下列哪项不属于内控制度中的制衡机制?（ ） A．交叉核对 B．双人签字 C．双人控制资产 D．双人对账

题目

下列哪项不属于内控制度中的制衡机制?（ ） A．交叉核对 B．双人签字 C．双人控制资产 D．双人对账

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1.不属于内控制度中的制衡机制部分。A．交叉核对B．双人签字C．双人控制资产D．对账

2.GSP规定:药品出库应进行()A.验收制度B.核对制度C.双人验收制度D.双人核对制度

3.（ ）不属于内控制度中的制衡机制部分。A．交叉核对B．双人签字C．双人控制资产D．对账

4.清机加钞工作的原则和要求：()。A.坚持双人清机制度。B.双人整点、核对现钞、双人开机清机、双人复核、双人装箱、账款双人分管。C.一次清机循环过程中，不能更换自助设备管理员。D.清机加钞工作必须在监控可视范围内办理。E.现钞的清点可在营业柜台完成，清机后及时对账，确保账账、账实相符。

更多“下列哪项不属于内控制度中的制衡机制?( ) A.交叉核对 B.双人签字 C.双人控制资产 D.双人对账 ”相关问题

  • 第1题：

    库房现金管理必须坚持做到( )。

    A.当日核对 B.双人管库 C.双人守库 D.双人押运


    参考答案：ABCD

  • 第2题：

    内部控制框架的核心要素包括()。


    A.确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序

    B.具备适当的制衡机制(或“四眼原则”)，确保关键职能分离(例如业务发起、支付、对账、风险管理、会计、审计和合规等)

    C.交叉核对、双人控制资产、双人签字

    D.银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门之间，在专业能力和资源方面保持适当平衡

    E.有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡

    答案：A,B,C,D,E
    解析：
    内部控制框架的核心要素包括：确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序；具备适当的制衡机制(或“四眼原则”)，确保关键职能分离(例如业务发起、支付、对账、风险管理、会计、审计和合规等)、交叉核对、双人控制资产、双人签字；银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门之间，在专业能力和资源方面保持适当平衡，并有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡。

  • 第3题：

    下列()不属于内控制度中的制衡机制。

    A:交叉核对
    B:双人签字
    C:双人对账
    D:双人控制资产

    答案：C
    解析：
    考查制衡机制的相关内容。制衡机制包括：职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字。

  • 第4题：

    易爆品、剧毒品必须专库保管，实行"五双"管理，即

    A.双人保管，双锁保管，双人收发，双人领取，双人出库
    B.双人储存，双锁保管，双人收发，双人领取，双人出库
    C.双人储存，双锁保管，双人收发，双人领取，双本记账
    D.双人核对，双锁保管，双人收发，双人领取，双本记账
    E.双人保管，双锁保管，双人收发，双人领取，双本记账

    答案：E
    解析：

  • 第5题：

    内部控制框架的核心要素包括（ ）。

    A.确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序
    B.具备适当的制衡机制（或“四眼原则”），确保关键职能分离（例如业务发起、支付、对账、风险管理、会计、审计和合规等）
    C.交叉核对、双人控制资产、双人签字
    D.银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门之间，在专业能力和资源方面保持适当平衡
    E.有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡

    答案：A,B,C,D,E
    解析：
    内部控制框架的核心要素包括：确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序；具备适当的制衡机制（或“四眼原则”），确保关键职能分离（例如业务发起、支付、对账、风险管理、会计、审计和合规等）、交叉核对、双人控制资产、双人签字；银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门之间，在专业能力和资源方面保持适当平衡，并有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡。

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