基金管理人按照规定对基金信托人的会计核算进行复核并出具复核意见。 （ ）

题目

基金管理人按照规定对基金信托人的会计核算进行复核并出具复核意见。 （ ）

相似考题

1.（ ）指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律规定为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。A．基金账务的复核B．基金头寸的复核C．基金资产净值的复核D．业绩表现数据的复核

2.基金托管人对会计核算进行复核的主要内容是基金账务的复核以及（ ）。A．基金头寸的复核B．基金资产净值的复核C．基金财务报表的复核D．基金费用与收益分配复核

3.基金( )是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。A.账务复核B．头寸复核C．资产净值复核D.财务报表复核

4.基金托管人对会计核算进行复核的主要内容包括：基金账务的复核、基金头寸的复核。基金资产净值的复核、基金财务报表的复核、基金费用与收益分配复核。 （ ）

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  • 第1题：

    基金托管人对基金管理人的会计核算进行复核，不应按基金进行独立会计核算。（ ）


    正确答案：×
    《证券投资基金会计核算暂行办法》规定，基金托管人和基金管理人按照本制度规定对基金进行独立核算，但是双方应定期对账，以保证双方账务相符。

  • 第2题：

    我国基金的会计核算由基金管理公司和基金托管人独立进行。基金管理人负责对基金托管人的会计核算结果进行复核，基金托管人负责将复核后的会计信息对外披露。 （ ）


    正确答案：×

  • 第3题：

    基金托管人对会计核算进行复核的主要内容包括()。

    A:基金净利润值的复核
    B:基金财务报表的复核
    C:基金账务的复核
    D:基金费用与收益分配的复核和业绩表现数据的复核

    答案：B,C,D
    解析：
    基金托管人对会计核算进行复核的主要内容包括：基金账务的复核、基金头寸的复核、基金资产净值的复核、基金财务报袁的复核、基金费用与收益分配的复核和业绩表现数据的复核等。

  • 第4题：

    基金管理人按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见。


    正确答案:错误

  • 第5题：

    基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行校对的过程。

    • A、基金费用与收益分配复核
    • B、基金账务复核
    • C、基金财务报表复核
    • D、基金资产净值复核

    正确答案:B

  • 第6题：

    基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。

    • A、账务复核
    • B、头寸复核
    • C、资产净值复核
    • D、财务报表复核

    正确答案:A

  • 第7题：

    （）指基金委托人以《证劵投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。

    • A、基金账务的复核
    • B、基金头寸的复核
    • C、基金资产净值的复核
    • D、基金对财务报表的复核

    正确答案:A

  • 第8题：

    （）按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见。

    • A、基金托管人
    • B、基金销售机构
    • C、注册登记机构
    • D、基金设计的会计事务所

    正确答案:A

  • 第9题：

    基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。

    • A、账务复核
    • B、头寸复核
    • C、资产净值复核
    • D、财务报表复核

    正确答案:C

  • 第10题：

    单选题
    基金宣传推介材料要求报备的内容不包括（）。
    A

    基金管理公司高级管理人员合规性复核意见

    B

    基金管理公司督察长出具的合规意见书

    C

    基金托管银行出具的基金业绩复核函

    D

    基金评价机构出具的业绩表现报告


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    （）指基金委托人以《证劵投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。
    A

    基金账务的复核

    B

    基金头寸的复核

    C

    基金资产净值的复核

    D

    基金对财务报表的复核


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    对基金会计核算内容进行复核并出具复核意见的是（）。
    A

    基金管理人

    B

    基金托管人

    C

    基金份额持有人

    D

    证券监督机构


    正确答案： B
    解析：

  • 第13题：

    基金管理人按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见。（ ）

    A．正确

    B．错误


    正确答案：×
    B
    按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见的是基金托管人，而不是基金管理人。

  • 第14题：

    对基金会计核算内容进行复核并出具复核意见的是（ ）。

    A.基金托管人
    B.基金份额持有人
    C.基金监督机构
    D.基金管理人

    答案：A
    解析：
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

  • 第15题：

    对基金管理人按照()和基金合同等的要求，计提管理人报酬及其他费用，并对基金收益分配等进行复核。

    A:《证券投资基金法》
    B:《证券投资基金会计核算办法》
    C:《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
    D:《证券投资基金运作管理办法》

    答案：A
    解析：
    对基金管理人按照《证券投资基金法》和基金合同等的要求，计提管理人报酬及其他费用，并对基金收益分配等进行复核。

  • 第16题：

    基金（）是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

    • A、账务复核
    • B、头寸复核
    • C、资产净值复核
    • D、财务报表复核

    正确答案:D

  • 第17题：

    （）按照规定对基金管理公司的会计核算进行复核，（）负责将复核后的会计信息对外披露。

    • A、基金管理公司，基金托管人
    • B、基金管理公司，中国结算公司
    • C、基金托管人，基金管理公司
    • D、基金托管人，中国结算公司

    正确答案:C

  • 第18题：

    下列关于宣传推介材料报送内容的说法错误的是（）

    • A、报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料
    • B、基金管理公司督察长出具的合规意见书
    • C、基金管理人银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件
    • D、基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见

    正确答案:C

  • 第19题：

    基金宣传推介材料要求报备的内容不包括（）。

    • A、基金管理公司高级管理人员合规性复核意见
    • B、基金管理公司督察长出具的合规意见书
    • C、基金托管银行出具的基金业绩复核函
    • D、基金评价机构出具的业绩表现报告

    正确答案:D

  • 第20题：

    （）赋予了托管人在净值和价格计算方面的复核或监督责任。

    • A、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项
    • B、对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见
    • C、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格
    • D、按照规定召集基金份额持有人大会

    正确答案:C

  • 第21题：

    基金托管人对会计核算进行复核的主要内容是基金账务的复核以及（）。

    • A、基金头寸的复核
    • B、基金资产净值的复核
    • C、基金财务报表的复核
    • D、基金费用与收益分配复核

    正确答案:A,B,C,D

  • 第22题：

    单选题
    （）按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见。
    A

    基金托管人

    B

    基金销售机构

    C

    注册登记机构

    D

    基金设计的会计事务所


    正确答案： A
    解析： 基金托管人按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见。

  • 第23题：

    单选题
    下列关于宣传推介材料报送内容的说法错误的是（）
    A

    报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料

    B

    基金管理公司督察长出具的合规意见书

    C

    基金管理人银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件

    D

    基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见


    正确答案： D
    解析： 报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料、基金管理公司督察长出具的合规意见书、基金托管银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件。 基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见。

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