商业银行内部控制以（ ）为重心。A．权力制衡B．风险控制C．权责明确D．产权清晰

题目

商业银行内部控制以（ ）为重心。

A．权力制衡

B．风险控制

C．权责明确

D．产权清晰

相似考题

1.现代企业制度的基本特征是（ ）A．产权清晰、权责明确、管理科学B．产权清晰、政企分开、管理科学C．产权清晰、权责明确、政企分开D．产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学

2.公司内部控制的核心是( )，制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。A.明确责任B．权利制衡C.风险控制D.严格授权

3.基金管理公司内部控制的核心是( )，以审慎经营、防范和化解风险为出发点A．明确责任B．权利制衡C．风险控制D．严格授权

4.基金管理公司内部控制大纲明确了( )等内容．A．风险控制制度B．内部控制目标C．内部控制原则D．内部控制环境

更多“商业银行内部控制以( )为重心。A.权力制衡B.风险控制C.权责明确D.产权清晰 ”相关问题

  • 第1题：

    预算控制的功能特征主要表现在( )等方面。

    A. 战略导向

    B. 自成系统

    c. 风险自抗

    D. 权力制衡

    E. 人性化自我控制


    参考答案：ACDE

  • 第2题：

    商业银行应当建立良好的公司治理以及()的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。

    A.分工合理

    B.职责明确

    C.相互制衡

    D.报告关系清晰


    正确答案：ABCD

  • 第3题：

    公司内部控制的核心是（ ）和化解风险为出发点。

    A．权利制衡

    B．明确责任

    C．风险控制

    D．制定内部控制制度要以审慎经营、防范


    正确答案：C
    公司内部控制的核心是风险控制和化解风险为出发点。

  • 第4题：

    公司内部控制的核心是(　)。

    A.明确责任

    B.权力制衡

    C.风险控制

    D.严格授权

    答案：C
    解析：
    公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

    　　【考点】内部控制制度

  • 第5题：

    良好的银行公司治理的特征包括()。

    A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界
    B.对经营中各种风险有充分的认识和衡量
    C.完善内部控制和风险管理体系
    D.科学的激励约束机制
    E.建立良好的控制结构和具体控制措施

    答案：A,C,D
    解析：
    良好的银行公司治理的特征包括银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界，完善内部控制和风险管理体系，与股东价值相挂钩的有效监督考核机制，科学的激励约束机制和先进的管理信息系统，所以A、C、D项正确；建立良好的控制结构和具体控制措施，对经营中的各种风险有充分的认识和衡量属于完善健全的内部控制体系需要遵守的基本原则，所以B、E项错误。

  • 第6题：

    商业银行内部控制应当与管理模式、业务模式、产品复杂程度、风险状况相适应，并根据情况变化及时进行调整，这体现了商业银行内部控制的（ ）原则。

    A.制衡性原则
    B.审慎性原则
    C.相匹配原则
    D.全覆盖原则

    答案：C
    解析：
    相匹配原则：商业银行内部控制应当与管理模式、业务模式、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

  • 第7题：

    商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内部控制优先，这体现了内部控制的( )。

    A.有效性原则
    B.制衡性原则
    C.审慎性原则
    D.相匹配原则

    答案：C
    解析：
    商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：(1)全覆盖原则。(2)制衡性原则。(3)审慎性原则。(4)相匹配原则。其中，审慎性原则是指商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

  • 第8题：

    现代产权制度基本特征是( )。

    A.归属清晰、权责明确、保护严格、监管有效
    B.归属清晰、监管有效、保护严格、流转顺畅
    C.归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅
    D.监管有效、权责明确、保护严格、流转顺畅

    答案：C
    解析：
    健全归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度。

  • 第9题：

    根据银监会2007年印发的《商业银行内部控制指引》规定，良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构是内部控制有效性的前提条件。


