（ ）应该由主承销商或其他具有投资咨询业务资格的机构出具。A．财务顾问报告B．审计报告C．评估报告D．买卖上市公司股票情况的自查报告E．盈利预测报告及其审核报告

题目

（ ）应该由主承销商或其他具有投资咨询业务资格的机构出具。

A．财务顾问报告

B．审计报告

C．评估报告

D．买卖上市公司股票情况的自查报告

E．盈利预测报告及其审核报告

相似考题

1.企业股份制改组不必聘请的专业中介机构是（ ）。A．具有从事证券相关业务资格的会计审计机构B．具有证券投资咨询资格的投资咨询公司C．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构D．律师事务所

2.下列属于注册会计师及其所在的会计师事务所业务范围的有（ ）。 A．审查企业财务会计报告，出具审计报告 B．验证企业资本，出具验资报告 C．办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告 D．承办会计咨询、服务业务

3.证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，应当向中国证监会提交的基本文件包括( )。A．申请报告B．营业执照复印件和公司章程C．具有从事证券业务资格的会计师事务所审计的公司最近3年的财务会计报告D．关于公司控股股东、实际控制人信誉良好和最近3年无重大违法违规记录的说明

4.证券公司、证券投资咨询机构以外的其他财务顾问机构申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，除向中国证监会提交基本申报材料外，还应当提交最近3年每年财务顾问业务收入不低于100万元的证明文件。（ ）

更多“( )应该由主承销商或其他具有投资咨询业务资格的机构出具。A.财务顾问报告B.审计报告C. ”相关问题

  • 第1题：

    企业改制必须聘请（ ）中介机构。

    A．财务顾问

    B．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

    C．具有从事证券相关业务资格的会计、审计机构

    D．律师事务所


    正确答案：ABCD
    企业改制必须聘请的中介机构包括主承销商、具有证券从业资格的会计师事务所、资产评估机构和律师事务所。

  • 第2题：

    企业股份制改组中聘请的专业中介机构可以不包括（ ）。 A．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所 B．具有证券投资咨询资格的投资咨询公司 C．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构 D．律师事务所


    正确答案：B
    掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P82。

  • 第3题：

    （ ）应该由主承销商或其他具有投资咨询业务资格的机构出具

    A．审计报告

    B．财务顾问报告

    C．买卖上市公司股票情况的自查报告

    D．盈利预测报告及其审核报告


    正确答案：B

  • 第4题：

    在我国，下列必须由注册会计师承办的业务是（ ）。

    A．管理咨询

    B．出具审计报告

    C．代理纳税申报

    D．验证企业资本，出具验资报告


    正确答案：BD
    本题考核注册会计师承办的业务范围。注册会计师及其所在的会计师事务所的业务范围有：审核企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告等。

  • 第5题：

    证券服务机构为证券的（ ）等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件。应当勤勉尽责.对所制作、出具的文件内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。
    Ⅰ.发行
    Ⅱ.上市
    Ⅲ.流通
    Ⅳ.交易

    A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
    B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
    C.Ⅰ.Ⅲ
    D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

    答案：B
    解析：
    证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法津意见书等文件。应当勤勉尽责，对所制作、出具的文件内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。

  • 第6题：

    证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，应当提交的文件包括()。
    Ⅰ．申请报告
    Ⅱ．营业执照复印件和公司章程
    Ⅲ．营业执照原件
    Ⅳ．经具有从事证券业务资格的会计师事务所审计的公司最近3年的财务会计报告

    A.Ⅰ．Ⅱ．
    B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
    C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．
    D.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ


    答案：A
    解析：
    Ⅲ项，应为营业执照复印件；Ⅳ项，应为经具有从事证券业务资格的会计师事务所审计的公司最近2年的财务会计报告。

  • 第7题：

    下列关于证券投资顾问业务与财务顾问、证券承销保荐业务关系的说法中，正确的有（ ）。
    ①证券公司经核准可以从事与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问等证券业务
    ②投资咨询机构、财务顾问机构从事证券服务业务，须经国务院证券监督管理机构批准
    ③根据《证券法》，证券投资咨询和财务顾问业务应当集中管理
    ④证券业内通常将财务顾问业务纳入投资银行业务范畴

