下列关于证券公司次级债务的说法中正确的有()。A:次级债务分为长期次级债务和短期次级债务B:长期次级债务可以按一定的比例计入净资本C:短期次级债务可以按一定的比例计入净资本D:在清偿顺序中，次级债务在普通债务之后，股权资本债务之前

题目
下列关于证券公司次级债务的说法中正确的有()。

A:次级债务分为长期次级债务和短期次级债务
B:长期次级债务可以按一定的比例计入净资本
C:短期次级债务可以按一定的比例计入净资本
D:在清偿顺序中，次级债务在普通债务之后，股权资本债务之前
相似考题

1.关于次级债务，下列说法中错误的是（ ）。A．次级债务是政府发行的B．次级债务的固定期限不低于5年(包括5年)C．除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常性亏损D．次级债务的索偿权排在存款和其他负债之后

2.金融国债发行与承销关于次级债务，下列说法中正确的是（ ）。A．次级债务是由银行发行的B．次级债务是固定期限不低于5年（包括5年）C．除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常经营亏损D．次级债务的萦偿权利排在存款和其他负债之后

3.下列关于证券公司次级债务，说法正确的有（　　）。A:次级债务分为长期次级债务和短期次级债务 B:长期次级债务可以按一定的比例计入净资本 C:短期次级债务可以按一定的比例计入净资本 D:在清偿顺序中，次级债务在普通债务之后，股权资本债务之前

4.下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。A．长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务B．经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本C．在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20%D．长期次级债务不能计入附属资本

更多“下列关于证券公司次级债务的说法中正确的有()。”相关问题

  • 第1题：

    下列关于商业银行次级定期债务的说法，正确的是（ ）。
    ①商业银行不得向目标债权人指派
    ②次级债务是储蓄存款的一种表现形式
    ③次级债务不得与其他债券相抵消
    ④次级债务原则上不得转让、提前赎回?

    A：①②③④
    B：②③
    C：①②④
    D：①③④

    答案：D
    解析：
    商业银行不得向目标债权人指派，不得在对外营销中使用“储蓄”字样。次级定期债务不得与其他债权相抵销；原则上不得转让、提前赎回。特殊情况，由商业银行报原中国银监会审批。商业银行应当对次级定期债务进行必要的披露。

  • 第2题：

    关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（　　）

    A.短期次级债的期限是3个月到1年
    B.证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务到期期限在3、2、1以上的，原则上按照100％、70％、50％的比例计入净资本；
    C.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备
    D.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备

    答案：A,C,D
    解析：
    B，根据《证券公司次级债管理规定》第十五条：“证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本；在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本。”
    C、D，根据《证券公司次级债管理规定》第四条：“长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按100％、70％、50％的比例计入净资本。短期次级债不计入净资本。证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，可按照以下标准扣减风险资本准备：
    (一)在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备；
    (二)承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备。
    承销结束，未发生包销情况的，借入或发行的短期次级债不得扣减风险资本准备。”

  • 第3题：

    证券公司借入期限在5年以上（含5年）的次级债务为长期次级债务，长期次级债务应当为定期债务。()


    答案：错
    解析：
    证券公司借入期限在两年以上（含两年）的次级债务为长期次级债务，长期次级债务应当为定期债务。本题说法错误。

  • 第4题：

    关于次级债务，下列说法中正确的有（ ）。
    Ⅰ．次级债务是由银行发行的
    Ⅱ．次级债务固定期限不低于5年(含5年)
    Ⅲ．除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常经营损失
    Ⅳ．次级债务的索偿权排在存款和其他负债之后

    A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、
    C.Ⅱ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    次级债务是指由银行发行的。固定期限不低于5年(含5年)，除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索取权是在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

  • 第5题：

    下列关于证券公司次级债说法有误的是（ ）。

    A.证券公司次级债的清偿顺序在普通债之后
    B.次级债务和次级证券为证券公司同一清偿顺序的债务
    C.证券公司次级债券只能以非公开方式发行
    D.证券公司次级债分为短期次级债、中期次级债和长期次级债

    答案：D
    解析：
    证券公司次级债分为短期次级债和长期次级债。

  • 第6题：

    有关证券公司次级债，下列说法正确的是（　　）。
    Ⅰ．证券公司向其他证券公司借入长期次级债务或发行长期次级债券的，作为债权人的证券公司在计算自身净资本时，应将借出或融出资金金额扣除
    Ⅱ．证券公司不得向其实际控制的子公司借入或发行次级债
    Ⅲ．证券公司风险控制指标不符合规定标准或偿还次级债务后将导致控制指标不符合规定标准的，不得偿还到期次级债券本息
    Ⅳ．证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内不得再次借入新的长期次级债务，1年之后新借入的次级债务应先按原提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本，在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本

    A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    Ⅳ项，根据《证券公司次级债管理规定》第十五条，证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本；在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本。

