按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，要求主板（中小企业板）上市的上市公司的盈利能力具有可持续性，下列说法错误的是（ ）。A.最近三个会计年度连续盈利 B.业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖控股股东和实际控制人的情形 C.最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降70%以上的情形 D.不存在可能严重影响公司持续经营的担保。诉讼、冲裁或者其他重大事项

题目
按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，要求主板（中小企业板）上市的上市公司的盈利能力具有可持续性，下列说法错误的是（ ）。

A.最近三个会计年度连续盈利
B.业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖控股股东和实际控制人的情形
C.最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降70%以上的情形
D.不存在可能严重影响公司持续经营的担保。诉讼、冲裁或者其他重大事项
相似考题

1.中国证监会于2006年5月6日发布的( )，对上市公司申请发行新股作出了规定。A、《证券法》B、《上市公司证券发行管理办法》C、《上市公司证券发行试行办法》D、《公司法》

2.2006年5月8日，中国证监会发布《上市公司证券发行管理办法》，明确规定，上市公司可以公开发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券。（ ）

3.中国证监会于2006年5月6日发布的（ ），对上市公司申请发行新股作出了规定。A．《证券法》B．《上市公司证券发行管理办法》C．《上市公司证券发行试行办法》D．《公司法》

4.中小企业板块总体设计的不变是指( )。A．中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市的流通股本规模要求B．中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章与主板市场相同C．中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市条件D．中小企业板块的上市公司符合主板市场的信息披露要求

更多“按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，要求主板（中小企业板）上市的上市公司的盈利能力具有可持续性，下列说法错误的是（ ）。”相关问题

  • 第1题：

    关于可转换公司债券发行核准程序，下列说法错误的是（ ）。 A．中国证监会收到申请文件后，5个工作日内决定是否受理 B．自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券 C．证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请 D．上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会


    正确答案：C
    熟悉可转换债券发行的申报程序。见教材第八章第二节，P269。

  • 第2题：

    关于中小企业板块上市公司的保荐说法正确的有()。

    A:中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范与现有市场相比，有其独特之处

    B:中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市

    C:中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范与现有市场完全相同，适用的发行上市标准也与现有主板市场完全相同

    D:必须满足信息披露、发行上市辅导、财务指标、盈利能力、股本规模、公众持股比例等各方面的要求


    参考答案：BCD

  • 第3题：

    中国证监会2006年5月6日发布的（ ），对上市公司申请发行新股作出了规定。

    A．《证券法》

    B．《上市公司证券发行管理办法》

    C．《上市公司证券发行试行办法》

    D．《公司法》


    正确答案：B

  • 第4题：

    上市公司公开发行新股的一般规定中，判断上市公司的盈利能力的可持续性时，对于最近24个月内曾公开发行证券的，要求不存在发行当年营业利润比上年下降()以上的情形。

    A:50%
    B:30%
    C:60%
    D:10%

    答案：A
    解析：
    上市公司公开发行新股的一般规定中，判断上市公司的盈利能力的可持续性时，对于最近24个月内曾公开发行证券的，要求不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。

  • 第5题：

    根据中国证监会于2006年5月6日发布的()，上市公司申请发行新股，还应当符合相关的要求。

    A:《证券法》
    B:《上市公司证券发行管理办法》
    C:《公司法》
    D:《上市公司证券发行试行办法》

    答案：B
    解析：
    根据中国证监会于2006年5月6日发布的《上市公司证券发行管理办法》，上市公司申请发行新股，还应当符合相关的要求。本题正确答案为B选项。

  • 第6题：

    按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，要求主板（中小企业板）上市的上市公司财务状况良好，下列哪项说法是正确的（ ）。

    A.最近两年的资产减值准备计提合理
    B.最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20%
    C.最近三年不得被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见的审计报告
    D.不良资产不足以对公司财务造成重大不利影响

    答案：C
    解析：
    要求上市公司财务状况良好，被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见的审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已消除。@##

  • 第7题：

    为了规范证券发行上市保荐业务，提高上市公司质量和证券公司执业水平，保护投资者的合法权益，促进证券市场健康发展，中国证监会发布了（），要求发行人就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：首次公开发行股票并上市；上市公司发行新股、可转换公司债券及中国证监会认定的其他情形。

    • A、《证券法》
    • B、《上市公司治理准则》
    • C、《证券发行上市保荐业务管理办法》
    • D、《上市公司证券发行管理办法》

    正确答案:C

  • 第8题：

    单选题
    按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，主板（中小企业板）上市公司公开发行股票需满足的条件不包括（  ）。
    A

    最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为

    B

    最近三个会计年度连续盈利

    C

    最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20%

    D

    上市公司最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告


    正确答案： A
    解析：

  • 第9题：

    单选题
    按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，要求主板(中小企业板)上市的上市公司盈利能力具有可持续性，下列说法错误的是()。
    A