    A.②③④
    B.①②③
    C.①②④
    D.①②③④

    答案：C
    解析：
    根据《中华人民共和囯证券法》，证券投资咨询和财务顾问业务应当分开管理，第③项说法错误。

  • 第8题：

    经证监会核准可依照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务的机构是（ ）。
    Ⅰ．具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司
    Ⅱ．具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券投资咨询机构
    Ⅲ．会计师事务所
    Ⅳ．律师事务所

    A.Ⅱ、Ⅲ
    B.Ⅰ、Ⅲ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ

    答案：D
    解析：
    根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第二条，经中国证券监督管理委员会核准具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构，可以依照本办法的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务。

  • 第9题：

    证券公司、证券投资咨询机构发布的证券研究报告，应当载明的事项包括（ ）。
    Ⅰ.“证券研究报告”字样
    Ⅱ.证券公司、证券投资咨询机构名称
    Ⅲ.具备证券投资咨询业务资格的说明
    Ⅳ.发布证券研究报告的时间
    Ⅴ.证券研究报告采用的信息和资料来源

    A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
    B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
    C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
    D.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

    答案：A
    解析：
    《发布证券研究报告暂行规定编辑》第八条证券公司、证券投资咨询机构发布的证券研究报告，应当载明下列事项:“证必研究报告”字样证券公司、证券投资咨询机构名称；具备证券投资咨词业务资格的说明；署名人员的证券投资咨询执业资格证书编码;发布证券研究报告的时间；证券研究报告采用的信息和资料来源；使用证券研究报告的风险提示。

  • 第10题：

    在证券公司、证券投资咨询机构发布的证券研究报告中，应当载明的事项包括（　　）。
    Ⅰ “证券研究报告”字样
    Ⅱ 证券公司、证券投资咨询机构名称
    Ⅲ 具备证券投资咨询业务资格的说明
    Ⅳ 署名人员的证券投资咨询执业资格证书编码

    A.Ⅱ、Ⅲ
    B.I、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    证券公司、证券投资咨询机构发布的证券研究报告，应当载明的事项除I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，还包括：①证券研究报告采用的信息和资料来源；②使用证券研究报告的风险提示；③发布证券研究报告的时间。

  • 第11题：

    项目质量控制复核中的意见分歧，不应该采取的措施是（）。

    • A、可以直接出具审计报告
    • B、按照内部咨询体系架构进行咨询
    • C、不出具审计报告，直至分歧解决
    • D、向其他会计师事务所、职业团体或监管机构咨询

    正确答案:A

  • 第12题：

    单选题
    经证监会核准可依照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务的机构是（　　）。Ⅰ．具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司Ⅱ．具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券投资咨询机构Ⅲ．会计师事务所Ⅳ．律师事务所
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅰ、Ⅱ

    D

    Ⅰ、Ⅲ


    正确答案： B
    解析：
    根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第二条，经中国证券监督管理委员会核准具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构，可以依照本办法的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务。

  • 第13题：

    辅导机构应是具有（ ）资格的证券机构以及其他经有关部门认定的机构。

    A．承销商

    B．主承销商

    C．发行推荐人

    D．证交所会员


    正确答案：B

  • 第14题：

    企业股份制改组必须聘请专业中介机构，但可以不聘请（ ）。

    A．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所

    B．具有证券投资咨询资格的投资咨询公司

    C．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

    D．律师事务所


    正确答案：B

  • 第15题：

    企业改制必须聘请的中介机构是（ ）。

    A．财务顾问

    B．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

    C．具有从事证券相关业务资格的会计、审计机构

    D．律师事务所


    正确答案：ABCD

  • 第16题：

    社会审计组织的审计业务有( )。

    A.审查企业会计报表，出具审计报告
    B.代理记账
    C.验证企业资本，出具验资报告
    D.办理企业合并、分立、清算及其他事项中的审计业务，出具有关报告
    E.代理纳税申报

    答案：A,C,D
    解析：

  • 第17题：

    注册会计师及会计事务所承办以下(　　)业务。

    A.审查企业财务会计报表，出具审计报告
    B.验证企业资本，出具验资报告
    C.办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告
    D.法律、行政法规规定的其他审计业务

    答案：A,B,C,D
    解析：
    依照《注册会计师法》的规定，审计业务的内容主要有：(1)审查企业会计报表，出具审计报告；(2)验证企业资本，出具验资报告；(3)办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；(4)法律、行政法规规定的其他审计业务。

