基金（ ）是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。A．账务复核B．头寸复核C．资产净值复核D．财务报表复核

题目

基金（ ）是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

A．账务复核

B．头寸复核

C．资产净值复核

D．财务报表复核

相似考题

1.以下关于基金托管人的基金估值责任的表迷，不正确的是( )。A、基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的，以基金管理人的意见为准B、基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任C、我国基金资产估值的责任人是基金管理人D、在复核基金管理人的估值结果之前，基金投管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序

2.基金托管人对基金管理人复核的财务报表有( )．（1分）A．基金资产负债表B．基金经营业绩表C．基金收益分配表D．基金净值变动表

3.基金( )是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。A.账务复核B．头寸复核C．资产净值复核D.财务报表复核

4.基金管理人、基金托管人不参与基金收益分配。 ( )

更多“基金( )是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基 ”相关问题

  • 第1题：

    基金财务报表的复核不包括( )。

    A．资产负债表

    B．基金经营业绩表

    C．基金收益分配表

    D．现金流量表


    正确答案：D
    31.D【解析】基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第2题：

    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的（ ）等报表内容进行核对的过程。 A．资产负债表 B．基金经营业绩表 C．基金收益分配表 D．基金净值变动表


    正确答案：ABCD
    掌握基金会计复核的内容。见教材第五章第五节，P119、P120。

  • 第3题：

    基金托管人对基金管理人复核的财务报表有（ ）。

    A．基金资产负债表

    B．基金经营业绩表

    C．基金收益分配表

    D．基金净值变动表


    正确答案：ABCD
    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第4题：

    基金托管人对基金财务报表的复核，包括（ ）等报表内容的核对。

    A．资产负债表

    B．基金经营业绩表

    C．基金收益分配表

    D．基金净值变动表


    正确答案：ABCD
    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第5题：

    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表及净值变动表等报表内容进行核对的过程。 （ ）


    正确答案：√

  • 第6题：

    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的（）等报表内容进行核对的过程。

    A:基金净值变动表
    B:基金收益分配表
    C:资产负债表
    D:基金经营业绩表

    答案：A,B,C,D
    解析：
    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第7题：

    （ ）与（ ）进行充分的沟通与协商，确定收益分配的机制，并在基金合同中约定相应的基金条款。

    A.基金管理人；基金投资者
    B.基金托管人；基金投资者
    C.基金管理人；基金托管人
    D.基金推介人；基金投资者

    答案：A
    解析：
    基金管理人应与基金投资者进行充分的沟通与协商，确定收益分配的机制，并在基金合同中约定相应的基金条款。

  • 第8题：

    下列表述正确的有（） 

    • A、基金管理人是基金运营的核心
    • B、基金托管人必须对基金份额持有人负责，监督基金管理人的行为
    • C、基金托管人负责基金资产的经营
    • D、基金管理人负责基金资产的保管

    正确答案:A,B

  • 第9题：

    基金收益分配方案是由（）决定的。

    • A、基金持有人
    • B、基金管理人
    • C、基金托管人
    • D、基金发起人

    正确答案:B

  • 第10题：

    基金财务报表复核的报表不包括下列（）。

    • A、资产负债表
    • B、基金经营业绩表
    • C、基金收益分配表
    • D、所有者权益变动表

    正确答案:D

  • 第11题：

    单选题
    公开募集基金的基金合同中应包含的内容有（　　）。Ⅰ．募集基金的目的和基金名称Ⅱ．基金管理人、基金托管人的名称和住所Ⅲ．基金收益分配原则、执行方式Ⅳ．基金预期的证券投资业绩
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析：
    公开募集基金的基金合同应当包括下列内容：①募集基金的目的和基金名称；②基金管理人、基金托管人的名称和住所；③基金的运作方式；④封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额；⑤确定基金份额发售日期、价格和费用的原则；⑥基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务；⑦基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则；⑧基金份额发售、交易、申购、赎回的程序，时间、地点、费用计算方式，以及给付赎回款项的时间和方式；⑨基金收益分配原则、执行方式；⑩基金管理人、基金托管人报酬的提取、支付方式与比例；⑪与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支付方式；⑫基金财产的投资方向和投资限制；⑬基金资产净值的计算方法和公告方式；⑭基金募集未达到法定要求的处理方式；⑮基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式；⑯争议解决方式；⑰当事人约定的其他事项。