    最近三个会计年度连续盈利

    B

    业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖控股股东和实际控制人的情形

    C

    最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降60％以上的情形

    D

    不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或者其他重大事项


    正确答案： D
    解析： 上市公司公开发行股票，最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形。

  • 第10题：

    单选题
    根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，以下说法错误的是（　　）。Ⅰ．中国证监会的予以注册决定，自作出之日起一年内有效，上市公司因不可抗力未在注册决定有效期内发行证券的，可适当延长Ⅱ．适用简易程序的，应当在中国证监会作出予以注册决定后十个工作日内完成发行缴款，未完成的，本次发行批文失效Ⅲ．中国证监会撤销注册后，证券已经发行尚未上市的，上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人Ⅳ．中国证监会作出不予注册决定的，自决定作出之日起十二个月后，上市公司可以再次提出证券发行申请Ⅴ．中国证监会作出予以注册决定后、上市公司证券上市交易前，发现可能影响本次发行的重大事项的，中国证监会可以要求上市公司暂缓发行、上市
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅰ、Ⅲ

    C

    Ⅰ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅳ

    E

    Ⅱ、Ⅴ


    正确答案： C
    解析：
    Ⅰ项，根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》第32条第1款规定，中国证监会的予以注册决定，自作出之日起一年内有效，上市公司应当在注册决定有效期内发行证券，发行时点由上市公司自主选择。Ⅱ项，第32条第2款规定，适用简易程序的，应当在中国证监会作出予以注册决定后十个工作日内完成发行缴款，未完成的，本次发行批文失效。Ⅲ项，第34条第2款规定，中国证监会撤销注册后，证券尚未发行的，上市公司应当停止发行；证券已经发行尚未上市的，上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。Ⅳ项，第35条规定，交易所认为上市公司不符合发行条件或者信息披露要求，作出终止发行上市审核决定，或者中国证监会作出不予注册决定的，自决定作出之日起六个月后，上市公司可以再次提出证券发行申请。Ⅴ项，第34条第1款规定，中国证监会作出予以注册决定后、上市公司证券上市交易前，发现可能影响本次发行的重大事项的，中国证监会可以要求上市公司暂缓发行、上市；相关重大事项导致上市公司不符合发行条件的，应当撤销注册。

  • 第11题：

    单选题
    按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，要求主板(中小企业板)上市的上市公司组织机构健全、运行良好，符合下列()规定。 ①公司内部控制制度健全 ②现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格 ③最近12个月内未受到中国证监会的行政处罚 ④最近12个月内未受到证券交易所的公开谴责 ⑤最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为
    A

    ①②

    B

    ①②③④

    C

    ①②③⑤

    D

    ①②④⑤


    正确答案： D
    解析： 上市公司公开发行股票，③错误最近36个月内未受到中国证监会的行政处罚。 上市公司的组织机构健全、运行良好，符合下列规定：公司章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够依法有效履行职责；公司内部控制制度健全，能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性；内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反《公司法》第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为，且最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责；上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，能够自主经营管理；最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为。

  • 第12题：

    单选题
    按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，要求主板（中小企业板）上市的上市公司组织机构健全、运行良好，符合下列规定的是（  ）。①公司内部控制制度健全②现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格③最近十二个月内未受到中国证监会的行政处罚④最近十二个月内未受到证券交易所的公开谴责⑤最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为
    A

    ①②

    B

    ①②③④

    C

    ①②③⑤

    D

    ①②④⑤


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    《证券发行上市保荐业务管理办法》要求发行人就下列（ ）事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。 A．首次公开发行股票并上市 B．上市公司发行新股 C．上市公司发行普通公司债券 D．上市公司发行可转换公司债券


    正确答案：ABD

  • 第14题：

    按照《上市公司证券发行管理办法》的规定,上市公司向不特定对象公开募集股份(增发)比向原股东配售股份(配股)的对于盈利能力的要求更高。()

    此题为判断题(对，错)。


    参考答案：×

  • 第15题：

    下列属于上市公司公开发行新股的一般条件的是（ ）。
    Ⅰ．上市公司的组织机构健全，运行良好
    Ⅱ．上市公司的盈利能力具有可持续性
    Ⅲ．上市公司的财务状况良好
    Ⅳ．上市公司募集资金的数额和使用符合规定

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    上市公司公开发行新股的一般条件： （1）上市公司的组织机构健全，运行良好。（2）上市公司的盈利能力具有可持续性。（3）上市公司的财务状况良好。（4）上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载，且不存在违反证券法律、行政法规或规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到刑事处罚；不存在违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚；不存在违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为。（5）上市公司募集资金的数额和使用符合规定。（6）上市公司不存在下列行为：①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。②擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未进行纠正。③上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责。④上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为。⑤上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。⑥严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。

  • 第16题：

    中国证监会于2006年5月6日发布的（ )’对上市公司申请发行新股的具体要求 作出了规定。
    A.《证券法》 B.《上市公司证券发行管理办法》
    C.《上市公司证券发行试行办法》 D.《公司法》