    正确答案:正确

  • 第10题：

    （）是银行内部控制的基本制度。

    • A、权责明确
    • B、产权清晰
    • C、监督检查
    • D、事权分离

    正确答案:D

  • 第11题：

    公司内部控制的核心是（）。

    • A、明确责任
    • B、权力制衡
    • C、风险控制
    • D、严格授权

    正确答案:C

  • 第12题：

    单选题
    （）是银行内部控制的基本制度。
    A

    权责明确

    B

    产权清晰

    C

    监督检查

    D

    事权分离


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    商业银行内部控制应当以()为出发点。

    A.内控优先

    B.防范风险

    C.审慎经营

    D.效益最大化


    正确答案：BC

  • 第14题：

    通过（ ）能不断改善商业银行公司治理，将有利于商业银行自上而下地实施全面风险管理，加强内部控制，防范操作风险，增强核心竞争力，并实现安全运营。

    A．合理的制度设计

    B．建立明确的组织体系

    C．实现公司权力的分配和制衡

    D．强化对董事会和管理层行为的约束


    正确答案：ABCD

  • 第15题：

    根据《十三五规划纲要》要求，健全( )的现代产权制度

    A.归属清晰、权责明确、保护严格、上市交易
    B.归属清晰、权利明确、上市交易、流转顺畅
    C.归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅
    D.全民所有、权责明确、保护严格、流转顺畅

    答案：C
    解析：
    健全归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度。

  • 第16题：

    基金管理公司内部控制的核心是()，以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

    A:明确责任
    B:权利制衡
    C:风险控制
    D:严格授权

    答案：C
    解析：
    根据公司制定内部控制制度的审慎性原则，基金管理公司内部控制的核心是风险控制，内部控制制度的制定要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

  • 第17题：

    下列关于内部控制防线的表述中，正确的有（ ）。
    Ⅰ．公司质控部门为内部控制的第一道防线，应当加强对业务人员的管理，确保其规范执业
    Ⅱ．内核为内部控制的第二道防线，应当通过介入主要业务环节，把控关键风险节点，实现公司层面对投资银行类业务风险的整体管控
    Ⅲ．风险管理部门为内部控制的第三道防线，应当对投资银行类业务风险实施过程管理和控制，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题
    Ⅳ．证券公司应当构建清晰、合理的投资银行类业务内部控制组织架构，建立分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督的三道内部控制防线

    A.Ⅱ、Ⅲ
    B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第七条规定，证券公司应当构建清晰、合理的投资银行类业务内部控制组织架构，建立分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督的三道内部控制防线：
    （一）项目组、业务部门为内部控制的第一道防线，项目组应当诚实守信、勤勉尽责开展执业活动，业务部门应当加强对业务人员的管理，确保其规范执业。
    （二）质量控制为内部控制的第二道防线，应当对投资银行类业务风险实施过程管理和控制，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题。
    （三）内核、合规、风险管理等部门或机构为内部控制的第三道防线，应当通过介入主要业务环节、把控关键风险节点，实现公司层面对投资银行类业务风险的整体管控。
    故Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项说法错误。

  • 第18题：

    （ ）是指商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营经理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

    A.全覆盖原则
    B.审慎性原则
    C.制衡性原则
    D.相匹配原则

    答案：B
    解析：
    根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则： (1)全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程。覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。避免存在盲区和空白。既要对整个经营管理活动过程进行全面控制，又要对包括从高层管理人员到基层执行操作人员在内的每一位员工进行控制，从而实现对全业务、全流程和全体员工的有效控制。
    (2)制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。
    (3)审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。
    (4)相匹配原则。商业银行内部控制应当-9管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

  • 第19题：

    商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，这体现了商业银行内部控制的（ ）。

    A.全覆盖原则
    B.制衡性原则
    C.审慎性原则
    D.相匹配原则

    答案：B
    解析：
    商业银行内部控制应当遵循的原则包括全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则和相匹配原则。其中，制衡性原则是指内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。

  • 第20题：

    商业银行逐步建立并完善的风险管理体系包括（ ）。

    A.明确的风险偏好
    B.稳健的风险文化
    C.清晰的风险政策和流程
    D.有效的内部控制与内部审计
    E.良好的风险治理结构

    答案：A,B,C,D,E
    解析：
    商业银行逐步建立并完善风险管理体系，是对各类风险进行有效识别、计量、监测、控制的坚实保障，包括良好的风险治理结构、明确的风险偏好、稳健的风险文化、严格的风险限额、清晰的风险政策和流程、高效的风险数据与IT系统、有效的内部控制与内部审计。

  • 第21题：

    公司内部控制的核心是（），制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

    • A、明确责任
    • B、权利制衡
    • C、风险控制
    • D、严格授权

    正确答案:C

  • 第22题：

    《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立良好的（）以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。

    • A、公司治理
    • B、内控制度
    • C、风险管理
    • D、管理制度

    正确答案:A

  • 第23题：

    单选题
    公司内部控制的核心是（　　）。
    A

    明确责任

    B

    权力制衡

    C

    风险控制

    D

    严格授权


    正确答案： B
    解析：
    公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

相关内容