在债券交易流通期间，发行人应在每年前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。A．6月30日B．5月30日C．4月30日D．2月30日
题目
在债券交易流通期间，发行人应在每年前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。
A．6月30日
B．5月30日
C．4月30日
D．2月30日
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第1题：
金融债券的续存期间，发行人应于每年4月1日前向投资者披露年度报告。 （ ）
正确答案：×
发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告。
-
第2题：
发行人应与债券信用评级机构就跟踪评级的有关安排作出约定，并于每年6月30日前将上一年度的跟踪评级报告向市场公告。 （ ）
正确答案：A
熟悉企业债券和公司债券申请上市的条件、上市申请与上市核准的有关规定。见教材第九章第四节，P322。
-
第3题：
发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后的3个工作日内，向市场投资者披露（ ）。
A．公司债券募集办法或发行章程
B．发行人近两年经审计的财务报告和涉及发行人的重大诉讼事项说明
C．公司债券信用评级报告及其跟踪评级安排的说明
D．近两年是否有违法和重大违规行为的说明
正确答案：ABCD
-
第4题：
关于企业债券在银行间市场上市流通的信息披露，下列说法有误的是( )。A、发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时，应在第一时间向市场投资者公告，并向中国人民银行报告
B、在每季度结束后的15个工作日内，向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告
C、国债登记结算公司应在安排公司债券交易流通后的5个工作日内，向中国人民银行书面报告公司债券交易流通审核情况
D、公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务的，由同业拆借中心和国债登记结算公司通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告答案：B解析：B
B项，在每季度结束后的10个工作日内，向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告（书面报告应包括公司债券总体托管、跨市场转托管、结算、非交易过户以及交易流通核准情况等内容）。 -
第5题：
在债券交易流通期间，发行人应在每年（ ）前向市场投资者披露上一年度的年 度报告和信用跟踪评级报告。
A.6月30日 B.5月30日 C.4月30日 D. 2月28日答案：A解析：。除在交易所市场上市外，企业债券也可以进入银行间市场交易流 通。中国人民银行于2005年12月13日就允许公司债券(含企业债券）进入银行间债券市 场交易流通事宜发布《公司债券进入银行间债券市场交易流通有关事项》，对相关的准入 条件、审批程序和信息披露等内容作出规定。其中有关信息披露内容的有：在债券交易流 通期间，发行人应在每年6月30日前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。 -
第6题：
金融债券存续期间，发行人向投资者披露年度报告，包括()。A:发行人上一年度的经营情况说明
B:经注册会计师审计的财务报告
C:涉及的重大诉讼事项
D:注册资本情况答案：A,B,C解析：金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告，年度报告应包括发行人上一年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。 -
第7题：
下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是（）。
A.在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后四个月内向持有债券的合 格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
B.发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的 方式披露
C.在债券存续期间，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内向持有 债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案
D.发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合 格投资者有同等机会获取答案：C解析：。C项，根据中国证监会《证券公司定向发行债券信息披露准则》的规定，在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内，向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案。披露半年度报告的，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内，向持有债券的合格投资者披露，并报中国证监会备案。 -
第8题：
下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是()。A:在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
B:发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以公开的方式披露
C:在债券存续期间，披露半年度报告的，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内，向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案
D:发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取答案：B解析：发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露。 -
第9题：
在债务融资工具存续期内，发行人和提供信用增进服务的机构应在什么时间之前披露上一年度的年度报告和审计报告（）
- A、1月1日
- B、3月31日
- C、4月30日
正确答案:C -
第10题：
发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后3个工作日内，向市场投资者披露审批材料。（）
正确答案:错误 -
第11题：
根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，下列说法正确的有（）。 Ⅰ提前10个交易日披露定期报告延期公告 Ⅱ年度报告披露之日起的2个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告 Ⅲ至少每年8月31日前披露上一年受托管理事务报告 Ⅳ债券持有人会议召开前10个交易日发布召开债券持有人会议公告
- A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:B -
第12题：
单选题根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，下列说法正确的有（ ）。[2016年9月真题]Ⅰ．提前10个交易日披露定期报告延期公告Ⅱ．年度报告披露之日起的2个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告Ⅲ．至少每年8月31日前披露上一年受托管理事务报告Ⅳ．债券持有人会议召开前10个交易日发布召开债券持有人会议公告AⅠ、Ⅱ、Ⅲ
BⅣ
CⅠ、Ⅲ、Ⅳ
DⅡ、Ⅲ、Ⅳ
EⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案： E解析：
根据《上海证券交易所公司债券上市规则》（2018年修订）具体分析如下：
