在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是（ ）。A．财会制度不完善B．管理流程不清晰C．财会系统建设存在缺陷D．结算/支付系统延迟E．文件/合同缺陷

题目

在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是（ ）。

A．财会制度不完善

B．管理流程不清晰

C．财会系统建设存在缺陷

D．结算/支付系统延迟

E．文件/合同缺陷

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1.管理流程不清晰属于内部流程因素中的( )。A．结算/支付错误B．财会/会计错误C．文件/合同缺陷D．产品设计错误

2.内部流程引起的操作风险主要包括（ ）。 A．财务/会计错误 B．文件/合同缺陷 C．产品设计缺陷 D．交易/定价错误 E．错误监控/报告

3.管理流程不清晰属于内部流程因素中的哪一类内容?( )A．结算／支付错误B．财会／会计错误C．文件／合同缺陷D．产品设计错误

4.内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括( )。A．财务/会计错误B．文件/合同缺陷C．产品设计缺陷D．交易/定价错误E．错误监控/报告

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  • 第1题：

    内部流程引起的操作风险包括财务会计错误、文件合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误六个方面。现金未及时送达网点以及对方商业银行引起的操作风险属于( )。

    A．财务会计错误

    B．文件合同缺陷

    C．错误监控报告

    D．结算支付错误


    正确答案：D

  • 第2题：

    在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是( )。

    A．财会制度不完善

    B．管理流程不清晰

    C．财会系统建设存在缺陷

    D．结算/支付系统延迟

    E．文件/合同缺陷


    正确答案：ABC
    解析：财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。

  • 第3题：

    内部流程引起的操作风险主要包括：（ ）。

    A．财务/会计错误

    B．文件/合同错误

    C．产品设计错误

    D．交易/定价错误


    正确答案：ABCD

  • 第4题：

    在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是（ ）。

    A．监控报告流程不明确，混乱

    B．负责监控/报告的部门职责不清晰

    C．财会系统建设存在缺陷

    D．管理流程不清晰

    E．有关数据不全面，不真实


    正确答案：ABE

  • 第5题：

    内部流程引起的操作风险主要包括哪几方面？(

    A．财务／会计错误

    B．文件／合同缺陷

    C．产品设计缺陷

    D．交易／定价错误

    E．错误监控／报告


    正确答案：ABCDE
    ABCDE【解析】内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支付错误、交易／定价错误六个方面。

  • 第6题：

    协议中出现错误或缺乏协议属于内部流程中()的风险点操作。

    A.财务／会计错误
    B.文件／合同缺陷
    C.错误监控／报告
    D.结算／支付错误

    答案：B
    解析：
    文件／合同缺陷也称为文件／合同瑕疵，是指各类文件档案的制定、管理不善，包括不合适的或者不健全的文档结构，以及协议中出现错误或者缺乏协议等。

  • 第7题：

    下列行为中，可能引发操作风险的有（ ）。
    ①不完善或失败的内部流程
    ②人为过失
    ③系统故障
    ④外部因素导致损失

    A.①②④
    B.①②③
    C.②③④
    D.①②③④

    答案：D
    解析：
    操作风险（OperationRisk）是指由不完善或失败的内部流程、人为过失、系统故障或外部因素导致损失的风险。

  • 第8题：

    操作风险可由人员因素、系统因素、内部流程和外部事件所引发，下列属于内部流程的有（ ）。

    A.IT系统开发不完善
    B.劳动力中断
    C.产品设计缺陷
    D.定价错误
    E.违反用工法

    答案：C,D
    解析：
    内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、结算/支付错误、错误监控/报告、交易/定价错误六个方面。A项属于系统因素；BE两项属于人员因素。

  • 第9题：

    内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括（）。

    • A、财务／会计错误
    • B、文件／合同缺陷
    • C、产品设计缺陷
    • D、交易／定价错误
    • E、错误监控／报告

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第10题：

    在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是（　）。

    • A、财会制度不完善
    • B、管理流程不清晰
    • C、财会系统建设存在缺陷
    • D、结算/支付系统延迟
    • E、文件/合同缺陷

    正确答案:A,B,C

  • 第11题：

    多选题
    在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是（　）。
    A

    财会制度不完善

    B

    管理流程不清晰

    C

    财会系统建设存在缺陷

    D

    结算/支付系统延迟

    E

    文件/合同缺陷


    正确答案： B,D
    解析： 财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。

  • 第12题：

    单选题
    （）是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影银行声誉、客户和员工的操作事件。
    A

