证券公司和资产托管机构应当保存资产管理业务的会计账册、有关的合同和协议以及交易记录等文件，自资产管理合同终止之日起保存期不得少于（ ）年。A．5B．10C．15D．20

题目

证券公司和资产托管机构应当保存资产管理业务的会计账册、有关的合同和协议以及交易记录等文件，自资产管理合同终止之日起保存期不得少于（ ）年。

A．5

B．10

C．15

D．20

相似考题

1.保险公司的股票资产托管人，完整保存股票资产托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，有关托管股票资产的凭证、交易记录、合同等重要资料应当保存10年以上。 （ ）

2.证券公司办理定向资产管理业务，应当将客户资产交由资产托管机构进行托管。 （ ）

3.证券公司开展集合资产管理业务，根据《证券公司客户资产管理业务试行办法》的规定，内控制度的内容有( )．A．对集合资产管理业务实行集中统一管理，建立严格的业务隔离制度B．建立集合资产管理计划投资主办人员制度，即应当指定专门人员具体负责每一个集合资产管理计划的投资管理事宜C．严格执行相关会计制度的要求，为集合资产管理计划建立独立完整的账户、核算、报告、审计和档案管理制度，集合资产管理计划的会计核算由财务部门专人负责，集合资产管理计划的资产托管和清算由结算托管部门负责D．证券公司、托管银行及推广机构应当明确对客户的后续服务分工，，并建立健全档案管理制度，妥善保管集合资产管理计划的合同、协议、客户明细、交易记录等文件资料

4.证券公司办理集合资产管理业务，应当将集合资产管理计划资产交由资产托管机构进行托管。（ ）

更多“证券公司和资产托管机构应当保存资产管理业务的会计账册、有关的合同和协议以及交易记录 ”相关问题

  • 第1题：

    证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存客户资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料．自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于( )年．

    A．7

    B．10

    C．15

    D．20


    正确答案：C
    36．C【解析】《证券公司客户资产管理业务试行办法》第六十一条规定：“证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存客户资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于 15年。”

  • 第2题：

    中国证监会依据有关规定，对证券公司资产管理业务活动进行监督管理，监管措施主要有（ ）。 A．中国证监会及其派出机构依法履行职责，证券公司、资产托管机构应当予以配合 B．证券公司应当在每个年度结束之日起30日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案 C．证券公司集合资产管理业务制度不健全，净资本或者其他风险控制指标不符合规定，或者违规开展资产管理业务的，中国证监会及其派出机构依法责令其限期改正 D．证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料


    正确答案：ACD
    证券公司应当在每个年度结束之日起60日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。故8项错误。

  • 第3题：

    客户资产管理业务中证券公司的权利和义务

    下列属于客户资产管理业务中不属客户义务的是（ ）。

    A．按合同约定支付管理费、托管费

    B．保存交易记录等资料至少7年

    C．对资产来源及用途的合法性做出承诺

    D．按合同约定承担投资的风险


    正确答案：B

  • 第4题：

    下列关于客户资产托管的表述正确的是( )。

    A:资产托管机构应当是依法可以从事客户交易结算资金存管业务的资产评估事务所或者中国证券监督管理委员会认可的其他机构
    B:定向资产管理合同约定的投资管理期限届满，应当终止资产管理合同的，证券公司在扣除合同约定的各项费用后，必须将客户账户内的全部资产交还客户自行管理
    C:证券公司、资产托管机构不需为集合资产管理计划单独开立证券账户和资金账户
    D:资产托管机构应当由专门部门负责集合资产管理计划资产的托管业务

    答案：B,D
    解析：
    资产托管机构应当是依法可以从事客户交易结算资金存管业务的商业银行或者中国证监会认可的其他机构。证券公司、资产托管机构应当为集合资产管理计划单独开立证券账户和资金账户。

  • 第5题：

    证券公司从事定向资产管理业务，应当与客户、资产托管机构签订定向资产管理合同，定向资产管理合同应当包括()制定的合同必备条款。

    A:中国证监会
    B:中国证券业协会
    C:证券交易所
    D:商务部

    答案：B
    解析：
    《证券公司定向资产管理业务实施细则（试行）》第十一条规定，证券公司从事定向资产管理业务，应当依据法律、行政法规和中国证监会的规定，与客户、资产托管机构签订定向资产管理合同，约定客户、证券公司、资产托管机构的权利义务。定向资产管理合同应当包括中国证券业协会制定的合同必备条款。

  • 第6题：

    关于定向资产管理合同的说法，错误的是()。

    A:定向资产管理合同应当包括中国证券业协会制定的合同必备条款
    B:证券公司被中国证监会暂停定向资产管理业务的，暂停期间可以签订新的定向资产管理合同
    C:定向资产管理合同终止的，证券公司应当按照合同约定，将客户资产全额交还给客户，不得扣除任何费用
    D:证券公司开展定向资产管理业务，应当与客户、托管机构签订书面定向资产管理合同，约定客户、证券公司、资产托管机构的权利和义务

