在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按（ ）对代发行证券项目进行注释。 Ⅰ．期初未售出数 Ⅱ．本期承购或代销数 Ⅲ．本期转出数 Ⅳ．本期转入数A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

题目
在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按（ ）对代发行证券项目进行注释。
Ⅰ．期初未售出数
Ⅱ．本期承购或代销数
Ⅲ．本期转出数
Ⅳ．本期转入数

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
相似考题

1.中国证监会的非现场检查包括（ ）。A．证券公司的年度报告B．董事会报告C．财务报表附注D．机构、制度与人员的检查

2.在年度报告中披露证券承销业务的经营情况时，证券公司应按承销期初的汇率将外币折合成人民币。（ ）

3.在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按( )对代发行证券项目进行注释。A．期初未售出数B．本期承购或代销数C．本期转出数D．本期转入数

4.在年度报告中披露证券承销业务的经营情况，证券公司应按承销期初的汇率将外币折合成人民币。（ ）

更多“在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按（ ）对代发行证券项目进行注释。 ”相关问题

  • 第1题：

    证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的2个月内，对发行人进行回访。 ( )


    正确答案：×
    174.B【解析】应是1个月内回访。

  • 第2题：

    在年度报表“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入和证券发行费用3个报表项目进行阐释。 （ ）


    正确答案：×
    在年度报袁“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入两个报表项目进行阐释。

  • 第3题：

    在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入和证券发行费用3个报表项目进行注释。 （ ）

    此题为判断题(对，错)。


    正确答案：×

  • 第4题：

    拟发行上市的证券公司专为招股说明书编制财务报表附注时，应披露至少最近（ ）比较是利润表重要项目的注释。

    A．一年

    B．两年

    C．三年

    D．五年


    正确答案：C

  • 第5题：

    中国证监会的非现场检查包括（ ）。

    A．证券公司的年度报告

    B．会计制度的检查

    C．董事会报告

    D．财务报表附注等的检查

    E．高级管理人员的检查


    正确答案：ACD

  • 第6题：

    在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司只要对证券发行收入报表项目进行注释。（ ）


    正确答案：×

  • 第7题：

    在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入和证券发行费用3个报表项目进行注释。（ ）


    正确答案：×

  • 第8题：

    中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的非现场检查包括()。

    A:机构、制度与人员的检查
    B:证券公司的年度报告
    C:董事会报告
    D:财务报表附注

    答案：B,C,D
    解析：
    机构、制度与人员的检查属于现场检查的内容。

  • 第9题：

    下列属于中国证监会派出机构对辖区内证券公司承销业务进行现场检查工作的内容有（）。

    A:分析证券公司的年度报告
    B:分析财务报表附注
    C:对机构、制度与人员的检查
    D:分析董事会报告

    答案：C
    解析：
    中国证监会各派出机构对辖区内的证券公司进行检查，证券承销业务的合规性、正常性和安全性是现场检查的重要内容对承销业务的现场检查包括：①机构、制度与人员的检查，例如公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制风险和加强对人员的管理，公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券从业资格，或是否通过了从业资格考试等②业务的检查，是否按制定的立项决策程序、操作流程和作业标准操作，以控制风险，有关档案资料和工作底稿的保存是否完备，内核小组的工作是否有效，是否对承销商备案材料的合规性尽职审核等。

  • 第10题：

    在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按()对代发行证券项目进行注释。

    A:期初未售出数
    B:本期承购或代销数
    C:本期转出数
    D:本期转入数

    答案：A,B,C
    解析：
    在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应按以下内容对这两个报表项目进行注释：(1)代发行证券。按承销方式披露代发行证券的期初未售出数、本期承购或代销数、本期已售出数、本期转出数和期末结存数；(2)证券发行收入。按承销项目类别（如A、B股票发行收入、国债发行收入和其他债券发行收入等）披露本年数、上年数及增减百分比。

  • 第11题：

    下列关于证券承销与保荐业务的说法中，错误的是（）。

    • A、证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为
    • B、证券公司履行保荐职责，应按规定注册登记为保荐机构
    • C、证券发行人负责证券发行的主承销工作
    • D、保荐机构负有对发行人进行尽职调查的义务