  • 第12题：

    单选题
    （  ）登记办结后，方可进行基金的募集。基金成立后，（  ）应当对基金进行备案。
    A

    基金管理人；基金托管人

    B

    基金托管人；基金管理人

    C

    基金管理人；基金管理人

    D

    基金托管人；基金托管人


    正确答案： C
    解析：

  • 第13题：

    基金财务报表的复核不包括对（ ）的复核。 A．员工工资表 B．资产负债表 C．基金经营业绩表 D．基金收益分配表


    正确答案：A
    基金财务报表的复核是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第14题：

    基金财务报表复核的报表不包括下列（ ）。

    A．资产负债表

    B．基金经营业绩表

    C．基金收益分配表

    D．所有者权益变动表


    正确答案：D
    前三项都是基金财务报表复核的内容，此外基金净值变动表也是基金财务报表复核的内容。所有者权益变动表不属于基金财务报表复核内容。

  • 第15题：

    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的（ ）等报表内容进行核对的过程。

    A．基金现金流量表

    B．基金资产负债表

    C．基金经营业绩表

    D．基金净值变动表


    正确答案：BCD
    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债袁、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第16题：

    以下属于基金托管人职责的有（ ）。

    A．监督基金管理人的投资运作

    B．复核．审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格

    C．出具基金业绩报告，提供基金托管情况

    D．负责基金的信息披露事项


    正确答案：ABC

  • 第17题：

    基金账务的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。（ ）


    正确答案：×

  • 第18题：

    业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由（ ）通过协商确定。

    A.基金托管人和基金投资者
    B.基金管理人和基金投资者
    C.基金管理人和基金托管人
    D.基金销售机构和基金管理人

    答案：B
    解析：
    收益分配涉及的基本概念包括业绩报酬、瀑布式的收益分配体系、门槛收益率、追赶机制以及回拨机制等。基金管理人应与基金投资者进行充分的沟通与协商，确定收益分配的机制，并在基金合同中约定相应的基金条款。
    知识点：收益分配的基本概念、业绩报酬、瀑布式的收益分配体系、门槛收益率、追赶机制、回拨机制；

  • 第19题：

    基金（）是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

    • A、账务复核
    • B、头寸复核
    • C、资产净值复核
    • D、财务报表复核

    正确答案:D

  • 第20题：

    基金托管人对基金管理人复核的财务报表有（）。

    • A、基金资产负债表
    • B、基金经营业绩表
    • C、基金收益分配表
    • D、基金净值变动表

    正确答案:A,B,C,D

  • 第21题：

    关于基金管理人与基金托管人之间的关系，下列说法正确的是（）

    • A、管理人与托管人的关系式经营与监管的关系
    • B、基金管理人负债基金资产的经营；托管人负责基金资产的保管
    • C、基金管理人本身绝不实际接触和拥有基金资产，托管人依据基金管理机构的指令处置基金资产，并监督管理人的投资运作是否合法合规
    • D、基金管理人和基金托管人均对基金持有人负责

    正确答案:A,B,C,D

  • 第22题：

    单选题
    股权投资基金收益分配方式，应在（ ）注明。
    A

    基金合同

    B

    基金管理人

    C

    基金托管人

    D

    基金销售机构


    正确答案： D
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    （）通过购买基金份额，享有基金投资收益。（）依据法律、法规和基金合同负责基金的经营和管理操作。（）负责保管基金资产，执行管理人的有关指令，办理基金名下的资金往来。
    A

    基金管理人；基金投资者；基金托管人

    B

    基金托管人；基金投资者；基金管理人

    C

    基金投资者；基金管理人；基金托管人

    D

    基金投资者；基金托管人；基金管理人


    正确答案： D
    解析：

  • 第24题：

    多选题
    基金托管人对基金管理人复核的财务报表有（）。
    A

    基金资产负债表

    B

    基金经营业绩表

    C

    基金收益分配表

    D

    基金净值变动表


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

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