净资本基本计算公式为（ ）。A．净资本=净资产－金融产品投资的风险+应收项目的风险调整－其他流动资产项目的风险调整－长期资产的风险调整－或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目B．净资本=净资产+金融产品投资的风险－应收项目的风险调整－其他流动资产项目的风险调整－长期资产的风险调整－或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目C．净资本=净资产－金融产品投资的风险－应收项目的风险调整－其他流动资产项目的风险调整－长期资产的风险调整+或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整

题目

净资本基本计算公式为（ ）。

A．净资本=净资产－金融产品投资的风险+应收项目的风险调整－其他流动资产项目的风险调整－长期资产的风险调整－或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目

B．净资本=净资产+金融产品投资的风险－应收项目的风险调整－其他流动资产项目的风险调整－长期资产的风险调整－或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目

C．净资本=净资产－金融产品投资的风险－应收项目的风险调整－其他流动资产项目的风险调整－长期资产的风险调整+或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目

D．净资本=净资产－金融产品投资的风险－应收项目的风险调整－其他流动资产项目的风险调整－长期资产的风险调整+或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目

相似考题

1.关于证券公司净资本的叙述，错误的是（ ）。A．净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标B．净资本基本计算公式为：净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目C．净资本指标反映了净资产中的高流动性部分，表明证券公司可变现以满足支付需要和应对风险的资金数D．计算净资本的目的只有一个，那就是要求证券公司保持充足、易于变现的流动性资产，以满足紧急需要并抵御潜在的市场风险、信用风险、营运风险、结算风险等，从而保证客户资产的安全

2.净资本基本计算公式为：净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整-(+)中国证监会认定或核准的其他调整项目。（ ）

3.净资本基本计算公式是（ ）。 A．净资本=净资产一金融资产的风险调整 B．净资本=净资产一金融资产的风险调整一其他资产的风险调整 C．净资本=净资产一金融资产的风险调整一其他资产的风险调整一或有负债的风险调整 D．净资本=净资产一金融资产的风险调整一其他资产的风险调整一或有负债的风险调整－/+中国证监会认定或核准的其他调整项目

4.净资本基本计算公式为( )．A．净资本：净资产一金融产品投资的风险调整+应收项目的风险调整一其他流动资产项目的风险调整一长期资产的风险调整一或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目B．净资本：净资产+金融产品投资的风险调整一应收项目的风险调整一其他流动资产项目的风险调整一长期资产的风险调整一或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目C．净资本：净资产一金融产品投资的风险调整一应收项目的风险调整一其他流动资产项目的风险调整一长期资产韵风险调整一或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目D．净资本：净资产一金融产品投资的风险调整一应收项目的风险调整一其他流动资产项目的风险调整一长期资产的风险调整+或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目

更多“净资本基本计算公式为( )。 A.净资本=净资产－金融产品投资的风险＋应收项目的风险调 ”相关问题

  • 第1题：

    净资本基本计算公式是（ ）。 A．净资本=净资产-金融资产的风险调整 B．净资本=金融资产的风险调整-其他资产的风险调整 C．净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整 D．净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目


    正确答案：D
    【考点】掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规定。见教材第七章第三节，P300。