    正确答案:C

  • 第12题：

    单选题
    下列关于证券承销与保荐业务的说法错误的是(   )。
    A

    证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为

    B

    证券公司履行保荐职责，应按规定注册登记为保荐机构

    C

    证券发行人负责证券发行的主承销工作

    D

    保荐机构负有对发行人进行尽职调查的义务


    正确答案： A
    解析：

  • 第13题：

    第 67 题 中国证监会的非现场检查包括（　　）。

    A．证券公司的年度报告

    B．董事会报告

    C．制度与人员的检查

    D．财务报表附注


    正确答案：ABD
    本题考查证监会对投资银行业务的检查。中国证监会的非现场检查包括证券公司的年度报告、董事会报告、财务报表附注、与承销业务有关的自查内容。

  • 第14题：

    中国证监会的非现场检查包括（ ）。 A．证券公司的年度报告 B．董事会报告 C．制度与人员的检查 D．财务报表附注


    正确答案：ABD

  • 第15题：

    证券公司在证券承销过程中也可能有证券自营买入。如在股票承销中采用包销方式发行股票时，由于种种原因未能全额售出，按照协议，余额部分由证券公司买入。同样，在配股过程中，投资者未配部分，如协议中要求包销，也必须由证券公司购入。（ ）


    正确答案：√

  • 第16题：

    中国证监会的非现场检查的内容主要包括（ ）。

    A．要求证券公司报送专门检查报告

    B．证券公司的年度报告报送单位规定

    C．证券公司董事会报告内容规定

    D．证券公司财务报表附注内容规定


    正确答案：BCD

  • 第17题：

    在年度报告"财务报表附注"部分，证券公司应对代发行证券和证券发行收入这两个报表项目进行注释。 （ ）


    正确答案：√

  • 第18题：

    在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入和证券发行费用三个报表项目进行注释。（ ）


    正确答案：×

  • 第19题：

    中国证券会对投行业务的非现场检查主要是通过对证券公司的（）等资料进行定期和不定期的统计分析，通过及时发现存在的问题。

    A:财务报表附注
    B:年度报告
    C:董事会报告
    D:与承销业务有关的自查内容

    答案：A,B,C,D
    解析：
    非现场检查主要是通过手工或计算机系统对证券公司上报的年度报告等资料进行定期和不定期的统计分析，通过分析及时发现存在的问题。包括：①证券公司的年度报告；②董事会报告；③财务报表附注；④与承销业务有关的自查内容。

  • 第20题：

    在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按（ ）对代发行证券项 目进行注释。
    A.期初未售出数 B.本期承购或代销数
    C.本期转出数 D.本期转入数


    答案：A,B,C
    解析：
    答案为ABC。在证券公司年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应按 以下内容对代发证券项目进行注释：（1)代发行证券。按承销方式披露代发行证券的期初未 售出数、本期承购或代销数、本期已售出数、本期转出数和期末结存数；（2)证券发行收入。 按承销项目类别（如A、B股票发行收入、国债发行收入和其他债券发行收入等）披露本年 数、上年数及增减百分比。

  • 第21题：

    属于中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括（ ）。

    A:机构、制度与人员的检查
    B:分析财务报表附注
    C:分析董事会报告
    D:分析证券公司年度报告

    答案：A
    解析：
    中国证监会各派出机构对辖区内的证券公司进行检查，证券承销业务的合规性、正常性和安全性是现场检查的重要内容。对承销业务的现场检查包括：(1)机构、制度、与人员的检查；(2)业务的检查。

  • 第22题：

    中国证监会的非现场检查包括（）。

    • A、证券公司的年度报告
    • B、董事会报告
    • C、制度与人员的检查
    • D、财务报表附注

    正确答案:A,B,D

  • 第23题：

    在中国证监会对投资银行业务检查时，在年度报告的"董事会报告"部分，证券公司应按要求披露（）的经营情况。

    • A、证券承销业务
    • B、证券自营业务
    • C、资产管理业务
    • D、证券咨询业务

    正确答案:A

  • 第24题：

    单选题
    下列关于证券承销与保荐业务的说法中，错误的是（）。
    A

    证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为

    B

    证券公司履行保荐职责，应按规定注册登记为保荐机构

    C

    证券发行人负责证券发行的主承销工作

    D

    保荐机构负有对发行人进行尽职调查的义务


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

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