    答案：B,C
    解析：
    证券公司被中国证监会暂停定向资产管理业务的，暂停期间不得签订新的定向资产管理合同。定向资产管理合同终止的，证券公司应当按照合同约定，在扣除相关费用后将客户资产交还客户。故BC选项符合题意。

  • 第7题：

    证券公司办理集合资产管理业务，应当将集合资产管理计划资产交由资产托管机构进行托管。证券公司、资产托管机构应当为集合资产管理计划单独开立()。

    A:证券账户和资金账户
    B:交易账户和资金账户
    C:证券账户和交易账户
    D:资产账户和流动账户

    答案：A
    解析：
    证券公司办理集合资产管理业务，应当将集合资产管理计划资产交由资产托管机构进行托管。证券公司、资产托管机构应当为集合资产管理计划单独开立证券账户和资金账户。

  • 第8题：

    下列属于托管人应当履行职责的是:（ ）
    ①对资产管理计划财务会计报告、年度报告出具意见。
    ②保存资产管理计划托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
    ③对资产管理计划财务会计报告、年度报告出具意见。
    ④按照规定开设资产管理计划的托管账户，不同托管账户中的财产应当相互独立。
    ⑤按照资产管理合同约定，根据管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。

    A.①②③⑤
    B.②③④⑤
    C.①②③
    D.①②③④⑤

    答案：D
    解析：
    托管人应当履行下列职责:
    1.安全保管资产管理计划财产。
    2.按照规定开设资产管理计划的托管账户，不同托管账户中的财产应当相互独立。
    3.按照资产管理合同约定，根据管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。
    4.建立与管理人的对账机制，复核、审查管理人计算的资产管理计划资产净值和资产管理计划参与、退出价格。
    5.监督管理人的投资运作,发现管理人的投资或清算指令违反法律、行政法规、中国证监会的规定或者资产管理合同约定的，应当拒绝执行,并向中国证监会相关派出机构和证券投资基金业协会报告。
    6.办理与资产管理计划托管业务活动有关的信息披露事项。
    7.对资产管理计划财务会计报告、年度报告出具意见。
    8.保存资产管理计划托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
    9.对资产管理计划投资信息和相关资料承担保密责任,除法律、行政法规、规章规定或者审计要求、合同约定外，不得向任何机构或者个人提供相关信息和资料。
    10.法律、行政法规和中国证监会规定的其他职责。

  • 第9题：

    资产托管机构办理资产管理的资产托管业务，应当履行的职责包括（）。 Ⅰ.执行证券公司的投资或者清算指令，并负责办理资产管理业务资产运营中的资金往来 Ⅱ.安全保管资产管理业务资产 Ⅲ.出具资产托管报告 Ⅳ.监督证券公司资产管理业务的经营运作，发现证券公司的投资或清算指令违反法律、行政法规、中国证监会的规定或者资产管理合同约定的，应当要求改正

    • A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    • B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    • C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:D

  • 第10题：

    证券公司和资产托管机构应当保存资产管理业务的会计账册、有关的合同、协议、交易记录等文件、资料，自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于（）年。

    • A、7
    • B、10
    • C、15
    • D、20

    正确答案:D

  • 第11题：

    下列关于客户资产托管的表述正确的是（）。 I.资产托管机构应当是依法可以从事客户交易结算资金存管业务的资产评估事务所或者中国证券监督管理委员会认可的其他机构 II.定向资产管理合同约定的投资管理期限届满，应当终止资产管理合同的，证券公司在扣除合同约定的各项费用后，必须将客户账户内的全部资产交还客户自行管理 III.证券公司、资产托管机构不需为集合资产管理计划单独开立证券账户和资金账户 IV.资产托管机构应当由专门部门负责集合资产管理计划资产的托管业务

    • A、I、III、IV
    • B、I、II、III、IV
    • C、I、II、III
    • D、II、IV

    正确答案:D

  • 第12题：

    单选题
    证券公司应当将受托财产交由依法取得基金托管资格的托管机构实施独立托管。法律、行政法规和中国证监会另有规定的除外。托管人应当履行的职责中不包括（　　）。
    A

    安全保管资产管理计划财产

    B

    按照规定开设资产管理计划的托管账户

    C

    按照规定向投资者返还管理费

    D

    保存资产管理计划托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料


    正确答案： D
    解析：
    除ABD三项外，托管人的职责还包括：①按照资产管理合同约定，根据管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；②建立与管理人的对账机制，复核、审查管理人计算的资产管理计划资产净值和资产管理计划参与、退出价格；③监督管理人的投资运作，发现管理人的投资或清算指令违反法律、行政法规、中国证监会的规定或者资产管理合同约定的，应当拒绝执行，并向中国证监会相关派出机构和证券投资基金业协会报告；④办理与资产管理计划托管业务活动有关的信息披露事项；⑤对资产管理计划财务会计报告、年度报告出具意见；⑥对资产管理计划投资信息和相关资料承担保密责任，除法律、行政法规、规章规定或者审计要求、合同约定外，不得向任何机构或者个人提供相关信息和资料；⑦法律、行政法规和中国证监会规定的其他职责。

