对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应当包括对其以下方面所负责任的审计结论：()A.分管业务的内部控制、风险管理是否有效B.分管业务的经营是否合法合规C.所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法D.职责范围内是否发生重大案件、重大损失、重大风险;

题目

对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应当包括对其以下方面所负责任的审计结论：()

A.分管业务的内部控制、风险管理是否有效

B.分管业务的经营是否合法合规

C.所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法

D.职责范围内是否发生重大案件、重大损失、重大风险;

相似考题

1.农村中小金融机构要全面梳理票据业务管理规范及内控流程中存在的缺陷,健全完善制度、内部控制措施、机制保障及纠错整改能力,推动加强业务管理、风险合规和审计监督“三道防线”建设,堵塞制度漏洞和管理真空,实现对票据业务风险的有效控制。()此题为判断题(对，错)。

2.外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的主要方面不包括（ ）。A．董事会和高级管理层对银行所承担的风险是否实施有效监督B．银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动C．银行的风险识别、计量、监测和控制系统是否有效D．银行是否制定了未来几年的盈利目标

3.审查制度的合法合规性时，应重点关注的内容包括：( )A.业务主体是否适格B.业务本身是否合法合规C.操作流程各个环节是否合法D.担保是否合法有效

4.监管部门对商业银行风险管理能力的评估主要包括( )。A．董事会和高级管理层对银行所承担的风险是否实施有效监督B．银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动C．银行的风险识别、计量、监测和控制系统是否有效D．银行的风险识别、计量、监测和控制系统是否全面涵盖各项业务和各类风险E．内部控制机制和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足

参考答案和解析
答案:A,B,D
更多“对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应当包括对其以下方面所负责任的审计结论：()A.分管业务的内部控制、风险管理是否有效B.分管业务的经营是否合法合规C.所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法D.职责范围内是否发生重大案件、重大损失、重大风险;”相关问题

  • 第1题：

    管理费用审计的内容包括( )

    A.组成内容是否合法
    B.实际支出是否合规
    C.当期发生额是否真实
    D.结转是否正确
    E.各月发生额是否一致

    答案：A,B,C,D
    解析：
    管理费用各月发生额不等。

  • 第2题：

    评估法律风险应对现状时，以下（）体现了农村中小金融机构从"过程监控"这一方面进行考虑。

    • A、社会守法状况
    • B、用于法律风险控制的经费是否充足
    • C、内部的相关机构设置能否满足法律风险应对需要
    • D、是否要求对持续性业务/管理活动进行定期或不定期的监督和控制/证据资料保留/信息沟通、告警

    正确答案:D

  • 第3题：

    对农村中小金融机构董事（理事）长、副董事（副理事）长的离任审计报告应至少包括对其在以下方面所负责任（包括领导责任和直接责任）的审计结论（）。

    • A、所任职农村中小金融机构的资产、负债、损益是否真实、合法
    • B、所任职农村中小金融机构经营是否合法合规
    • C、所任职农村中小金融机构重大关联交易是否依法披露
    • D、董事（理事）会运作是否正常

    正确答案:A,B,C,D

  • 第4题：

    农村中小金融机构的合规经理对基层机构或部门负责人直接负责，其岗位职责可包括以下（）工作。

    • A、基层机构规章制度执行
    • B、法律风险控制
    • C、合规监督检查
    • D、合规培训
    • E、咨询

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第5题：

    农村中小金融机构法律风险管理的职责分工中，内部审计既针对法律风险管理部门，也针对业务经营部门进行，但内部审计报告应当直接提交以下（）部门。

    • A、法律风险管理部门
    • B、业务经营部门
    • C、董事会
    • D、监事会

    正确答案:C

  • 第6题：

    对农村中小金融机构董事（理事）长、副董事（副理事）长的离任审计报告应至少包括对其哪几个方面所负责任（包括领导责任和直接责任）的审计结论？（）

    • A、所任职农村中小金融机构的资产、负债、损益是否真实、合法
    • B、所任职农村中小金融机构经营是否合法合规
    • C、所任职农村中小金融机构重大关联交易是否依法披露
    • D、董事（理事）会运作是否正常

    正确答案:A,B,C,D

  • 第7题：

    对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应包括对其在以下方面所负责任的审计结论：（）

    • A、所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法
    • B、分管业务的经营是否合法合规
    • C、分管业务的内部控制、风险管理是否有效
    • D、职责范围内是否发生重大案件、重大损失、和重大风险
    • E、个人是否涉及所任职机构经营中的重大关联交易
    • F、个人是否涉及财务违法违规活动

    正确答案:A,B,C,D,E,F

  • 第8题：

    对高级管理人员任职资格考核，应通过检查其任职后所分管业务的合规性和风险性，评价其工作表现和管理效果，主要包括（）

    • A、分管业务合规合法情况
    • B、分管业务经营状况
    • C、分管业务内控建设和风险管理情况
    • D、职责范围内发生的重大经济或刑事案件以及本人所应承担的责任

    正确答案:A,B,C,D

  • 第9题：

    单选题
    评估法律风险应对现状时，以下（）体现了农村中小金融机构从"职责权限"这一方面进行考虑。
    A

    有关法律环境是否完善、稳定

    B

    是否明确与风险应对相关的职责和权限

    C

    社会守法状况

    D

    用于法律风险控制的经费是否充足


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    农村中小金融机构的合规经理对基层机构或部门负责人直接负责，其岗位职责可包括以下（）工作。
    A

