关于企业现金日常收支的管理,下列说法有误的是( )。
A.企业现金收入应于当日送存开户银行,不得超额存放现金
B.企业日常零星开支所需要的现金,由企业根据实际情况核定最高限额
C.企业按规定从开户银行提取现金,应写明用途
D.对现金收付的交易必须根据原始凭证编制记账凭证
第1题:
下列有关企业办理现金收支业务的规定,叙述正确的是( )。
A、企业现金收入应于当日送存开户银行
B、企业支付现金时不得从本单位的库存现金限额中直接支付
C、企业从开户银行提取现金,应当写明用途,由本单位财会部门负责人签字盖章,经开户银行审核后,予以支付现金
D、企业因采购地点不固定、交通不便以及其他特殊情况必须使用现金的,可根据情况自主使用
第2题:
下列说法正确的有( )。
A.企业现金收入应于当日送存银行
B.企业现金收入当日送存有困难的,可以由单位负责人确定送存时间
C.企业支付现金,可从企业库存现金限额中提取
D.企业支付现金,可从开户银行提取
第3题:
开户单位收入现金应于次日送存开户银行,当日送存确有困难的,由开户银行确定送存时间。( )
第4题:
关于现金收支的基本要求,下列表述不正确的是( )。
A.开户单位收入现金一般应于当日送存开户银行
B.开户单位支付现金,可以从本单位的现金收入中直接支付
C.开户单位对于符合现金使用范围规定,从开户银行提取现金的,应写明用途,由本单位财会部门负责人签字盖章,并经开户银行审查批准
D.不准单位之间相互借用现金
第5题:
下列说法正确的有( )。
A.企业现金收入应于当日送存银行
B.企业现金收人当日送存有困难的可以由单位负责人确定送存时间
C.企业支付现金可从企业库存现金限额中提取
D.企业支付现金可从开户银行提取
第6题:
根据现金收支日常管理的有关规定,下列说法正确的是( )。
A.企业支付现金时,可以从本单位的现金收入中直接支付
B.企业可用“白条顶库”,但最长时间不得超过1个月
C.企业可用“白条顶库”,但最长时间不得超过1天
D.企业现金收入应于当日送存开户银行,当日送存有困难的,由开户银行确定送存时间
第7题:
开户单位收入现金应于当日送存开户银行,当日送存确有困难的,由开户银行确定送存时间。
第8题:
各单位现金收入应于()送存开户银行,不得坐支现金。
第9题:
企业现金收入应于当日送存开户银行,不得超额存放现金
企业支付现金,不得从本*企业的现金收入中直接支付
因采购地点不固定,交通不便,抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的,可以先支付再报银行备案
企业按规定从开户银行提取现金时,应当写明用途
第10题:
开户单位收入现金应于当日送存开户银行
开户单位支付现金不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)
开户单位根据规定,从开户银行提取现金的,应当如实写明用途,由本单位财会部门负责人签字盖章,并经开户银行审查批准,予以支付
开户单位支付现金可以从本单位的现金收入中直接支付
第11题:
企业支付现金时,可以从本单位的现金收入中直接支付
企业可用白条顶库,但最长时间不得超过1个月
企业可用白条顶库,但最长时间不得超过1天
企业现金收入应于当日送存开户银行,当日送存有困难的,由开户银行确定送存时间
第12题:
企业的现金收入应于当日送存开户银行,当日送存银行有困难的,由企业另行选择时间送存
超过一定限额的现金支出,不得从本企业的现金收入中直接支付(即坐支),因特殊情况需要坐支现金的,由财务部经理签字支付
企业从开户银行提取现金,应当如实写明用途,由本企业财会部门负责人签字盖章,并经开户银行审批后,予以支付
企业取得的现金收入必须及时入账,不得私设“小金库”,不得账外设账,严禁现金收入不入账
第13题:
下列说法正确的是()
A、企业现金收入应于当日送存开户银行,不得超额存放现金
B、企业支付现金,不得从本企业的现金收入中直接支付
C、因采购地点不固定,交通不便,抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的,可以先支付再报银行备案
D、企业按规定从开户银行提取现金时,应当写明用途
第14题:
企业的现金收入应于当日送存开户银行。当日送存有困难的,由人民银行确定送存时间。( )
第15题:
下列有关企业办理现金收支业务的规定,叙述正确的是( )。
A.企业现金收入应于当日送存开户银行
B.企业支付现金时不得从本单位的库存现金限额中直接支付
C.企业从开户银行提取现金,应当写明用途,由本单位财会部门负责人签字盖章,经开户银行审核后,予以支付现金
D.企业因采购地点不固定、交通不便以及其他特殊情况必须使用现金的,可根据情况自主使用
第16题:
关于现金管理制度,以下说法正确的是( )
A.库存现金的限额是为了保证企业日常零星开支的需要,允许单位留存现金的平均余额
B.库存现金限额是由开户银行根据单位税务实际需要核定
C.边缘地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额,可以多余5天、但不得超过15天的日常零星开支
D.开户单位现金收入应当于当日送存开户银行。当日送存确有困难的,由开户银行确定送存时问
第17题:
下列关于库存现金收支的规定说法正确的是( )。
A.库存现金收入应于当日送存银行
B.企业支付库存现金,可从企业库存现金限额中支付或从开户银行中提取
C.企业在规定范围内从银行提取库存现金,应当写明用途
D.各单位购买国家规定的专控商品一律采用转账的方式支付
第18题:
第19题:
下列各项中,属于现金收支的日常管理规定有()。
第20题:
下列各项中,不符合现金收支控制要求的是()。
第21题:
利用存款账户代其他单位和个人存入现金
现金收入应于当日送存开户银行
不得用该单位的现金收入直接支付现金
从开户银行提取现金,应当如实写明用途
第22题:
对
错
第23题:
企业现金收入应于当日送存开户银行
企业支付现金时不得从本单位的库存现金限额中直接支付
企业从开户银行提取现金,应当写明用途,由本单位财会部门负责人签字盖章,经开户银行审核后,予以支付现金
企业因采购地点不固定,交通不便以及其他特殊情况必须使用现金的,可根据情况自主使用