发行人募集资金的投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。（ ）

题目

发行人募集资金的投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。（ ）

相似考题

1.对于上市公司的募集资金，发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况。（ ）

2.发行人应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。（ ）

3.发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。( )

4.发行人募集资金用途符合规定是指( )。Ⅰ.发行人募集资金原则上应当用于主营业务Ⅱ.募集资金应当有明确的使用方向Ⅲ.募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应Ⅳ.发行人董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行认真分析A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC. Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ

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  • 第1题：

    保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。研究报告应至少包括( )。

    A．发行人的行业分类、在行业中的地位及其对定价的影响

    B．发行人与同行业上市公司股票一级市场定价的比较

    C．发行人盈利能力和财务状况对定价的影响

    D．发行人募集资金投资项目对股票定价的影响


    正确答案：ACD
    【解析】答案为ACD。保荐机构制作的投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，应当至少包括以下内容：(1)发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位；(2)发行人经营状况和发展前景分析；(3)发行人盈利能力和财务状况分析；(4)发行人募集资金投资项目分析；(5)发行人与同行业可比上市公司的投资价值比较；(6)宏观经济走势、股票市场走势以及其他对发行人投资价值有重要影响的因素。

  • 第2题：

    首次公开发行股票，对募集资金运用要求包括（ ）。

    A．募集资金应当有明确的使用方向，原则上应当用于主营业务

    B．发行人董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行认真分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益

    C．募集资金投资项目实施后，不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产生不利影响

    D．发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户


    正确答案：ABCD

  • 第3题：

    关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下哪几个方面的情况?（ ）

    A．发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况

    B．发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况

    C．发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况

    D．发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况

    E．发行人应披露会计事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论


    正确答案：ABCDE

  • 第4题：

    投资价值研究报告应当对（ ）因素进行全面分析。

    A．发行人盈利能力和财务状况

    B．发行人募集资金投资项目分析

    C．发行人的行业分类

    D．发行人经营状况和发展前景


    正确答案：ABCD
    投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括下列内容：(1)发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位；(2)发行人经营状况和发展前景分析；(3)发行人盈利能力和财务状况分析；(4)发行人募集资金投资项目分析；(5)发行人与同行业可比上市公司的投资价值比较；宏观经济走势、股票市场走势以及其他对发行人投资价值有重要影响的因素。

  • 第5题：

    第 121 题 发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。（　　）

    A．正确

    B．错误


    正确答案：×
    发行人募集资金投资项目分析需要在投资价值研究报告中反映。本题考查投资价值研究报告的内容。

  • 第6题：

    投资价格研究报告包括的内容有（　　）

    A.发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位
    B.发行人经营状况和发展前景分析
    C.发行人盈利能力和财务状况分析
    D.发行人募集资金投资项目分析

    答案：A,B,C,D
    解析：

  • 第7题：

    下列关于投资价值研究报告的说法，正确的有（）。
    Ⅰ．主承销商可以公开披露投资价值研究报告
    Ⅱ．可以提供副主承销商撰写的投资价值研究报告
    Ⅲ．投资价值研究报告可以在刊登招股意向书时同时向网下投资者提供
    Ⅳ．投资价值研究报告中的可比公司不得超出招股意向书的范围
    Ⅴ．投资价值研究报告可委托给具有证券投资咨询公司撰写

    A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B、Ⅱ、Ⅲ
    C、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    答案：B
    解析：
    根据《首次公开发行股票承销业务规范》（中证协发[2016]7号附件1）具体分析如下：
    Ⅰ、Ⅲ两项，第31条规定，主承销商可以向网下投资者提供投资价值研究报告，但不得以任何形式公开披露或变相公开投资价值研究报告或其内容，证监会另有规定的除外。主承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告。主承销商不得在刊登招股意向书之前提供投资价值研究报告或泄露报告内容。
    Ⅱ、Ⅴ两项，第32条规定，投资价值研究报告应当由主承销商及承销团其他成员的证券分析师独立撰写并署名。因经营范围限制，承销商无法撰写投资价值研究报告的，可委托具有证券投资咨询资格的母公司或子公司撰写投资价值研究报告，双方均应当对投资价值研究报告的内容和质量负责，并采取有效措施做好信息保密工作，同时应当在报告首页承诺本次报告的独立性。而副主承销商作为承销团其他成员可以撰写投资价值报告。
    Ⅳ项，第35条规定，投资价值研究报告内容不得超出招股意向书及其他已公开信息的范围。投资价值研究报告中的可比公司也就不得超出招股意向书的范围。

