某基金公司年初发行在外的基金份数为500万份，年末发行在外的基金份数为600万份，已知该项基金的基金单位净值年初为2.5元，年末基金认购价为3元，首次认购费为O.2元，则该项基金的收益率为（ ）。A．53.6%B．12%C．20%D．34.4%

题目

某基金公司年初发行在外的基金份数为500万份，年末发行在外的基金份数为600万份，已知该项基金的基金单位净值年初为2.5元，年末基金认购价为3元，首次认购费为O.2元，则该项基金的收益率为（ ）。

A．53.6%

B．12%

C．20%

D．34.4%

相似考题

1.投资者在计算基金投资收益率时，应考虑的因素有（ ）。A.年初持有基金份数B.年末持有基金份数C.年初基金单位净值D.年末基金单位净值

2.某基金总资产为50亿元，总负债为10亿元，发行在外的基金份数为20亿份，则该基金的基金份额资产净值为( )元。A．2B．1.5C．2.5D．1

3.某基金公司目前基金资产账面价值为2000万元,负债账面价值为500万元,基金资产目前的市场价值为3000万元,基金股份数为1000万元,假设公司收取首次认购费,认购费率为基金资产净值的4%,不再收取赎回费。要求:(1)计算该基金公司基金净资产价值总额。(2)计算基金单位净值。(3)计算基金认购价。(4)计算基金赎回价。

4.投资者在计算基金投资收益率时，应考虑的因素有( )。A．年初持有基金份数B．年末持有基金份数C．年初基金单位净值D．年未基金单位净值

参考答案和解析
正确答案：D
年末基金单位净值＝3一O.2＝2.8（元），所以基金收益率＝（600×2.8-500×2.5）/（500×2.5）×100%＝34.4%。
更多“某基金公司年初发行在外的基金份数为500万份，年末发行在外的基金份数为600万份，已知该项基金的基金单位净值年初为2.5元，年末基金认购价为3元，首次认购费为O.2元，则该项基金的收益率为（ ）。A．53.6%B．12%C．20%D．34.4%”相关问题

  • 第1题：

    某开放型基金首次认购费为O.2元/份，基金赎回费为O.15元/份，2006年初总份数为100万份，基金资产总额的账面价值为4500万元，其市场价值为4800万元，基金的负债总额为600万元，2006年末总份数为80万份，基金资产总额的账面价值为4000万元，其市场价值为4700万元，基金的负债总额为300万元。

    要求：（1）计算2006年初和年末基金净资产价值总额；

    （2）计算2006年初和年末的基金单位净值；

    （3）计算该基金2006年初的认购价和2006年末的赎回价；

    （4）计算该基金2006年度的收益率；

    （5）简要说明基金投资的优缺点。


    正确答案：
    (1)2006年初基金净资产价值总额＝4800-600＝4200(万元)
    2006年末基金净资产价值总额＝4700-300＝4400(万元)
    (2)2006年初基金单位净值＝4200/100＝42(元/份)
    2006年末基金单位净值＝4400/80＝55(元/份)
    (3)2006年初的认购价＝42+0.2＝42.2(元/份)
    2006年末的赎回价＝55一O.15＝54.85(元/份)
    (4)基金收益率

    ＝4.76%
    (5)基金投资的最大优点是能够在不承担太大风险的情况下获得较高收益。不过基金投资无法获得很高的投资收益。另外，在大盘整体大幅度下跌的情况下，投资人可能承担较大风险。

  • 第2题：

    某基金总资产为45亿元，总负债为30亿元，发行在外的基金份数50亿份，则该基金的基金份额净值为( )元。

    A.0.3

    B.1.15

    C.1.45

    D.2.45


    正确答案：A
    解析：本题考查基金份额净值的计算，基金资产净值=基金资产-基金负债，基金份额净值=基金资产净值/基金总份额，基金份额净值=(45-30)/50=0.3(元)。
    考点：基金估值的概念和原则

  • 第3题：

    已知：ABC公司是一个基金公司，相关资料如下：

    资料一：ABC公司的某基金持有A、B两种股票，数量分别为100万股和80万股。2007年1月1日，每股市价分别为20元和30元，银行存款为200万元，两种股票的账面价值总和为4000万元。该基金负债有两项：对托管人或管理人应付未付的报酬为150万元、应交税金为100万元，已售出的基金份数为5000万份。