    答案：B
    解析：
    中国证监会于2006年5月6日发布的《上市公司证券发行管理办法》，对上 市公司申请发行新股的具体要求作出了规定。

  • 第17题：

    按照中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，主板（中小企业板）上市需满足的条件不包括（ ）。

    A.最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为
    B.最近三个会计年度连续盈利
    C.最近三年以现金方式累计分配的利润不多于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十
    D.上市公司最近三十六个月内财务会计文件无虚假记录

    答案：C
    解析：
    最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

  • 第18题：

    中小企业板总体设计原则中的“两个不变”是指（ ）。
    ①遵循与主板市场相同的法律、法规和部门规章
    ②使用与主板市场相同的股票编码
    ③上市公司必须符合主板市场的发行上市条件
    ④上市公司必须符合主板市场的信息披露要求

    A.①②
    B.③④
    C.①③④
    D.②③④

    答案：C
    解析：
    中小企业板块的总体设计原则可以概括为“两个不变”和“四个独立”。其中，“两个不变”是指中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章与主板市场相同，中小企业板块的上市公司须符合主板市场的发行上市条件和信息披露要求。

  • 第19题：

    多选题
    下列选项，对上市公司公开发行证券的条件描述正确的是（　　）。
    A

    上市公司的组织机构健全、运行良好

    B

    上市公司的盈利能力具有可持续性

    C

    上市公司的财务状况良好

    D

    上市公司最近二十四个月内财务会计文件无虚假记载


    正确答案： B,D
    解析：
    《证券法》第十三条规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件：①具备健全且运行良好的组织机构；②具有持续盈利能力，财务状况良好；③最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；④经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。

  • 第20题：

    单选题
    根据《上市公司证券发行管理办法》对主板(中小企业板)公开发行股票的上市公司现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，且最近()个月内未受到过中国证监会的行政处罚，最近()个月内未受到过证券交易所的公开谴责。
    A

    12、24

    B

    24、36

    C

    36、12

    D

    24、12


    正确答案： B
    解析： 现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反《公司法》第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为，且最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚，最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责。

  • 第21题：

    单选题
    发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责()。 Ⅰ.首次公开发行股票并在主板上市 Ⅱ.中小企业版上市公司发行公司债券 Ⅲ.创业板上市公司发行分离交易的可转换公司债券 Ⅳ.上市公司发行资产证券化产品 Ⅴ.创业板上市公司暂停上市后恢复上市
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    C

    Ⅰ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ


    正确答案： Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ,Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ,Ⅰ、Ⅴ,Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
    解析： 答案C正确。选项Ⅰ正确，首次公开发行股票并在主板上市应当聘请保荐机构；选项Ⅱ错误，发行公司债券不需要聘请保荐机构；选项Ⅲ错误，创业板上市公司不可以发行分离交易的可转换公司债券；选项Ⅳ错误，资产证券化不需要聘请保荐机构；选项Ⅴ正确，上市公司暂停上市后恢复上市的，需要聘请保荐机构进行持续督导。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第二条的规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责:（1）首次公开发行股票并上市；（2）上市公司发行新股、可转换公司债券；（3）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定的其他情形。关于恢复上市的规定：（1）《深圳证券交易所股票上市规则》：本所实行股票、可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券上市保荐制度。发行人向本所申请其首次公开发行的股票和上市后发行的新股、可转换公司债券和分离交易的可转换公司债券在本所上市，以及股票被暂停上市后公司申请其股票恢复上市、股票被终止上市后公司申请其股票重新上市的，应当由保荐人保荐。（2）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》：本所实行股票、可转换公司债券上市保荐制度。发行人向本所申请其首次公开发行的股票和上市后发行的新股、可转换公司债券在本所上市，以及股票被暂停上市后公司申请其股票恢复上市的，应当由保荐机构保荐，但是根据相关规定无需保荐的除外。（3）《上海证券交易所股票上市规则》：本所实行股票和可转换公司债券（含分离交易的可转换公司债券）的上市保荐制度。发行人（上市公司）向本所申请其首次公开发行的股票、上市后发行的新股和可转换公司债券在本所上市，以及公司股票被暂停上市后申请恢复上市、公司股票被终止上市后申请重新上市的，应当由保荐人保荐。

  • 第22题：

    单选题
    根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司申请公开发行新股，要求上市公司的盈利能力具有可持续性，下面关于上市公司的盈利能力具有可持续性的规定描述错误的有（）。Ⅰ.最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以高者作为计算依据Ⅱ.业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形Ⅲ.高级管理人员和核心技术人员稳定，最近18个月内未发生重大不利变化Ⅳ.最近12个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ


    正确答案： A
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    按照中国证监会发布的《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，下列创业板上市公司发行股票需满足的条件中，错误的是（  ）。
    A

    最近两年盈利

    B

    最近两年按照上市公司章程的规定实施现金分红

    C

    最近两年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告

    D

    上市公司最近十二个月内不存在违规对外提供担保


    正确答案： D
    解析：

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