  • 第8题：

    上市公司发行新股时的《招股说明书》中，关于上市公司历次募集资金运用信息披露的表述错误的是()。

    A:发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明
    B:发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，应列表披露投资项目效益情况
    C:发行人应披露会计事务所前次募集资金运用所出具的专项报告结论
    D:发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况

    答案：D
    解析：
    上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下几个方面的情况：①发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况。②发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况。若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明。③发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况，项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因。④发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例，发行人募集资金所投资的项目被以资产置换等方式置换出公司的，应予以单独披露。⑤发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论。

  • 第9题：

    下列关于投资价值研究报告的说法，正确的有（）。 Ⅰ主承销商可以公开披露投资价值研究报告 Ⅱ可以提供副主承销商撰写的投资价值研究报告 Ⅲ投资价值研究报告可以在刊登招股意向书时同时向网下投资者提供 Ⅳ投资价值研究报告中的可比公司不得超出招股意向书的范围 Ⅴ投资价值研究报告可委托给具有证券投资咨询资格的公司撰写

    • A、Ⅱ、Ⅲ
    • B、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
    • C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    • E、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    正确答案:C

  • 第10题：

    投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括（）。

    • A、发行人的行业分类、行业政策
    • B、发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位
    • C、发行人经营状况和发展前景分析
    • D、发行人盈利能力和财务状况分析

    正确答案:A,B,C,D

  • 第11题：

    单选题
    下列关于投资价值研究报告的说法正确的有（）。 Ⅰ主承销商可以在刊登招股意向书后向询价对象提供投资价值研究报告 Ⅱ发行人、主承销商和询价对象不得以任何形式公开披露投资价值研究报告的内容，但中国证监会另有规定的除外 ⅢIPO时主承销商确定并公告发行价格之日起40日内，不得发布与发行人有关的证券研究报告 Ⅳ承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： C
    解析： Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ三项，《首次公开发行股票承销业务规范》（2016年修订）第31条规定，主承销商可以向网下投资者提供投资价值研究报告，但不得以任何形式公开披露或变相公开投资价值研究报告或其内容，证监会另有规定的除外。主承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告。主承销商不得在刊登招股意向书之前提供投资价值研究报告或泄露报告内容。Ⅲ项，根据《发布证券研究报告执业规范》，担任发行人股票首次公开发行的保荐机构、主承销商或者财务顾问，白确定并公告发行价格之日起40日内，不得发布与该发行人有关的证券研究报告。

  • 第12题：

    单选题
    下列关于投资价值研究报告的说法，正确的有（　　）。[2016年11月真题]Ⅰ．主承销商可以公开披露投资价值研究报告Ⅱ．可以提供副主承销商撰写的投资价值研究报告Ⅲ．投资价值研究报告可以在刊登招股意向书时同时向网下投资者提供Ⅳ．投资价值研究报告中的可比公司不得超出招股意向书的范围Ⅴ．投资价值研究报告可委托给具有证券投资咨询资格的公司撰写
    A

    Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案： A
    解析：
    Ⅰ、Ⅲ两项，《首次公开发行股票承销业务规范》（2018年修订）第31条规定，主承销商可以向网下投资者提供投资价值研究报告，但不得以任何形式公开披露或变相公开投资价值研究报告或其内容，证监会另有规定的除外。主承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告。主承销商不得在刊登招股意向书之前提供投资价值研究报告或泄露报告内容。
    Ⅳ项，第35条第2款规定，投资价值研究报告内容不得超出招股意向书及其他已公开信息的范围。
    Ⅱ、Ⅴ两项，第32条规定，投资价值研究报告应当由主承销商及承销团其他成员的证券分析师独立撰写并署名。因经营范围限制，承销商无法撰写投资价值研究报告的，可委托具有证券投资咨询资格的母公司或子公司撰写投资价值研究报告，双方均应当对投资价值研究报告的内容和质量负责，并采取有效措施做好信息保密工作，同时应当在报告首页承诺本次报告的独立性。而副主承销商作为承销团成员，可以撰写投资价值报告。

  • 第13题：

    首次公开发行股票，对募集资金运用的要求包括（ ）。 A．募集资金应当有明确的使用方向，原则上应当用于主营业务 B．发行人董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行认真分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益 C．募集资金投资项目实施后，不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产生不利影响 D．发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户


    正确答案：ABCD

  • 第14题：

    关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下哪几个方面的情况？（ ）

    A．发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况

    B．发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况

    C．发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况

    D．发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况


    正确答案：ABCD
    考查披露募集资金的运用情况，四个选项均符合。

  • 第15题：

    投资价值研究报告在基础分析上，运用对发行人最有力的估值方法对发行人股票的合理投资价值进行预测。（ ）


    正确答案：×
    投资价值研究报告应当在基础分析上，运用行业公认的估值方法对发行人股票的合理投资价值进行预测。

  • 第16题：

    投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。 （ ）


    正确答案：×

  • 第17题：

    投资价值研究报告包括的内容有（ ）。
    Ⅰ.发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位
    Ⅱ.发行人经营状况和发展前景分析
    Ⅲ.发行人盈利能力和财务状况分析
    Ⅳ.发行人募集资金投资项目分析