    资料二：在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的5%，赎回费率为基金资产净值的2%。

    资料三：2007年12月31日累计售出的基金单位为5100万份，基金单位净值为0.95元。

    要求：

    （1）根据资料一和资料二计算2007年1月1日该基金的下列指标：

    ①基金净资产价值总额；

    ②单位资产净值；

    ③基金认购价；

    ④基金赎回价。

    （2）计算2007年该公司的基金收益率。


    正确答案：
    (1)①基金净资产价值总额-基金净资产市场价值总额  
    ＝基金资产市场价值总额-基金负债市场价值总额  
    ＝(100×20+80×30+200)-(150+100) 
    ＝4350(万元) 
    ②单位资产净值＝基金单位净值＝基金净资产价值总额/基金单位总份数＝4350/5000＝0.87(元) 
    ③基金认购价＝基金单位净值+首次认购费＝0.87+0.87×5%＝0.91(元) 
    ④基金赎回价＝基金单位净值一基金赎回费＝0.87一0.87×2%＝0.85(元) 
    (2)基金收益率＝(5100×0.95—5000×0.87)/(5000×0.87)×100%＝11.38% 

  • 第4题：

    已知：ABC公司是一个基金公司，相关资料如下：

    资料一：2006年1月1日，ABC公司的基金资产总额（市场价值）为27000万元，其负债总额（市场价值）为3000万元，基金份数为8000万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。

    资料二：2006年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为26789万元，其负债总额为345万元，已售出10000万份基金单位。

    资料三：假定2006年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2007年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，预计此时基金单位净值为3.05元。

    要求：

    （1）根据资料一计算2006年1月1日ABC公司的下列指标：

    ①基金净资产价值总额；②基金单位净值；③基金认购价；④基金赎回价。

    （2）根据资料二计算2006年12月31日的ABC公司基金单位净值。

    （3）根据资料三计算2007年该投资者的预计基金收益率。


    正确答案：
    【参考答案】（1）①2006年1月1日的基金净资产价值总额＝27000－3000＝24000（万元）
    ②2006年1月1日的基金单位净值＝24000/8000＝3（元）
    ③2006年1月1日的基金认购价＝3＋3×2%＝3.06（元）
    ④2006年1月1日的基金赎回价＝3－3×1%＝2.97（元）
    （2）2006年12月31日的基金单位净值＝（26789－345）/10000＝2.64（元）
    （3）预计基金收益率＝（3.05－2.64）/2.64×100％＝15.53%

  • 第5题：

    某基金总资产为40亿元，总负债为10亿元，发行在外的基金份数为20亿份，则该基金的基金份额资产净值为()。

    A:2元
    B:1.5元
    C:2.5元
    D:1元

    答案：B
    解析：
    基金份额净值=基金资产净值/基金总份额=(40-10)/20=1.5（元）。

  • 第6题：

    某基金总资产60亿元，总负债10亿元，发行在外的基金份数为50亿份，则该基金的基金份额净值为人民币( )元。

    A.1.5
    B.1.75
    C.1.2D.1

    答案：D
    解析：
    基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。根据计算公式，可得：基金份额净值=（基金资产－基金负债）/基金总份额=（60－10）50=1（元）。

  • 第7题：

    （2019年）某基金总资产为100亿元，总负债为30亿元，发行在外的基金份数为50亿份，则该基金的基金份额净值为（ ）。

    A.1．4元
    B.2元
    C.0．6元
    D.2．6元

    答案：A
    解析：
    基金份额净值=（基金资产总值-基金负债）／基金总份额=（100-30）／50=1．4（元）。

  • 第8题：

    某基金总资产为60亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份数为40亿份，则该基金的基金份额净值为人民币（）。

    • A、1元
    • B、1亿元
    • C、2元
    • D、2亿元

    正确答案:A

  • 第9题：

    单选题
    某基金总资产为60亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份数为40亿份，则该基金的基金份额净值为人民币（）。
    A

    1元

    B

    1亿元

    C

    2元

    D

    2亿元


    正确答案： D
    解析： 由题意，该基金的基金份额净值=基金资产净值/基金总份额=（60-20）/40=1（元）。

  • 第10题：

    单选题
    A基金的资金总资产为40亿元，总负债为10亿元，发行在外的基金总份数为20亿份，则该基金的基金份额净值为（  ）。
    A

    2.5元

    B

    2元

    C

    1元

    D

    1.5元


    正确答案： D
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    A基金的基金总资产为40亿元，总负债为10亿元，发行在外的基金总份数为20亿份，则该基金的基金份额净值为（  ）元。
    A

    1.5

    B

    2

    C

    1

    D

    2.5


    正确答案： D
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    某基金总资产为60亿元，总负债为40亿元，发行在外的基金份数为20亿份，则该金的基金份额净值为（     ）元
    A

    1

    B

    2

    C

    3

    D

    4


    正确答案： B
    解析：

  • 第13题：

    某基金总资产为80亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份数为30亿份，则该基金的基金份额净值为( )元。

