以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（ ）。 Ⅰ.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％ Ⅱ.采用证券法规定的余额包销或代销方式发行 Ⅲ.最近24个月内曾发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形 Ⅳ.最近3年及1期的财务报告审计意见为保留意见 Ⅴ.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％，净利润以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据A：Ⅰ B：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C：Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D：Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ E：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

题目
以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（ ）。
Ⅰ.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
Ⅱ.采用证券法规定的余额包销或代销方式发行
Ⅲ.最近24个月内曾发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形
Ⅳ.最近3年及1期的财务报告审计意见为保留意见
Ⅴ.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％，净利润以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据

A：Ⅰ
B：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C：Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D：Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
E：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
相似考题

1.根据《关于中小企业板上市公司实行公开致歉并试行弹性保荐制度的通知》，中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。（ ）

2.以下说法错误的是（ ）。A.上市公司增发之后，公司注册资本相应增加B.上市公司股份回购之后，公司发行在外的总股数相应减少C.上市公司配股之后，公司发行在外的总股数没有变化D.上市公司配股之后，公司注册资本相应增加

3.以下说法正确的有（　　）A:上市公司增发新股，只能向公众公开增发B:上市公司转增股本，是将资本公积金转为实收资本或者股本C:上市公司配股，原股东可以放弃配股权D:上市公司股份回购，可以使用借贷资金

4.下列关于配股的说法不正确的一项是( )。A．配股市上市公司发行新股的方式之一B．公司配股时，任何人都可以购买C．配股缴款期过后，配股无法补办，视同股东自动放弃配股权利D．公司配股后，需要除权

参考答案和解析
答案：A
解析：
Ⅰ、Ⅱ两项，《上市公司证券发行管理办法》第12条第1款规定，向原股东配售股份（简称“配股”），除符合本章第1节规定外，还应当符合下列规定：①拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％；②控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；③采用证券法规定的代销方式发行。Ⅲ项，第7条第7项规定，描述的是上市公司的盈利能力具有可持续性，符合“最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形”的规定。
　　Ⅳ项，第8条第2项规定，描述的是上市公司的财务状况良好，符合“最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除”的规定。
　　Ⅴ项，第13条第1项规定，向不特定对象公开募集股份（简称“增发”），应当符合“最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据”的规定。即该项属于上市公司增发的条件。
　　Ⅲ、Ⅳ和Ⅴ项与题目无关，故不符合题意。即符合题意的为A项。
更多“以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（ ）。 ”相关问题

  • 第1题：

    以下说法正确的有()。

    A:上市公司增发股票之后，公司注册资本相应增加
    B:上市公司配股价格通常低于市场价格
    C:上市公司转增股本会引发行在外的总股数的变动
    D:上市公司回购股本后，按我国现行规定，不允许注销

    答案：A,B,C
    解析：
    增发指公司因业务发展需要增加资本额而发行新股。上市公司可以向公众公开增发，也可以向特定机构或个人增发，又称定向增发。增发之后，公司注册资本和股份相应增加。配股是面向公司的原有股东，按持股数量的定比例增发新股。原股东可以参与配股，也可以放弃配股权。现实中，自于配股价通常低于市场价格，配股上市之后可能导致股价下跌。资本公积金转增股本是在股东权益内部，把公积金转到“实收资本”或者“股本”账户，并按照投资者所持有公司的股份份额比例的大小分到各个投资者的账户中，以此增加每个投资者的投入资本。转增股本以后，股东权益总量和每位股东占公司的股份比例均未发生变化，唯一的变动是发行在外的股份总数增加了。我国《公司法》规定，公司不得收购本公司股份，但是部分情形除外，并未规定回购股本后不允许注销。

  • 第2题：

    以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（）。
    Ⅰ．拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
    Ⅱ．采用证券法规定的余额包销或代销方式发行
    Ⅲ．最近24个月内曾发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形Ⅳ．最近3年及1期的财务报告审计意见不得为非标准无保留意见
    Ⅴ．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％，净利润以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据