    A：Ⅰ、Ⅲ
    B：Ⅰ、Ⅳ
    C：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    E：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：E
    解析：
    《首次公开发行股票承销业务规范》（2016年修订）第35条规定，投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括下列内容：①发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位；②发行人经营状况和发展前景分析；③发行人盈利能力和财务状况分析；④发行人募集资金投资项目分析；⑤发行人与同行业可比上市公司（如有）的投资价值比较；⑥其他对发行人投资价值有重要影响的因素。投资价值研究报告内容不得超出招股意向书及其他已公开信息的范围。

  • 第18题：

    下列关于投资价值研究报告的说法正确的有（）。
    Ⅰ．主承销商可以在刊登招股意向书后向询价对象提供投资价值研究报告
    Ⅱ．发行人、主承销商和询价对象不得以任何形式公开披露投资价值研究报告的内容，但中国证监会另有规定的除外
    Ⅲ．IPO时主承销商确定并公告发行价格之日起40日内，不得发布与发行人有关的证券研究报告
    Ⅳ．承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告

    A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    B、Ⅲ、Ⅳ
    C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    《首次公开发行股票承销业务规范》（2016年修订）第31条规定，主承销商可以向网下投资者提供投资价值研究报告，但不得以任何形式公开披露或变相公开投资价值研究报告或其内容，证监会另有规定的除外。主承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告。主承销商不得在刊登招股意向书之前提供投资价值研究报告或泄露报告内容。根据《发布证券研究报告执业规范》，担任发行人股票首次公开发行的保荐机构、主承销商或者财务顾问，自确定并公告发行价格之日起40日内，不得发布与该发行人有关的证券研究报告。

  • 第19题：

    投资价值研究报告应当对()因素进行全面分析。

    A:发行人盈利能力和财务状况
    B:发行人募集资金投资项目分析
    C:发行人的行业分类
    D:发行人经营状况和发展前景

    答案：A,B,C,D
    解析：
    投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括下列内容：发行人的行业分类、行业政策；发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位；发行人经营状况和发展前景分析；发行人盈利能力和财务状况分析；发行人募集资金投资项目分析；发行人与同行业可比上市公司的投资价值比较；宏观经济走势、股票市场走势以及其他对发行人投资价值有重要影响的因素。

  • 第20题：

    投资价值研究报告应当包括的内容有()。

    A:发行人经营状况和发展前景分析
    B:发行人盈利能力和财务状况分析
    C:发行人募集资金投资项目分析
    D:发行人与同行业可比上市公司的投资价值比较

    答案：A,B,C,D
    解析：
    投资价值研究报告应当对发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括以下内容：(1)发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位；(2)发行人经营状况和发展前景分析；(3)发行人盈利能力和财务状况分析；(4)发行人募集资金投资项目分析；(5)发行人与同行业可比上市公司的投资价值比较；(6)宏观经济走势、股票市场走势以及其他对发行人投资价值有重要影响的因素。

  • 第21题：

    发行人募集资金用途符合规定是指（）。 Ⅰ.发行人募集资金原则上应当用于主营业务 Ⅱ.募集资金应当有明确的使用方向 Ⅲ.募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应 Ⅳ.发行人董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行认真分析

    • A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅲ

    正确答案:A

  • 第22题：

    保荐人撰写的投资价值研究报告应对影响（）的因素进行全面、客观的分析。

    • A、发行数量
    • B、投资价值
    • C、募集资金量
    • D、发行时机

    正确答案:B

  • 第23题：

    单选题
    投资价值研究报告包括的内容有()。 Ⅰ 发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位 Ⅱ 发行人经营状况和发展前景分析 Ⅲ 发行人盈利能力和财务状况分析 Ⅳ 发行人募集资金投资项目分析
    A

    Ⅰ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析： 《首次公开发行股票承销业务规范》(2016年修订)第35条规定，投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括下列内容：①发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位；②发行人经营状况和发展前景分析；③发行人盈利能力和财务状况分析；④发行人募集资金投资项目分析；⑤发行人与同行业可比上市公司(如有)的投资价值比较；⑥其他对发行人投资价值有重要影响的因素。投资价值研究报告内容不得超出招股意向书及其他已公开信息的范围。

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