    流程风险事件

    B

    制度风险事件

    C

    操作风险事件

    D

    设备风险事件


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务会计错误的主要原因是( )。

    A．财会制度不完善

    B．结算支付系统延迟

    C．财会系统建设存在缺陷

    D．管理流程不清晰

    E．报告数据不全面，不真实


    正确答案：ACD

  • 第14题：

    商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。下列引发操作风险的因素中，属于人员因素的有( )。

    A．内部欺诈

    B．失职违规

    C．核心雇员流失

    D．财务/会计错误

    E．违反用工法


    正确答案：ABCE
    解析：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。D项属于内部流程因素。

  • 第15题：

    在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是（ ）。

    A．财会制度不完善

    B．结算/支付系统延迟

    C．财会系统建设存在缺陷

    D．管理流程不清晰

    E．报告数据不全面，不真实


    正确答案：ACD

  • 第16题：

    形成操作风险的因素主要有4个：人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。下列引发操作风险的因素中，属于人员因素的有（ ）。

    A．内部欺诈

    B．失职违规

    C．核心雇员流失

    D．财务／会计错误

    E．违反用工法


    正确答案：ABCE
    操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。D项属于内部流程因素。故选ABCE。

  • 第17题：

    在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务／会计错误的主要原因有()。

    A.财会制度不完善
    B.管理流程不清晰
    C.财会系统建设存在缺陷
    D.结算／支付系统延迟
    E.文件／合同缺陷

    答案：A,B,C
    解析：
    财务／会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善，管理流程不清晰，财会系统建设存在缺陷等。

  • 第18题：

    以下（　　）属于因内部流程引发的操作风险。

    A.财务／会计错误
    B.产品设计缺陷
    C.软硬件失灵或瘫痪
    D.系统功能漏洞
    E.错误监控／报告

    答案：A,B,E
    解析：
    内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理。或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、结算／支付错误、错误监控／报告、交易／定价错误六个方面。

  • 第19题：

    下列行为中，可能引发操作风险的有（ ）。
    Ⅰ.不完善或失败的内部流程
    Ⅱ.人为过失
    Ⅲ.系统故障
    Ⅳ.外部因素导致损失

    A：Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.
    B：Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
    C：Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
    D：Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.

    答案：D
    解析：
    操作风险（OperationRisk）是指由不完善或失败的内部流程、人为过失、系统故障或外部因素导致损失的风险。

  • 第20题：

    内部流程因素引起的操作风险主要包括（　　）。
    A．财务/会计错误
    B．文件/合同缺陷
    C．产品设计缺陷
    D．错误监控/报告
    E．结算/支付错误


    答案：A,B,C,D,E
    解析：
    内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括：①财务/会计错误；②文件/合同缺陷；③产品设计缺陷；④错误监控/报告；⑤结算/支村错误；⑥交易/定价错误。故本题选ABCDE。

  • 第21题：

    以下（）属于因内部流程引发的操作风险。

    • A、财务／会计错误
    • B、产品设计缺陷
    • C、软硬件失灵或瘫痪
    • D、系统功能漏洞
    • E、错误监控／报告

    正确答案:A,B,E

  • 第22题：

    （）是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影银行声誉、客户和员工的操作事件。

    • A、流程风险事件
    • B、制度风险事件
    • C、操作风险事件
    • D、设备风险事件

    正确答案:C

  • 第23题：

    单选题
    风险事件是指由于人员、系统、不完善或失灵的内部流程以及外部事件等因素而引发的，若控制或管理不当容易导致工行财务或声誉损失的异常事件，分为（）和外部风险事件。
    A

    流程风险事件

    B

    内部风险事件

    C

    操作风险事件

    D

    制度风险事件


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    多选题
    以下（）属于因内部流程引发的操作风险。
    A

    财务／会计错误

    B

    产品设计缺陷

    C

    软硬件失灵或瘫痪

    D

    系统功能漏洞

    E

    错误监控／报告


    正确答案： D,E
    解析： 内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理。或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、结算／支付错误、错误监控／报告、交易／定价错误六个方面。

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