    A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    B、Ⅰ
    C、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
    D、Ⅱ、Ⅲ

    答案：B
    解析：
    Ⅰ、Ⅱ两项，《上市公司证券发行管理办法》第12条第1款规定，向原股东配售股份（简称“配股”），除符合本章第1节规定外，还应当符合下列规定：①拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％；②控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；③采用证券法规定的代销方式发行。Ⅲ项，第7条第7项规定，上市公司的盈利能力具有可持续性，符合“最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形”的规定。Ⅳ项，第8条第2项规定，上市公司的财务状况良好，符合“最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除”的规定。Ⅴ项，第13条第1项规定，向不特定对象公开募集股份（简称“增发”），应当符合“最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据”的规定。即该项属于上市公司增发的条件。

  • 第3题：

    下列关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件的说法中，正确的是（ ）。

    A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
    B.采用证券法规定的余额包销或代销方式发行
    C.最近24个月内曾发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形
    D.最近3年及1期的财务报告审计意见不得为非标准无保留意见
    E.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％，净利润以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据

    答案：A
    解析：
    《上市公司证券发行管理办法》第12条规定，配股应当符合以下条件：
    （1）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％。
    （2）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。
    （3）采用证券法规定的代销方式发行。
    控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70％的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

  • 第4题：

    以下情形中，某深交所上市公司的半年度报告需要审计的有（）。
    Ⅰ．拟在下半年发行公司债券
    Ⅱ．拟在下半年公开增发股票
    Ⅲ．拟在下半年资本公积转增股本
    Ⅳ．拟在下半年分配股票股利

    A、Ⅱ、Ⅲ
    B、Ⅰ、Ⅱ
    C、Ⅲ、Ⅳ
    D、Ⅰ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    《深圳证券交易所股票上市规则》（2014年修订）第6.7条第2款规定，公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公司应当审计：①拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或者弥补亏损的；②中国证监会或者本所认为应当进行审计的其他情形。

  • 第5题：

    Ⅰ，关于配股，深交所主板、中小板、创业板上市公司规范运作指引均规定，持有限售股份的股东在上市公司配股时通过行使配股权所认购的股份，限售期限与原持有的限售股份的限售期限相同。未见上交所作出相似规定。Ⅱ、Ⅲ，可转债、增发均无限售期规定。

    A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
    B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
    C.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
    D.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

    答案：B
    解析：
    Ⅳ项，可供出售债务工具投资发生减值损失，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益，即不影响所有者权益，但影响净利润。

  • 第6题：

    关于股份登记，下列说法中正确的有（ ）。
    A.上市公司应在发行结束后3个交易日内向中国结算公司申请办理股份发行登记
    B.股份初始登记包括首次公开发行登记、增发新股登记、送股(或转增股本)登记和配股登记等
    C.配股股份登记的记录在股票账户的过户记录中逐笔反映
    D.申请送股时，上市公司应确保权益登记日不得与配股、增发、扩募等发行行为的权益登记日重合


    答案：B,C,D
    解析：
    上市公司应在发行结束后2个交易日内向中国结算公司申请办理股份发行登记。

  • 第7题：

    下列关于股权变动的说法正确的有（ ）。
    ①原股东可以参与配股，也可以放弃配股权
    ②上市公司利用自有资金，从公开市场上买回发行在外的股票，被称为转增股本
    ③可转换债券在发行时约定债券持有人可以在一定条件下将债券转换为公司股票
    ④股票分割又称拆股、拆细

    A.①②
    B.①③④
    C.①③
    D.①④

    答案：B
    解析：
    配股是面向公司的原有股东，按持股数量的一定比例增发新股。原股东可以参与配股，也可以放弃配股权。上市公司利用自有资金，从公开市场上买回发行在外的股票，被称为股份回购。股票分割又称拆股、拆细，是将1股股票均等地拆成若干股。股票合并又称并股，是将若干股股票合并为1股。可转换公司债券，是指其持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的另一种证券的证券，通常是转化为普通股票。

