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  • 第1题:

    公开募集证券说明书所引用的( ),应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少2名有从业资格的人员签署。 A.审计报告 B.盈利预测审核报告 C.资产评估报告 D.资信评级报告


    正确答案:ABCD
    掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录。见教材第七章第一节,P240。

  • 第2题:

    发行公司债券,债券募集说明书所引用的法律意见书应当由律师事务所出具,并由3名以上经办律师签署。()


    答案:错
    解析:
    发行公司债券,债券募集说明书所引用的法律意见书应当由律师事务所出具,并由至少2名经办律师签署。

  • 第3题:

    公开募集证券说明书所引用的法律意见书,应当由律师事务所出具,并由至少()名经办律师签署。

    A:4
    B:2
    C:3
    D:1

    答案:B
    解析:
    公开募集证券说明书所引用的法律意见书,应当由律师事务所出具,并由至少两名经办律师签署公开募集证券说明书自最后签署之日起6个月内有效。公开募集证券说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

  • 第4题:

    公开募集证券说明书所引用的( ),应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少两名有从业资格的人员签署。

    A:资产评估报告
    B:盈利预测审核报告
    C:审计报告
    D:资信评级报告

    答案:A,B,C,D
    解析:
    本题考查新股发行申请文件编制和申报的基本原则。

  • 第5题:

    公开募集证券说明书所引用的(),应当由有资格的证券服务机构出具、并由至少2名有从业资格的人员签署。

    A:审计报告
    B:盈利预测审核报告
    C:资产评估报告
    D:资信评级报告

    答案:A,B,C,D
    解析:
    根据《上市公司证券发行管理办法》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》的规定,公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少2名有从业资格的人员签署。