更多“( )负责对基金管理人的会计核算结果进行复核。A.中国证券业协会 B.中国证券登记结算公司C.基金 ”相关问题
  • 第1题:

    ( )对基金管理人的估值结果负有复核责任。

    A.基金登记注册机构
    B.基金托管人
    C.中国证券投资基金业协会
    D.基金份额持有人

    答案:B
    解析:
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人,基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。知识点:掌握基金资产估值的责任主体;

  • 第2题:

    在我国,基金的会计核算由()负责。

    A:证券公司
    B:中国证券登记结算公司
    C:基金管理公司
    D:基金托管人

    答案:C,D
    解析:
    基金的会计核算由基金管理公司和基金托管人负责。

  • 第3题:

    ()负责对基金管理人的会计核算结果进行复核。

    A:中国证券业协会
    B:中国证券登记结算公司
    C:基金托管人
    D:证券公司

    答案:C
    解析:
    目前,对于国内证券投资基金的会计核算,基金管理人与基金托管人按照有关规定,分别独立进行账簿设置、账套管理、账务处理及基金净值计算。基金托管人按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见。

  • 第4题:

    在基金资产净值的复核中,()负责对基金管理人的估值结果进行核对。

    A:基金发起人
    B:中国证券登记估算公司
    C:证券公司
    D:基金托管人

    答案:D
    解析:
    基金资产净值的复核指基金托管人以《中华人民共和国证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据,对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。

  • 第5题:

    封闭式基金的登记业务由( )办理。

    A.基金管理人 B.中国证券业协会
    C.基金托管人 D.中国证券登记结算有限责任公司


    答案:D
    解析:
    封闭式基金在证券交易所的交易系统 内进行竞价交易,其登记业务同上市公司的股票 一样,由中国证券登记结算有限责任公司办理。