Ⅰ项，第3.2.2条规定，发行人应当在每一会计年度结束之日起4个月内和每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，分别向本所提交并披露上一年度年度报告和本年度中期报告。
Ⅱ项，第3.4.2条规定，发行人和资信评级机构应当于每一会计年度结束之日起6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。确有合理理由且经本所认可的，可以延期披露。
Ⅲ项，第3.4.4条规定，受托管理人应当至少在每年6月30日前披露上一年度的年度受托管理事务报告。
Ⅳ项，第4.3.5条规定，受托管理人或者自行召集债券持有人会议的提议人（以下简称召集人）应当至少于持有人会议召开日前10个交易日发布召开持有人会议的公告，召集人认为需要紧急召集持有人会议以有利于持有人权益保护的除外。债券持有人会议规则另有约定的，从其约定。 -
第13题：
金融债券存续期间，发行人应于每年6月30日前向投资者披露年度报告。 （ ）
正确答案：×
金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告，年度报告应包括发行上一年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。 -
第14题：
下列关于证券公司定向发行债券的持续信息披露的说法有误的是（ ）。 A．发行人持续披露的信息至少应包括年度报告和重大事项报告 B．发行人在约定持续信息披露的内容时，应参照公开发行债券持续信息披露的有关规定 C．发行人出现中国证监会规定的重大情况时，应当及时告知中国证监会 D．在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之曰后4个月内，向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
正确答案：C
发行人出现中国证监会规定的重大情况时，应当及时告知持有债券的合格投资者。故C项的说法错误。
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第15题：
下列关于债券交易流通期间信息披露的说法错误的是（ ）。
A．发行人应在每年3月30日前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告
B．发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时，应在第一时间向市场投资者公告，并向中国人民银行报告。
C．中央结算公司在每季结束后的l0个工作日内，向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告
D．公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务的，由同业中心和中央结算公司通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告
正确答案：A
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第16题：
下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是( )。A、在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
B、发行人向合格投资者提供筹集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露
C、在债券存续期间，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案
D、发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取答案：C解析：C
C项，根据中国证监会《证券公司定向发行债券信息披露准则》的规定，在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内，向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案。披露半年度报告的，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内，向持有债券的合格投资者披露，并报中国证监会备案。 -
第17题：
在债券交易流通期间，发行人应在每年（ ）前向市场投资者披露上一年度的年度报 告和信用跟踪评级报告。
A. 2月30日 B. 4月30日
C. 5月30日 D. 6月30日答案：D解析：答案为D。在债券交易流通期间，发行人应在每年6月30日前向市场投资 者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。 -
第18题：
金融债券存续期间，发行人应于每年()30日前向投资者披露年度报告。A:3月
B:4月
C:5月
D:6月答案：B解析：金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告，年度报告应包括发行人上1年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。 -
第19题：
金融债券存续期间，发行人应于每年()前向投资者披露年度报告。A:3月31日
B:4月30日
C:5月31日
D:7月31日答案：B解析：金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告，年度报告应包括发行人上一年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。 -
第20题：
金融债券存续期间，发行人应于每年（ ）前向投资者披露年度报告。A.1月1日
B.4月1日
C.4月30日
D.5月1日答案：C解析：金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告。 -
第21题：
关于证券公司定向发行债券持续信息披露的说法正确的有（）。
- A、在债券存续期内，发行人应向持有债券的合格投资者及时披露对其作出投资决策有重大影响的信息
- B、发行人持续披露的信息至少应包括年度报告和重大事项报告
- C、在债券存续期内，发行人应在每个会计年度结束之日后3个月内向中国证监会报告
- D、发行人在约定持续信息披露的内容时，应参照公开发行债券持续信息披露的有关规定
正确答案:A,B,D -
第22题：
在债券交易流通期间，发行人应在每年（）前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。
- A、6月30日
- B、5月30日
- C、4月30日
- D、2月28日
正确答案:A -
第23题：
单选题根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，下列说法正确的有()。 Ⅰ 债券上市期间，发行人应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告 Ⅱ 发行人和资信评级机构应当于每一会计年度结束之日起6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告 Ⅲ 至少每年8月31日前披露上一年受托管理事务报告 Ⅳ 债券持有人会议召开前10个交易日发布召开债券持有人会议公告AⅠ、Ⅱ、Ⅲ
BⅠ、Ⅱ、Ⅳ
CⅠ、Ⅲ、Ⅳ
DⅡ、Ⅲ、Ⅳ
EⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案： D解析： 根据《上海证券交易所公司债券上市规则》：Ⅰ项，第3．2．1条规定，债券上市期间，发行人应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告。Ⅱ项，第3．4．2条规定，发行人和资信评级机构应当于每一会计年度结束之日起6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。Ⅲ项，第3．4．4条规定，受托管理人应当至少在每年6月30日前披露上一年度的年度受托管理事务报告。Ⅳ项，第4．3．5条规定，受托管理人或者自行召集债券持有人会议的提议人（以下简称召集人）应当至少于持有人会议召开日前10个交易日发布召开持有人会议的公告，召集人认为需要紧急召集持有人会议以有利于持有人权益保护的除外。