  • 第2题：

    净资本基本计算公式为（ ）。

    A．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目

    B．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整-中国证监会认定或核准的其他调整项目

    C．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整+中国证监会认定或核准的其他调整项目

    D．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整


    正确答案：A

  • 第3题：

    根据中国证监会1996年颁布的《证券经营机构自营业务管理办法》规定，证券公司净资本的计算公式为（ ）。

    A． 净资本=净资产—（固定资产净值+长期投资）÷30%—无形及递延资产—提取的损失准备金—中国证监会认定的其他长期性或高风险资产

    B． 净资本=净资产—（固定资产净值+长期投资）×30%+无形及递延资产—提取的损失准备金—中国证监会认定的其他长期性或高风险资产

    C． 净资本=净资产—（固定资产净值+长期投资）÷30%+无形及递延资产—提取的损失准备金—中国证监会认定的其他长期性或高风险资产

    D． 净资本=净资产—（固定资产净值+长期投资）×30%—无形及递延资产—提取的损失准备金—中国证监会认定的其他长期性或高风险资产


    正确答案：D

  • 第4题：

    关于净资本的基本计算公式，错误的为（ ）。
    A.净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整_或有负债的风险调整 -/+中国证监会认定或核准的其他调整项目
    B.净资产=净资本+金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整 -/ +中闰证监会认定或核准的其他调整项目
    C.净资本=净资产+金融资产的风险调整+其他资产的风险调整-或有负债的风险调整 -/ +中国证监会认定或核准的其他调整项目
    D.净资本=净资产-金融资产的风险调整+其他资产的风险调整-或有负债的风险调整 -/ +中国证监会认定或核准的其他调整项目


    答案：B,C,D
    解析：
    净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在 净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。净 资本基本计算公式为：
    净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整-/ + 中国证监会认定或核准的其他调整项目

  • 第5题：

    某期货公司的期末财务报表显示，期末净资本为4200万元，净资产为6000万元，负债（不含客户权益）为1000万元，风险资本准备为4000万元。该公司下列风险监管指标中优于预警标准的是（ ）。

    A.净资本∕净资产
    B.净资本∕风险资本准备金
    C.负债∕净资产
    D.净资本

    答案：A,C,D
    解析：
    《期货公司风险监管指标管理办法》第八条期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：（一）净资本不得低于人民币3000万元；（二）净资本与公司风险资本准备的比例不得低于100%；（三）净资本与净资产的比例不得低于20%；（四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；（五）负债与净资产的比例不得高于150%；（六）规定的最低限额结算准备金要求。第九条中国证监会对风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120%，规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80%。
    选项A，净资本/净资产=4200/6000=70%，且70%>20%×120%，因此优于预警指标；
    选项B，净资本/风险准备金=4200/4000=105%，105%<100%×120%，因此低于预警指标；注意根据第九条这里不是105%与100%相比，而是105%与100%×120%即120%相比。
    选项C，负债/净资产=1000/6000=16.7%，16.7%<150%×80%，因此优于预警指标；
    选项D，净资本为4200万元，4200>3000×120%，因此优于预警指标。

  • 第6题：

    根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，净资本的计算公式为：净资本=净资产一资产调整值+负债调整值+客户未足额追加的保证金-/+其他调整项。（ ）


    答案：错
    解析：
    《期货公司风险监管指标管理办法》第十条规定，净资本的计算公式为：净资本=净资产一资产调整值+负债调整值-/+其他调整项。

  • 第7题：

    根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值+客户未足额追加的保证金-／+其他调整项。（ ）


    答案：错
    解析：
    《期货公司风险监管指标管理办法》第七条规定，净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金-／+其他调整项。

  • 第8题：

    风险控制指标主要包括净资本、净资产、（）等指标。

    • A、净资本与各项风险资本准备之和的比例
    • B、净资本与净资产的比例
    • C、净资本与负债的比例
    • D、净资产与负债的比例

    正确答案:A,B,C,D

  • 第9题：

    多选题
    风险控制指标主要包括净资本、净资产、（）等指标。
    A

    净资本与各项风险资本准备之和的比例

    B

    净资本与净资产的比例

    C

    净资本与负债的比例

    D

    净资产与负债的比例


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    不定项题
    证券公司必须持续符合的风险控制指标标准包括（）。
    A

    净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100%

    B

    净资本与净资产的比例不得低于40%

    C

    净资本与负债的比例不得低于10%

    D

    净资产与负债的比例不得低于20%


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    某期货公司的期末净资本为4200万元，净资产为6000万元，负债（不含客户权益）为1000万元，风险资本准备为4000万元。该公司下列风险监管指标中优于预警标准的是（　　）。[2016年3月真题]
    A

