

  • 第2题：

    商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责。内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人。( )

    此题为判断题(对，错)。


    正确答案：正确

  • 第3题：

    商业银行高级管理层在外包管理中的职责不包括（　　）。

    A.制定外包战略发展规划
    B.制定外包风险管理的操作流程
    C.制定外包风险管理的内控制度
    D.定期安排内部审计

    答案：D
    解析：
    商业银行高级管理层负责制定外包战略发展规划；制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度；确定外包业务的范围及相关安排；确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督。选项D属于董事会的职责。

  • 第4题：

    根据《商业银行合规风险管理指引》，内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。( )


    答案：错
    解析：
    内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。

  • 第5题：

    建立和实施商业银行操作风险管理体系是（ ）的责任。

    A.操作风险管理部门及高级管理层
    B.操作风险管理委员会及业务管理部门
    C.操作风险管理委员会及操作风险管理部门
    D.操作风险管理部门及内部审计部门

    答案：C
    解析：
    操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银行操作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性。

  • 第6题：

    根据《商业银行内部控制指引》，商业银行（）履行内部控制的监督职能。

    • A、董事会
    • B、内控管理职能部门
    • C、内部审计部门
    • D、风险管理部门

    正确答案:C

  • 第7题：

    按照《商业银行市场风险管理指引》的要求，内部审计力量不足的商业银行，应当委托（）对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。

    • A、国家审计部门
    • B、其他商业银行审计部门
    • C、银监会
    • D、社会中介机构

    正确答案:D

  • 第8题：

    商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能（）的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。


    正确答案:适当性和有效性

  • 第9题：

    商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责。内部审计部门应随时将合规性审计结果告知（）。

    • A、监事会
    • B、合规负责人
    • C、董事会
    • D、高级管理层

    正确答案:B

  • 第10题：

    多选题
    商业银行下列部门中，应在其职责分工和专业特长范围内为其他部门提供管理操作风险的资源和支持的有（  ）。
    A

    人力资源

    B

    法律／合规

    C

    信息科技

    D

    内部审计

    E

    战略规划


    正确答案： A,C
    解析：

  • 第11题：

    判断题
    根据《商业银行合规风险管理指引》，内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。（  ）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    下列叙述有误的一项是（  ）。
    A

    商业银行应建立合规管理部门与风险管理部门在合规管理方面的协作机制

    B

    高级管理层应负责商业银行各项经营活动的合规性审计

    C

    内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估

    D

    商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责。内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    商业银行风险管理组织包括下列哪些部门？ （ ）

    A．董事会及其专门委员会

    B．监事会

    C．高级管理层

    D．财务控制部门、内部审计部门、法律/合规部门及外部风险监督机构等具有风险管理职责的职能部门

    E．商业银行内部专门的风险管理部门


    正确答案：ACE

  • 第14题：

    商业银行指定识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程 序的部门是（ ）。

    A．风险管理业务部门

    B．市场风险管理部门

    C．内部审计机构

    D．外部审计机构


    正确答案：B
    市场风险的管理部门通常履行的具体职责是：①拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审批；②识别、计量和监测市场风险；③监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况；④设计、实施事后检验和压力测试；⑤识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序；⑥向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。故选B。

  • 第15题：

    商业银行的风险管理部门应当与合规部门、内部审计部门共同制定并执行风险管理策略。()


    答案：错
    解析：
    商业银行的风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。商业银行的风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。

  • 第16题：

    根据《商业银行合规风险管理指引》，( )应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。

    A.内部审计部门
    B.股东大会
    C.监事会
    D.外部审计部门

    答案：C
    解析：
    监事会应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。

  • 第17题：

    风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队（或部门），即( )。

    A、业务团队
    B、风险管理团队
    C、内部审计团队
    D、外部审计团队

    答案：A,B,C
    解析：
    A,B,C
    风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队（或部门），即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。

  • 第18题：

    商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性，应至少建立（　）两个层面的内部监督机制。

    • A、个人理财业务管理部门内部调查
    • B、商业银行监事会检查
    • C、审计部门独立审计
    • D、法律部门稽核

    正确答案:A,C

  • 第19题：

    商业银行（）、（）和（）均承担内部控制监督检查的职责。

    • A、内部审计部门
    • B、内控管理职能部门
    • C、合规管理部门
    • D、业务部门

    正确答案:A,B,D

  • 第20题：

    以下（　）属于商业银行内部风险控制部门。

    • A、财务控制部门
    • B、内部审计部门
    • C、法律合规部门
    • D、风险管理委员会
    • E、风险管理部门

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第21题：

    商业银行应至少建立（）两个层面的监督机制，降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等。

    • A、审计部门内部审计和其他业务部门内部监督
    • B、审计部门内部审计和委托外部中介机构独立审计
    • C、人理财业务管理部门内部调查和委托外部中介机构独立审计
    • D、个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计

    正确答案:D

  • 第22题：

    单选题
    根据《商业银行操作风险管理指引》，商业银行的（）不直接负责或参与其他部门的操作风险管理，但应定期检查评估商业银行的操作风险管理体系运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况。
    A

    风险管理部门

    B

    内部控制部门

    C

    内部审计部门

    D

    合规管理部门


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    下列关于《商业银行合规风险管理指引》相关规定的表述，错误的是（  ）。
    A

    内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计

    B

    内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人

    C

    商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，内部审计部门职能的履行情况应受到合规管理部门定期的独立评价

    D

    商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责


    正确答案： D
    解析：

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