    A.1

    B.1.5

    C.2

    D.2.5


    正确答案：C
    答案为C。该基金的基金份额净值=基金资产净值／基金总份额=(80-20) /30=2(元)。

  • 第14题：

    ABC公司是一个基金公司，相关资料如下：

    资料一：2007年1月1日，ABC公司的基金资产账面价值总额为20 000万元，市场价值总额为32 000万元，其负债的市场价值和账面价值总额均为3 000万元，基金份数为5 800万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。

    资料二：2007年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为46 000万元，其负债市场价值总额为500万元，已售出10 000万份基金单位。

    资料三：假定2007年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2008年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，预计此时基金单位净值为5.005元。

    要求：

    (1)根据资料一计算2007年1月1日ABC公司的下列指标：①基金净资产价值总额 ②基金单位净值 ③基金认购价 ④基金赎回价；

    (2)根据资料二计算2007年12月31日的ABC公司基金单位净值；

    (3)根据资料三计算2008年该投资者的预计基金收益率。


    正确答案：
    (1)①基金净资产价值总额 ＝基金净资产市场价值总额＝基金资产市场价值总额－基金负债市场价值总额＝32 000－3 000 ＝29 000(万元)
    ②＝基金单位净值＝基金净资产价值总额/基金单位总份数＝29 000/5 800＝5(元)
    ③基金认购价 ＝基金单位净值+首次认购费＝5+5×2%＝5.1(元)
    ④基金赎回价 ＝基金单位净值－基金赎回费＝5－5×1%＝4.95(元)
    (2)基金单位净值＝(46 000－500)/10 000＝4.55(元)
    (3)由于2008年年末和年初的持有份数相同，因此：
    2008年该投资者的预计基金收益率＝基金单位净值在2008年年度内的变化幅度＝(5.005－4.55)/4.55×100%＝10%

  • 第15题：

    年末基金单位净值为2.6元，年初基金单位净值为2.5元，年末基金单位为500万份，年初基金单位为400万份。则基金收益率为（ ）。

    A．25%

    B．30%

    C．4%

    D．0.1


    正确答案：B

  • 第16题：

    某基金年初单位资产净值为12.50元，年末单位资产净值为12.10元，基金支付了年末收入分配和资本利得1.5元。该基金投资者的收益率为( )。

    A．8.80%

    B．9.09%

    C．10.22%

    D．11.31%


    参考答案：A
    解析：(12.10-12.50+15)/12.5=8.80%。

  • 第17题：

    (2016年)某基金总资产60亿元，总负债10亿元，发行在外的基金份数为50亿份，则该基金的基金份额净值为人民币（）元。

    A.1.5
    B.1.75
    C.1.2
    D.1

    答案：D
    解析：
    基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。根据计算公式，可得：基金份额净值=（基金资产－基金负债）/基金总份额=（60－10）÷50=1（元）。

  • 第18题：

    某基金总资产为60亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份数为40亿份，则该基金的基金份额净值为（ ）。

    A.1元
    B.1亿元
    C.2元
    D.2亿元

    答案：A
    解析：
    基金份额净值=（基金总资产-基金总负债）／基金总份额=（60-20）／40=1（元）。

  • 第19题：

    某基金总资产为100亿元，总负债为30亿元，发行在外的基金份数为50亿份，则该基金的基金份额净值为（ ）。

    A.1．4元
    B.2元
    C.0．6元
    D.2．6元

    答案：A
    解析：
    基金份额净值=(基金资产总值-基金负债)／基金总份额=(100-30)／50=1．4(元)。

  • 第20题：

    某基金总资产为40亿元，总负债为10亿元，发行在外的基金份数为20亿份，则该基金的基金份额资产净值为（）元。

    • A、1
    • B、1.5
    • C、2
    • D、2.5

    正确答案:B

  • 第21题：

    单选题
    某基金总资产为45亿元，总负债为30亿元，发行在外的基金份数50亿份，则该基金的基金份额净值为（ ）元。
    A

    0.3

    B

    1.15

    C

    1.45

    D

    2.45


    正确答案： D
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    某基金当日的总资产为10亿元，总负债为1亿元，发行在外的基金份数为10亿份，则该基金当日份额净值为（  ）。
    A

    1

    B

    0.8

    C

    1.1

    D

    0.9


    正确答案： C
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    某基金总资产60亿元，总负债10亿元，发行在外的基金份数为40亿份，该基金份额净值为（）元。
    A

    1.25

    B

    1.2

    C

    1.75

    D

    1.5


    正确答案： A
    解析：

相关内容