    负债/净资产

    B

    净资本/净资产

    C

    净资本/风险资本准备

    D

    净资本


    正确答案： C,A
    解析：
    《期货公司风险监管指标管理办法》第八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：（一）净资本不得低于人民币3000万元；（二）净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%；（三）净资本与净资产的比例不得低于20%；（四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；（五）负债与净资产的比例不得高于150%；（六）规定的最低限额的结算准备金要求。第九条规定，中国证监会对风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120%，规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80%。
    本题中，①该公司的净资本为4200万元＞3000万元×120%=3600万元，净资本优于预警标准；②净资本/风险资本准备=4200/4000×100%=105%＜100%×120%=120%，净资本/风险资本准备不优于预警标准；③净资本/净资产=4200/6000×100%=70%＞20%×120%=24%，净资本/净资产优于预警标准；④负债/净资产=1000/6000×100%≈16.67%＜150%×80%=120%，负债/净资产优于预警标准。

  • 第12题：

    多选题
    依照《信托公司净资本管理办法》规定，信托公司应当持续符合下列风险控制指标（）。
    A

    净资本不得低于各项风险资本之和的100%

    B

    净资本不得低于各项风险资本之和的50%

    C

    净资本不得低于净资产的40%

    D

    净资本不得低于净资产的30%


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，净资本的计算公式为（ ）。

    A．净资本＝净资产－资产调整值＋负债调整值－客户未足额追加的保证金

    B．净资本＝净资产－资产调整值＋负债调整值

    C．净资本＝净资产－资产调整值＋负债调整值＋客户未足额追加的保证金－其他调整项

    D．净资本＝净资产－资产调整值＋负债调整值－客户未足额追加的保证金－/＋其他调整项


    正确答案：D

  • 第14题：

    净资本基本计算公式为：（ ）

    A．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目

    B．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整-中国证监会认定或核准的其他调整项目

    C．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整+中国证监会认定或核准的其他调整项目

    D．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调警-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整


    正确答案：A

  • 第15题：

    关于证券公司净资本的叙述，错误的是()。

    A:净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标
    B:净资本基本计算公式为：净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目
    C:净资本指标反映了净资产中的高流动性部分，表明证券公司可变现以满足支付需要和应对风险的资金数
    D:计算净资本的目的只有一个，那就是要求证券公司保持充足、易于变现的流动性资产，以满足紧急需要并抵御潜在的市场风险、信用风险、营运风险、结算风险等，从而保证客户资产的安全

    答案：D
    解析：
    净资本是衡量证券公司资本充足和资产流动性状况的一个综合性监管指标，是证券公司净资产中流动性较高、可快速变现的部分，它表明证券公司可随时用于变现以满足支付需要的资金数额。通过对证券公司净资本情况的监控，监管部门可以准确及时地掌握证券公司的偿付能力，防范流动性风险。净资本指标的主要目的：一是要求证券公司保持充足、易于变现的流动性资产，以满足紧急需要并抵御潜在的市场风险、信用风险、营运风险、结算风险等，从而保证客户资产的安全；二是在证券公司经营失败、破产关闭时，仍有部分资金用于处理公司的破产清算等事宜。故选D。

  • 第16题：

    证券公司风险控制指标标准为()。

    A:净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%
    B:净资本与净资产的比例不得低于40%
    C:净资本与负债的比例不得低于8%
    D:净资产与负债的比例不得低于20%

    答案：A,B,C,D
    解析：
    证券公司风险控制指标标准：①净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%；②净资本与净资产的比例不得低于40%；③净资本与负债的比例不得低于8%；④净资产与负债的比例不得低于20%。

  • 第17题：

    某期货公司的期末净资本为5000万元，净资产为4500万元，负债（不含客户权益）为2000万元，风险资本准备为3000万元。该公司下列风险监管指标中优于预警标准的是（ ）。