  • 第7题：

    下列关于证券公司借入次级债务的说法中，正确的有（）。 Ⅰ.次级债务分为长期次级债务和短期次级债务 Ⅱ.长期次级债务可以按一定比例计入净资本 Ⅲ.短期次级债务可以按一定比例计入净资本 Ⅳ.在清偿顺序中，次级债务在普通债务之后，股权资本债务之前

    • A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    正确答案:D

  • 第8题：

    多选题
    下列关于证券公司次级债务计入净资本的有关规定说法正确的是（　　）。
    A

    长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按100%、70%、50%的比例计入净资本

    B

    长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（不含长期次级债累计计入净资本的数额）的50%

    C

    证券公司提前偿还长期次级债务后2年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本

    D

    短期次级债不计入净资本


    正确答案： D,A
    解析：
    C项，证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本；在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本。

  • 第9题：

    单选题
    关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（）。 Ⅰ证券公司短期次级债的期限是3个月到1年 Ⅱ证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务到期期限在3、2、1年以上的，原则上按照100％、70％、50％的比例计入净资本 Ⅲ证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备 Ⅳ证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借人或发行的短期次级债，在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备 Ⅴ长期次级债计入净资本的数额不得超过发行后证券公司净资本的50％
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案： C
    解析： Ⅱ项，《证券公司次级债管理规定》第15条第1款规定，证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借人的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本；在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本。V项，根据第7条第3项的规定，长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（不含长期次级债累计计入净资本的数额）的50％。

  • 第10题：

    单选题
    下列关于证券公司借入次级债务的说法中，正确的有（）。 Ⅰ.次级债务分为长期次级债务和短期次级债务 Ⅱ.长期次级债务可以按一定比例计入净资本 Ⅲ.短期次级债务可以按一定比例计入净资本 Ⅳ.在清偿顺序中，次级债务在普通债务之后，股权资本债务之前
    A

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    关于次级债务，下列说法中正确的是（）。
    A

    次级债务是由银行发行的

    B

    次级债务是固定期限不低于5年（包括5年）

    C

    除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常经营亏损

    D

    次级债务的萦偿权利排在存款和其他负债之后


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    下列关于证券公司次级债务的说法中，正确的有（    ）。①次级债务分为长期次级债务和短期次级债务②长期次级债务应当为定期债务③短期次级债务可以按一定的比例计入净资本④期限在一年以上的债务为长期次级债务
    A

    ①②③

    B

    ①②

    C

    ①②③④

    D

    ②③④


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    下列关于证券公司次级债的说法，正确的有（）。
    Ⅰ．证券公司次级债，是指证券公司向股东或机构投资者定向借入的清偿顺序在普通债之后的次级债务，以及证券公司向机构投资者发行的、清偿顺序在普通债之后的有价证券
    Ⅱ．证券公司次级债券只能以非公开方式发行
    Ⅲ．长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（不含长期次级债累计计入净资本的数额）的100%
    Ⅳ．证券公司次级债券分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在12个月内完成首期发行，剩余剩余债券应在24个月内完成发行
    Ⅴ．证券公司向其他证券公司借入长期次级债务或发行长期次级债券的，作为债权人的证券公司在计算自身净资本时应将借出或融出资金全额扣除

    A、Ⅰ、Ⅱ
    B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
    C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
    E、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    答案：B
    解析：
    Ⅰ项，《证券公司次级债管理规定》第2条第1款规定，本规定所称证券公司次级债，是指证券公司向股东或机构投资者定向借入的清偿顺序在普通债之后的次级债务（以下简称次级债务），以及证券公司向机构投资者发行的、清偿顺序在普通债之后的有价证券
    （以下简称次级债券）。次级债务、次级债券为证券公司同一清偿顺序的债务。
    Ⅱ项，第2条第3款规定，证券公司次级债券只能以非公开方式发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。
    Ⅲ项，第7条规定，证券公司借入或发行次级债数额应符合长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（不含长期次级债累计计入净资本的数额）的50%。
    Ⅳ项，第13条规定，证券公司次级债券经批准后，可分期发行。次级债券分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，剩余债券应在24个月内完成发行。
    Ⅴ项，第16条规定，证券公司向其他证券公司借入长期次级债务或发行长期次级债券的，作为债权人的证券公司在计算自身净资本时应将借出或融出资金全额扣除。

  • 第14题：

    以下关于证券公司次级债的说法正确的有（　　）。
    Ⅰ．证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销
    Ⅱ．证券公司申请发行次级债券由中国证监会批准，发行次级债务由中国证监会派出机构批准
    Ⅲ．证券公司次级债券经批准后，可分期发行，分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，首期发行额应不低于拟发行总额的50％
    Ⅳ．证券公司次级债券分期发行的，首期发行后，剩余债券应自首期发行完毕之日起24个月内完成发行