    基层机构规章制度执行

    B

    法律风险控制

    C

    合规监督检查

    D

    合规培训

    E

    咨询


    正确答案： A,C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    金融机构高级管理人员离任必须进行离任审计。离任审计报告至少包括以下内容（）.
    A

    分管业务经营状况，包括资产质量、赢利水平；

    B

    分管业务合规合法情况；

    C

    分管业务内控建设和风险管理情况；

    D

    职责范围内发生的重大经济或刑事案件以及本人所应承担的责任；

    E

    审计结论。


    正确答案： E,A
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    对高级管理人员任职资格考核，应通过检查其任职后所分管业务的合规性和风险性，评价其工作表现和管理效果，主要包括（）
    A

    分管业务合规合法情况

    B

    分管业务经营状况

    C

    分管业务内控建设和风险管理情况

    D

    职责范围内发生的重大经济或刑事案件以及本人所应承担的责任


    正确答案： A,B,C,D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    离任审计报告的评估结论不包括（　）。

    A.贯彻执行国家法律法规、各项规章制度的情况B.向董事会提交全面审计工作报告的情况C.所任职机构或分管部门的经营是否合法合规D.所任职机构或分管部门是否发生重大案件、重大损失或重大风险

    答案：B
    解析：
    正确答案是：B，离任审计报告至少应当包括对以下情况及其所负责任的评估结论。
    1）贯彻执行国家法律法规、各项规章制度的情况
    2）所任职机构或分管部门的经营是否合法合规
    3）所任职机构或分管部门是否发生重大案件、重大损失或重大风险
    4）所任职机构或分管部门的内部控制、风险管理是否有效
    5）本人是否涉及所任职机构或分管部门经营中的重大关联交易，以及重大关联交易是否依法披露
    考点
    内部审计

  • 第14题：

    评估法律风险应对现状时，以下（）体现了农村中小金融机构从"职责权限"这一方面进行考虑。

    • A、有关法律环境是否完善、稳定
    • B、是否明确与风险应对相关的职责和权限
    • C、社会守法状况
    • D、用于法律风险控制的经费是否充足

    正确答案:B

  • 第15题：

    农村中小金融机构的合规经理对基层机构或部门负责人直接负责，其岗位职责只限于法律风险控制。


    正确答案:错误

  • 第16题：

    为了从根本上确定业务的有效性，农村中小金融机构在开展信贷业务前必须先确定以下（）

    • A、客户是否为在我国定居的外国人
    • B、客户是否为国外华侨和港澳台同胞
    • C、客户是否具备合法有效的民事主体资格
    • D、客户是否在本金融机构开立账户

    正确答案:C

  • 第17题：

    对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应包括对其在以下方面所负责任（包括领导责任和直接责任）的审计结论：（）。

    • A、所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法
    • B、分管业务的经营是否合法合规
    • C、分管业务的内部控制、风险管理是否有效
    • D、职责范围内是否发生重大案件、重大损失和重大风险
    • E、个人是否涉及所任职机构经营中的重大关联交易；村镇银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第18题：

    金融机构高级管理人员离任必须进行离任审计。离任审计报告至少包括以下内容（）.

    • A、分管业务经营状况，包括资产质量、赢利水平；
    • B、分管业务合规合法情况；
    • C、分管业务内控建设和风险管理情况；
    • D、职责范围内发生的重大经济或刑事案件以及本人所应承担的责任；
    • E、审计结论。

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第19题：

    监管部门对银行风险管理能力的评估主要包括（）。

    • A、经营管理的合规性及合规部门工作情况
    • B、董事会和高级管理层对银行所承担的风险是否实施有效监督
    • C、银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动
    • D、银行的风险识别、计量、监测和控制系统是否有效
    • E、会计记录和财务报告的准确性和可靠性

    正确答案:B,C,D

  • 第20题：

    多选题
    对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应包括对其在以下方面所负责任的审计结论：（）
    A

    所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法

    B

    分管业务的经营是否合法合规

    C

    分管业务的内部控制、风险管理是否有效

    D

    职责范围内是否发生重大案件、重大损失、和重大风险

    E

    个人是否涉及所任职机构经营中的重大关联交易

    F

    个人是否涉及财务违法违规活动


    正确答案： E,B
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    农村中小金融机构法律风险管理的职责分工中，内部审计既针对法律风险管理部门，也针对业务经营部门进行，但内部审计报告应当直接提交以下（）部门。
    A

    法律风险管理部门

    B

    业务经营部门

    C

    董事会

    D

    监事会


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    判断题
    农村中小金融机构的合规经理对基层机构或部门负责人直接负责，其岗位职责只限于法律风险控制。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    农村中小金融机构出具的审查型法律意见书中，新业务活动审查不包括（）
    A

    审查新业务活动是否符合我国现行法律法规的规定

    B

    审查新业务活动是否需经过银行监管部门批准

    C

    对新业务活动可能存在的法律风险以及防范措施等方面进行法律论证分析

    D

    审查企业改制的合法合规性


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

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