    A.负债／净资产
    B.净资本／净资产
    C.净资本
    D.净资本／风险资本准备

    答案：A,B,C,D
    解析：
    根据《期货公司风险监管指标管理办法》第18条的规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：①净资本不得低于人民币1500万元；②净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100％；③净资本与净资产的比例不得低于40％；④流动资产与流动负债的比例不得低于100％；⑤负债与净资产的比例不得高于150％；⑥规定的最低限额的结算准备金要求。第21条的规定，中国证监会对第18条规定的风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120％，规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80％。本题中，该公司的净资本为5000万元>1800万元（1500万元×120％）；净资本／净资产=5000／4500=1．11>0．48（40％×120％）；负债／净资产=2000／4500=0．44<1．2（150％×80％）；净资本／风险资本准备=5000／3000=1．67>1．2（100％×120％），均优于预警标准。

  • 第18题：

    根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，净资本的计算公式为：净资本一净资产一资产调整值+负债调整值+客户未足额追加的保证金一／+其他调整项。 （ ）


    答案：错
    解析：
    《期货公司风险监管指标管理办法》第七条规定，净资本的计算公式为：净资本=净资产一资产调整值+负债调整值=客户未足额追加的保证金一／+其他调整项。

  • 第19题：

    某期货公司的期末净资本为4200万元，净资产为6000万元,负债（不含客户权益）为1000万元，风险资本准备为4000万元，该公司下列风险监管指标中优于预警标准的是（ ）

    A.净资本
    B.净资本/风险准备金
    C.净资本/净资产
    D.负债/净资产

    答案：D
    解析：
    第十八条期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准:
    （—）净资本不得低于人民币1500万元；
    （二）净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%；
    （三）净资本与净资产的比例不低于40%；
    （四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；
    （五）负债与净资产的比例不得高于150%;
    （六）规定的最低限额的结算准备金要求。
    第二十一条中国证监会对第十八条规定的风险监管指标设置预警标准。规定"不得低于"一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120%,规定"不得高于〃一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80%。

  • 第20题：

    依照《信托公司净资本管理办法》规定，信托公司应当持续符合下列风险控制指标（）。

    • A、净资本不得低于各项风险资本之和的100%
    • B、净资本不得低于各项风险资本之和的50%
    • C、净资本不得低于净资产的40%
    • D、净资本不得低于净资产的30%

    正确答案:A,C

  • 第21题：

    多选题
    某期货公司的期末净资本为4200万元，净资产为6000万元，负债（不含客户权益）为1000万元，风险资本准备为4000万元。该公司下列风险监管指标中优于预警标准的是（   ）。
    A

    负债/净资产

    B

    净资本/净资产

    C

    净资本/风险资本准备

    D

    净资本


    正确答案： D,C
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    下列关于净资本的说法中，错误的是（　　）。
    A

    证券公司净资本由核心净资本和附属净资本构成

    B

    核心净资本的计算公式为：核心净资本＝净资产－资产项目的风险调整＋或有负债的风险调整－/＋中国证监会认定或核准的其他调整项目

    C

    证券公司计算核心净资本时，应当按照规定对有关项目充分计提资产减值准备

    D

    中国证监会及其派出机构可以要求公司专项说明资产减值准备提取的充足性和合理性


    正确答案： D
    解析：
    AB两项，《证券公司风险控制指标管理办法》第十条规定，证券公司净资本由核心净资本和附属净资本构成。其中：核心净资本＝净资产－资产项目的风险调整－或有负债的风险调整－/＋中国证监会认定或核准的其他调整项目。附属净资本＝长期次级债×规定比例－/＋中国证监会认定或核准的其他调整项目。CD两项，第十二条规定，证券公司计算核心净资本时，应当按照规定对有关项目充分计提资产减值准备。中国证监会及其派出机构可以要求公司专项说明资产减值准备提取的充足性和合理性。有证据表明公司未充分计提资产减值准备的，中国证监会及其派出机构可以责令公司整改并追究相关人员责任。

  • 第23题：

    单选题
    净资本基本计算公式是（）。
    A

    净资本=净资产-金融资产的风险调整

    B

    净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整

    C

    净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整

    D

    净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整-／+中国证监会认定或核准的其他调整项目


    正确答案： B
    解析： 掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规定。

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