  • 第13题：

    证券公司将其管理的客户资产投资于（ ）发行的证券，应当事先取得客户的同意，事后告知资产托管机构和客户，同时向证券交易所报告。

    A．证券公司本公司

    B．资产托管机构

    C．与证券公司本公司有关联方关系的公司

    D．与资产托管机构有关联方关系的公司


    正确答案：ABCD
    证券公司将其管理的客户资产投资于本公司、资产托管机构、与本公司或资产托管机构有关联方关系的公司发行的证券，应当事先取得客户的同意，事后告知资产托管机构和客户，同时向证券交易所报告。本题正确答案为ABCD。

  • 第14题：

    证券公司和资产托管机构应当保存资产管理业务的会计账册、有关的合同、协议、交易记录等文件、资料，自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于（ ）年。

    A．7

    B．10

    C．1

    D．20


    正确答案：D
    本题考查业务档案管理，应重点记忆。

  • 第15题：

    证券公司应当负责集合资产管理计划、资产净值估值等会计核算业务，开由（）进行复核。

    A:托管机构
    B:证券公司自己
    C:推广机构
    D:结算托管部门

    答案：A
    解析：
    证券公司应当将集合计划资产交由依法可以从事客户交易结算资金存管业务的商业银行或者中国证监会认可的其他资产托管机构进行托管。证券公司应当负责集合资产管理计划、资产净值估值等会计核算业务，并由托管机构进行复核。

  • 第16题：

    证券公司和资产托管机构应当按照有关法律和行政法规的规定保存资产管理业务的()。

    A:会计账册
    B:协议
    C:交易记录
    D:合同

    答案：A,B,C,D
    解析：
    证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关合同、协议、交易记录等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于20年。

  • 第17题：

    在证券公司的集合资产管理计划中，客户必须履行的义务包括（）

    A:安全保管集合资产管理计划资产
    B:监督资产管理计划的经营运作
    C:按合同约定承担投资风险
    D:保存有关的合同、协议、交易记录等

    答案：C
    解析：
    在集合资产管理计划中，客户主要承担如下义务①按合同约定承担投资风险；②保证委托资产来源及用造的合法性；③不得非法汇集他人资金参与集合资产管理计划；④不得转让有关集合资产管理合同或所持集合资产管理计划的份额；⑤按照合同的约定支付管理费、托管费及其他费用

  • 第18题：

    证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关合同、协议、交易记录等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于()年。

    A:10
    B:20
    C:30
    D:50

    答案：B
    解析：
    自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于20年。

  • 第19题：

    期货公司应当按照规定的年限和要求，妥善保存有关资产管理业务的（ ）。

    A. 监控记录
    B. 交易记录
    C. 风险揭示书
    D. 合同

    答案：C,D
    解析：
    根据《期货公司期货投资咨询业务试行办法》第21条的规定，期货公司应当对期货投资咨询业务操作实行留痕管理，并按照中国证监会规定的保存年限和要求，妥善保存期货投资咨询业务的风险揭示书、合同、风险管理意见、研究分析报告、交易咨询建议、期货交易软件或者终端设备说明等业务材料。

  • 第20题：

    证券公司从事客户资产管理业务时，下列行为中违法的有：（）

    • A、证券公司委托其他证券公司代为推广集合资产管理计划
    • B、挪用客户资产
    • C、将客户资产交由取得基金托管业务资格的资产托管机构托管
    • D、自营业务抢先于资产管理业务进行交易

    正确答案:B,D

  • 第21题：

    下列关于资产管理业务客户资产托管的说法中，不正确的是（）。

    • A、资产托管机构应当由专门部门负责资产管理业务的资产托管，并将托管的资产管理业务资产与其自有资产及其管理的其他资产严格分开
    • B、证券公司办理定向资产管理业务，应当将客户的委托资产交由负责客户交易结算资金存管的指定商业银行、中国证券登记结算有限责任公司或者中国证监会认可的证券公司等其他资产托管机构托管
    • C、定向资产管理合同约定的投资管理期限届满或者发生合同约定的其他事由，应当终止资产管理合同的，证券公司在扣除合同约定的选项费用后，必须将客户账户内的全部资产交还客户自行管理
    • D、集合资产管理合同约定的投资管理期限届满，应当终止集合资产管理计划运营的，证券公司和资产托管机构在扣除合同规定的选项费用后，必须将集合资产管理计划资产按照客户拥有份额的比例或者集合资产管理合同的约定，以证券的形式全部分派给客户

    正确答案:D

  • 第22题：

    证券公司从事集合资产管理业务，应当依据法律、行政法规和中国证监会的规定，与客户、资产托管机构签订（），约定客户、证券公司、资产托管机构的权利义务。

    • A、基金合同
    • B、集合资产管理合同
    • C、推广代理协议
    • D、计划说明书

    正确答案:B

  • 第23题：

    单选题
    证券公司从事集合资产管理业务，应当依据法律、行政法规和中国证监会的规定，与客户、资产托管机构签订（），约定客户、证券公司、资产托管机构的权利义务。
    A

    基金合同

    B

    集合资产管理合同

    C

    推广代理协议

    D

    计划说明书


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

相关内容