基金账务的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。（ ）

题目

基金账务的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。（ ）

相似考题

1.（ ）指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律规定为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。A．基金账务的复核B．基金头寸的复核C．基金资产净值的复核D．业绩表现数据的复核

2.基金托管人对会计核算进行复核的主要内容是基金账务的复核以及（ ）。A．基金头寸的复核B．基金资产净值的复核C．基金财务报表的复核D．基金费用与收益分配复核

3.基金托管人对基金管理人复核的财务报表有( )．（1分）A．基金资产负债表B．基金经营业绩表C．基金收益分配表D．基金净值变动表

4.基金托管人对会计核算进行复核的主要内容包括：基金账务的复核、基金头寸的复核。基金资产净值的复核、基金财务报表的复核、基金费用与收益分配复核。 （ ）

更多“基金账务的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分 ”相关问题

  • 第1题：

    基金( )是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

    A.账务复核

    B．头寸复核

    C．资产净值复核

    D.财务报表复核


    正确答案：D
    【解析】答案为D。基金财务报表复核是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第2题：

    基金财务报表的复核不包括( )。

    A．资产负债表

    B．基金经营业绩表

    C．基金收益分配表

    D．现金流量表


    正确答案：D
    31.D【解析】基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第3题：

    基金财务报表的复核不包括对（ ）的复核。 A．员工工资表 B．资产负债表 C．基金经营业绩表 D．基金收益分配表


    正确答案：A
    基金财务报表的复核是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第4题：

    基金财务报表复核的报表不包括下列（ ）。

    A．资产负债表

    B．基金经营业绩表

    C．基金收益分配表

    D．所有者权益变动表


    正确答案：D
    前三项都是基金财务报表复核的内容，此外基金净值变动表也是基金财务报表复核的内容。所有者权益变动表不属于基金财务报表复核内容。

  • 第5题：

    基金托管人对基金管理人复核的财务报表有（ ）。

    A．基金资产负债表

    B．基金经营业绩表

    C．基金收益分配表

    D．基金净值变动表


    正确答案：ABCD
    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第6题：

    基金托管人对基金财务报表的复核，包括（ ）等报表内容的核对。

    A．资产负债表

    B．基金经营业绩表

    C．基金收益分配表

    D．基金净值变动表


    正确答案：ABCD
    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第7题：

    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表及净值变动表等报表内容进行核对的过程。 （ ）


    正确答案：√

  • 第8题：

    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的（）等报表内容进行核对的过程。

    A:基金净值变动表
    B:基金收益分配表
    C:资产负债表
    D:基金经营业绩表

    答案：A,B,C,D
    解析：
    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第9题：

    基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行校对的过程。

    • A、基金费用与收益分配复核
    • B、基金账务复核
    • C、基金财务报表复核
    • D、基金资产净值复核

    正确答案:B

  • 第10题：

    基金（）是指基金托管人对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。

    • A、账务复核
    • B、头寸复核
    • C、资产净值复核
    • D、财务报表复核

    正确答案:A

  • 第11题：

    基金财务报表复核的报表不包括下列（）。

    • A、资产负债表
    • B、基金经营业绩表
    • C、基金收益分配表
    • D、所有者权益变动表

    正确答案:D

  • 第12题：

    多选题
    基金托管人对基金管理人复核的财务报表有（）。
    A

    基金资产负债表

    B

    基金经营业绩表

    C

    基金收益分配表

    D

    基金净值变动表


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    基金托管人对基金管理人的会计核算进行复核的内容包括（ ）。

    A．基金资产净值

    B．基金头寸

    C．基金费用

    D．基金账务


    正确答案：ABCD
    基金托管人对基金管理人的会计核算进行复核的主要内容包括基金账务的复核、基金头寸的复核、基金资产净值的复核、基金财务报表的复核、基金费用与收益分配的复核和业绩表现数据的复核等。

  • 第14题：

    基金托管人根据相关规定，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程称为（ ）。

    A．基金账务的复核

    B．基金头寸的复核

    C．基金资产净值的复核

    D．基金财务报表的复核


    正确答案：A
    A
    本题考查基金账务复核的定义。基金账务的复核指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。

  • 第15题：

    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的（ ）等报表内容进行核对的过程。 A．资产负债表 B．基金经营业绩表 C．基金收益分配表 D．基金净值变动表


    正确答案：ABCD
    掌握基金会计复核的内容。见教材第五章第五节，P119、P120。

  • 第16题：

    基金（ ）是指基金托管人对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。 A．账务复核 B．头寸复核 C．资产净值复核 D．财务报表复核


    正确答案：C
    掌握基金会计复核的内容。见教材第五章第五节，P119。

  • 第17题：

    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的（ ）等报表内容进行核对的过程。

    A．基金现金流量表

    B．基金资产负债表

    C．基金经营业绩表

    D．基金净值变动表


    正确答案：BCD
    基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的资产负债袁、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

  • 第18题：

    以下属于基金托管人职责的有（ ）。

    A．监督基金管理人的投资运作

    B．复核．审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格

    C．出具基金业绩报告，提供基金托管情况

    D．负责基金的信息披露事项


    正确答案：ABC

  • 第19题：

    基金托管人对会计核算进行复核的主要内容包括()。

    A:基金净利润值的复核
    B:基金财务报表的复核
    C:基金账务的复核
    D:基金费用与收益分配的复核和业绩表现数据的复核

    答案：B,C,D
    解析：
    基金托管人对会计核算进行复核的主要内容包括：基金账务的复核、基金头寸的复核、基金资产净值的复核、基金财务报袁的复核、基金费用与收益分配的复核和业绩表现数据的复核等。

  • 第20题：

    基金（）是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

    • A、账务复核
    • B、头寸复核
    • C、资产净值复核
    • D、财务报表复核

    正确答案:D

  • 第21题：

    基金托管人对基金管理人复核的财务报表有（）。

    • A、基金资产负债表
    • B、基金经营业绩表
    • C、基金收益分配表
    • D、基金净值变动表

    正确答案:A,B,C,D

  • 第22题：

    基金（）是指基金托管人对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。

    • A、账务复核
    • B、头寸复核
    • C、资产净值复核
    • D、财务报表复核

    正确答案:C

  • 第23题：

    基金托管人对会计核算进行复核的主要内容是基金账务的复核以及（）。

    • A、基金头寸的复核
    • B、基金资产净值的复核
    • C、基金财务报表的复核
    • D、基金费用与收益分配复核

    正确答案:A,B,C,D

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