  • 第8题：

    关于配股和分红的说法不正确的是()。

    A:配股不是分红
    B:配股建立在上市公司经营盈利基础之上，没有利润就不能配股
    C:分红是上市公司对股东投资的回报
    D:配股并不是公司给股民投资的回报

    答案：B
    解析：
    配股并不建立在盈利的基础之上，只要股东情愿，即使上市公司发生亏损也可以配股。

  • 第9题：

    深交所在中小企业板上市公司信息披露方面推出了哪些创新措施？


    正确答案: 信息披露监管是保证中小企业板健康发展的基础，为此，深交所针对中小企业板的特点和实际情况，自设立以来不断进行信息披露监管创新，以保护投资者的合法权益。一是为提高上市公司年度业绩信息披露的及时性，率先在中小企业板实施了业绩快报制度；二是为规范中小企业板上市公司限售股份上市流通，制定了《中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则》，明确了限售股份上市流通的程序及其信息披露要求；三是要求上市公司在拟聘或续聘董事、监事、高级管理人员时，披露上述人员之间的关系及其与持有公司5%以上股东、实际控制人之间的关系；四是为加强上市公司与中小投资者的沟通和交流，建立了年度业绩说明会制度；五是为增强中小投资者对再融资的了解，要求拟再融资的上市公司举行投资者说明会；六是鼓励上市公司建立独立的网站和网页，开设投资者关系管理专栏；七是为提高中小企业板上市公司信息披露的及时性，实行了信息披露网上实时披露制度；八是发布《中小企业板上市公司公平信息披露指引》，确保信息披露的公平性。

  • 第10题：

    单选题
    根据《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》，以下说法正确的是（　　）。Ⅰ．深交所发行上市审核机构自受理之日起十五个工作日内，提出首轮审核问询Ⅱ．上市公司存在尚待核实的重大问题，无法形成审议意见的，经会议合议，上市委员会可以对该上市公司的发行上市申请暂缓审议，暂缓审议时间不超过三个月Ⅲ．除另有规定，上市公司申请证券发行上市的，深交所自受理之日起两个月内出具符合发行条件、上市条件和信息披露要求的审核意见或者作出终止发行上市审核的决定。Ⅳ．本所发行上市审核机构按照发行上市申请的先后顺序开始审核Ⅴ．上市公司及其保荐人、证券服务机构回复本所审核问询的时间总计不超过两个月
    A

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案： D
    解析：
    Ⅰ项，根据《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》第25条规定，本所发行上市审核机构自受理之日起十五个工作日内，提出首轮审核问询。Ⅱ先个，第29条第3款规定，上市公司存在尚待核实的重大问题，无法形成审议意见的，经会议合议，上市委员会可以对该上市公司的发行上市申请暂缓审议，暂缓审议时间不超过两个月。对上市公司的同一发行上市申请，上市委员会只能暂缓审议一次。Ⅲ项，第32条第1款规定，上市公司申请证券发行上市的，本所自受理之日起两个月内出具符合发行条件、上市条件和信息披露要求的审核意见或者作出终止发行上市审核的决定，但本规则另有规定的除外。上市公司及其保荐人、证券服务机构回复本所审核问询的时间不计算在上述时限内。Ⅳ项，第24条规定，本所发行上市审核机构按照发行上市申请文件受理的先后顺序开始审核。Ⅴ项，第32条第2款规定，上市公司及其保荐人、证券服务机构回复本所审核问询的时间总计不超过两个月。