  • 第18题：

    下列关于证券投资顾问业务与财务顾问、证券承销保荐业务关系的说法中，正确的有()。
    Ⅰ．证券公司经核准可以从事与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问等证券业务
    Ⅱ．投资咨询机构、财务顾问机构从事证券服务业务，须经国务院证券监督管理机构批准
    Ⅲ．根据《中华人民共和国证券法》，证券投资咨询和财务顾问业务应当集中管理
    Ⅳ．证券业内通常将财务顾问业务纳入投资银行业务范畴

    A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．
    B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
    C.Ⅲ．Ⅳ
    D.Ⅰ．Ⅱ．

    答案：B
    解析：
    根据《中华人民共和国证券法》，证券投资咨询和财务顾问业务应当分开管理，Ⅲ项说法错误。

  • 第19题：

    下列说法错误的是（ ）。

    A.从事证券投资咨询业务的人员，必须取得证券投资咨询从业资格并加人一家有从业资格的证券投资咨询机构后，方可从事证券投资咨询业务
    B.在发布的证券研究报告上署名的人员，应当具有证券投资咨询执业资格，
    并在中国证券业协会注册登记为证券分析师
    C.证券投资咨询人员不得同时在2个或2个以上的证券投资咨询机构执业
    D.从事证券投资咨询业务满5年的人员，可以同时注册为证券分析师和证券投资顾问

    答案：D
    解析：
    本题考查证券投资咨询人员资格管理。同一人员不得同时注册为证券分析师和证券投资顾问，选项D错误。

  • 第20题：

    在证券公司、证券投资咨询机构发布的证券研究报告中，应当载明的事项包括（ ）。
    Ⅰ.“证券研究报告"字样
    Ⅱ.证券公司、证券投资咨询机构名称
    Ⅲ.具备证券投资咨询业务资格的说明
    Ⅳ.署名人员的Ⅰ正券投资咨询执业资格证书编码
    Ⅴ.发布证券研究报告的时间

    A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
    B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ
    C.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
    D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

    答案：D
    解析：
    证券公司、证券投资咨询机构发布的证券研究报告,应当载明的事项除A、B、C、D、E五项外，还包括:①证券研究报告采用的信息和资科来源：②使用证券研究报告的风险提示。

  • 第21题：

    证券分析师不具有的职能是（ ）。

    A.为上市公司出具财务审计报告
    B.为投资者提供决策建议
    C.为地方政府决策提供依据
    D.为公司的财务顾问项目提供研究支持

    答案：A
    解析：
    证券分析师的主要职能包括：（1）运用各种有效信息，对证券市场或个别证券的未来走势进行分析预测，对投资证券的可行性进行分析评判。（2）为投资者的投资决策过程提供分析、预测、建议等服务，传授投资技巧，倡导投资理念，引导投资者进行理性投资。（3）为涉及上市公司收购、兼并、重组等方面的业务提供财务顾问服务。（4）为主管部门、地方政府等的决策提供依据。

  • 第22题：

    申请证券、期货投资咨询从业资格的机构应具备的条件有（ ）。
    ①申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，若分别从事证券或者期货投资咨询业务的机构，有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；从事证券和期货投资咨询业务的机构，有10名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员
    ②有100万元人民币以上的注册资本
    ③有固定的业务场所和与业务相适应的通信及其他信息传递设施
    ④有公司章程和健全的内部管理制度

    A.①②③
    B.①②④
    C.②③④
    D.①②③④

    答案：D
    解析：
    申请证券、期货投资咨询从业资格的机构应具备的条件：（1）申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，若分别从事证券或者期货投资咨询业务的机构，有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；同时从事证券和期货投资咨询业务的机构，有10名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；（2）有100万元人民币以上的注册资本；（3）有固定的业务场所和与业务相适应的通信及其他信息传递设施；（4）有公司章程；（5）健全的内部管理制度；（6）具备中国证监会要求的其他条件。

  • 第23题：

    单选题
    经证监会核准可依照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务的机构是（　　）。[2017年2月真题]Ⅰ．具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司Ⅱ．具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券投资咨询机构Ⅲ．会计师事务所Ⅳ．律师事务所
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅰ、Ⅱ

    D

    Ⅰ、Ⅲ


    正确答案： A
    解析：
    根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第二条，经中国证券监督管理委员会核准具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构，可以依照本办法的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务。

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