银行业金融机构内部审计事项主要包括()A、经营管理的合规性及合规部门工作情况B、内部控制的健全性和有效性、机构运营绩效和管理人员履职情况等C、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性D、信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况E、会计记录和财务报告的准确性和可靠性F、与风险相关的资本评估系统情况

题目

银行业金融机构内部审计事项主要包括()

A、经营管理的合规性及合规部门工作情况

B、内部控制的健全性和有效性、机构运营绩效和管理人员履职情况等

C、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

D、信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况

E、会计记录和财务报告的准确性和可靠性

F、与风险相关的资本评估系统情况

相似考题

1.内部审计的主要内容包括：（ ）。A．经营管理的合规性及合规部门工作情况B．内部控制的健全性和有效性C．与风险相关的资本评估系统情况D．会计记录和财务报告的准确性和可靠性

2.根据《商业银行合规风险管理指引》，内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。( )

3.根据《商业银行合规风险管理指引》，内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。 （ ）

4.内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。( )此题为判断题(对，错)。

参考答案和解析
本题答案：A, B, C, D, E, F
更多“银行业金融机构内部审计事项主要包括()A、经营管理的合规性及合规部门工作情况B、内部控制的健 ”相关问题

  • 第1题：

    下列属于银行内部审计事项的有（　　）。

    A.经营管理的合规性及合规部门工作情况
    B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性
    C.改善银行业金融机构的运营，增加价值
    D.与风险相关的资本评估系统情况
    E.在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平

    答案：A,B,D
    解析：
    银行内部审计事项包括：①经营管理的合规性及合规部门工作情况；②内部控制的健全性和有效性；③风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性；④信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；⑤会计记录和财务报告的准确性和可靠性；⑥与风险相关的资本评估系统情况；⑦机构运营绩效和管理人员履职情况等。选项C、E属于银行内部审计的目标。

  • 第2题：

    以下不属于银行内部审计的目标的是（）。

    A.经营管理的合规性及合规部门工作情况
    B.改善银行业金融机构的运营，增加价值
    C.在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平
    D.保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行

    答案：A
    解析：
    1．保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行
    2．在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平
    3．改善银行业金融机构的运营，增加价值
    考点
    合规文化建设

  • 第3题：

    内部审计的主要内容不包括（　　）。

    A.经营管理的合规性及合规部门工作情况
    B.风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性
    C.信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况
    D.参与商业银行的组织架构和业务流程再造

    答案：D
    解析：
    内部审计的主要内容包括：经营管理的合规性及合规部门工作情况；内部控制的健全性和有效性；风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性；信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；会计记录和财务报告的准确性和可靠性；与风险相关的资本评估系统情况；机构运营绩效和管理人员履职情况等。D属于法律合规部门的职责。

  • 第4题：

    关于合规管理部门与内部审计部门的关系，下列选项中说法错误的是（）。

    A.合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价
    B.内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计
    C.内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人
    D.商业银行合规管理职能应与内部审计职能不是分离的

    答案：D
    解析：
    商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。

  • 第5题：

    关于合规管理部门与内部审计部门的关系，下列选项中说法错误的是（）

    A.合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价B.内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计C.内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人D.商业银行合规管理职能应与内部审计职能不是分离的

    答案：D
    解析：
    商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。
    考点
    合规管理的流程

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