    A.Ⅰ．Ⅱ
    B.Ⅰ．Ⅲ
    C.Ⅲ．Ⅳ
    D.Ⅱ．Ⅳ

    答案：A
    解析：
    Ⅲ、Ⅳ两项．《证券公司次级债管理规定》第13条第2款规定。证券公司次级债券经批准后。可分期发行。次级债券分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，剩余债券应在24个月内完成发行。

  • 第15题：

    关于次级债务，下列说法中正确的是()。

    A:次级债务是由银行发行的
    B:次级债务固定期限不低于5年（含5年）
    C:除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常经营损失
    D:次级债务的索偿权排在存款和其他负债之后

    答案：A,B,C,D
    解析：
    次级债务是指南银行发行的，固定期限不低于5年（含5年），除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

  • 第16题：

    下列关于证券公司次级债务的说法，正确的是（　　）。
    Ⅰ．它可分为长期次级债务和短期次级债务
    Ⅱ．长期次级债务可以按一定比例计入净资本
    Ⅲ．借入期限在3个月以上（含3个月）、2年以下（不含2年）的为短期次级债券
    Ⅳ．短期次级债务可以计入净资本，并在开展特定业务时按规定扣除风险准备

    A．Ⅰ、Ⅱ
    B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    答案：A
    解析：
    证券公司次级债务分为长期次级债务和短期次级债务，证券公司借入或发行期限在3个月以上（含3个月）、1年以下（含1年）的次级债为短期次级债务。长期次级债务可按一定比例计入净资本；短期次级债务不计入净资本，证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，按有关规定和要求减扣风险资本准备。

  • 第17题：

    关于次级债务，下列说法中正确的有()。
    Ⅰ．次级债务可由银行发行
    Ⅱ．次级债务固定期限不低于5年(含5年)
    Ⅲ．除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常经营损失
    Ⅳ．次级债务的索偿权排在存款和其他负债之后

    A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、
    C.Ⅱ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    次级债务可由银行发行，其固定期限不低于5年(含5年)，除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索取权是在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

  • 第18题：

    下列关于长期次级债务的说法，正确的是（）。

    • A、长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务
    • B、经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本
    • C、在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20%
    • D、长期次级债务不能计入附属资本

    正确答案:C

  • 第19题：

    证券公司借入期限在2年及以上的次级债务为长期次级债务，长期次级债务应当为定期债务。（）


    正确答案:正确

  • 第20题：

    单选题
    以下关于证券公司次级债的说法正确的有()。 Ⅰ 证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销售 Ⅱ 证券公司申请发行次级债券由中国证监会批准，发行次级债务由中国证监会派出机构批准 Ⅲ 证券公司次级债券经批准后，可分期发行，分期发行的，于每期发行完成之日起7个工作日内，向公司住所地中国证监会派出机构提交备案文件 Ⅳ 证券公司变更次级债务合同（含展期），应当自完成之日起10个工作日内，向公司住所地中国证监会派出机构提交备案文件
    A

    I

    B

    Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析： Ⅱ项，《国务院关于取消和调整一批行政审批项目等事项的决定》(国发[2014]50号)已经取消了“从事证券相关业务的证券类机构借入或发行、偿还或兑付次级债审批”，改为向所在地证监局和中国证券业协会备案。Ⅲ、Ⅳ两项，《证券公司次级债管理规定》（2017年修订版）第9条规定，证券公司借入或发行次级债，应当自完成之日起（分期发行的，于每期发行完成之日起）5 个工作日内，向公司住所地中国证监会派出机构提交以下备案文件。第11条规定：证券公司变更次级债务合同（含展期），应当自完成之日起5 个工作日内，向公司住所地中国证监会派出机构提交以下备案文件：。

  • 第21题：

    单选题
    下列关于商业银行次级债务的说法中，正确的是（  ）。①次级债务是由银行发行的②次级债务固定期限不低于5年（含5年）③除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常经营损失④次级债务的索偿权排在存款和其他负债之后
    A

    ①②③④

    B

    ①②

    C

    ①②③

    D

    ②③④


    正确答案： D
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    下列关于证券公司次级债务的说法，正确的是（　　）。[2015年11月真题]Ⅰ．它可分为长期次级债务和短期次级债务Ⅱ．长期次级债务可以按一定比例计入净资本Ⅲ．借入期限在3个月以上（含3个月）、2年以下（不含2年）的为短期次级债券Ⅳ．短期次级债务可以计入净资本，并在开展特定业务时按规定扣除风险准备
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析：
    Ⅳ项，短期次级债务不计入净资本，仅可在公司开展有关特定业务时按规定和要求扣减风险资本准备。

  • 第23题：

    单选题
    关于次级债务，下列说法中正确的有(  )。Ⅰ.次级债务是由银行发行的Ⅱ.次级债务固定期限不低于5年（含5年）Ⅲ.除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常经营损失Ⅳ.次级债务的索偿权排在存款和其他负债之后
    A

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

相关内容