  • 第11题：

    问答题
    深交所在中小企业板上市公司信息披露方面推出了哪些创新措施？

    正确答案： 信息披露监管是保证中小企业板健康发展的基础，为此，深交所针对中小企业板的特点和实际情况，自设立以来不断进行信息披露监管创新，以保护投资者的合法权益。一是为提高上市公司年度业绩信息披露的及时性，率先在中小企业板实施了业绩快报制度；二是为规范中小企业板上市公司限售股份上市流通，制定了《中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则》，明确了限售股份上市流通的程序及其信息披露要求；三是要求上市公司在拟聘或续聘董事、监事、高级管理人员时，披露上述人员之间的关系及其与持有公司5%以上股东、实际控制人之间的关系；四是为加强上市公司与中小投资者的沟通和交流，建立了年度业绩说明会制度；五是为增强中小投资者对再融资的了解，要求拟再融资的上市公司举行投资者说明会；六是鼓励上市公司建立独立的网站和网页，开设投资者关系管理专栏；七是为提高中小企业板上市公司信息披露的及时性，实行了信息披露网上实时披露制度；八是发布《中小企业板上市公司公平信息披露指引》，确保信息披露的公平性。
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    以下关于股权再融资的说法，正确的有（　　）。
    A

    股权再融资的方式包括向现有股东配股和增发新股融资

    B

    增发新股指上市公司为了筹集权益资本而再次发行股票的融资行为

    C

    配股是指向原普通股股东按其持股比例、以低于市价的某一特定价格配售一定数量新发行股票的融资行为

    D

    由于配股的对象特定，所以属于非公开发行


    正确答案： C,A
    解析：
    D项，配股和公开增发属于公开发行，非公开增发属于非公开发行。

  • 第13题：

    以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（ ）。
    Ⅰ.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
    Ⅱ.采用证券法规定的余额包销或代销方式发行
    Ⅲ.最近24个月内曾发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形
    Ⅳ.最近3年及1期的财务报告审计意见为保留意见
    Ⅴ.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％，净利润以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据

    A：Ⅰ
    B：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C：Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
    D：Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
    E：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：A
    解析：
    Ⅰ、Ⅱ两项，《上市公司证券发行管理办法》第12条第1款规定，向原股东配售股份（简称“配股”），除符合本章第1节规定外，还应当符合下列规定：①拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％；②控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；③采用证券法规定的代销方式发行。Ⅲ项，第7条第7项规定，描述的是上市公司的盈利能力具有可持续性，符合“最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形”的规定。
    　　Ⅳ项，第8条第2项规定，描述的是上市公司的财务状况良好，符合“最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除”的规定。
    　　Ⅴ项，第13条第1项规定，向不特定对象公开募集股份（简称“增发”），应当符合“最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据”的规定。即该项属于上市公司增发的条件。
    　　Ⅲ、Ⅳ和Ⅴ项与题目无关，故不符合题意。即符合题意的为A项。

  • 第14题：

    关于创业板上市公司发行证券的条件，以下说法正确的有（ ）。[2015年9月真题]
    Ⅰ．创业板简易程序非公开发行且自行销售的可以不保荐、不承销
    Ⅱ．上市公司申请非公开发行股票融资额最近12个月内不超过5000万元且不超过最近1年末净资产10%的，中国证监会适用简易程序
    Ⅲ．上市公司年度股东大会可以根据公司章程的规定，授权董事会决定非公开发行融资总额不超过最近1年末净资产10％的股票
    Ⅳ．创业板上市公司1个现任监事涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见
    Ⅴ．创业板上市公司近24个月内进行过一次配股，发行当年营业利润比上年下降50％

    A．Ⅰ、Ⅲ
    B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    C．Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
    D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

    答案：B
    解析：
    Ⅰ项，《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第35条第1款规定，上市公司申请发行证券，应当由保荐人保荐，但是根据本办法第37条规定适用简易程序且根据本办法第40条规定采取自行销售的除外。Ⅱ项，第37条第1款规定，上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币5000万元且不超过最近1年末净资产10%的，中国证监会适用简易程序，但是最近12个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产10%的除外。Ⅲ项，第34条第1款规定，上市公司年度股东大会可以根据公司章程的规定，授权董事会决定非公开发行融资总额不超过最近1年末净资产10%的股票，该项授权在下一年度股东大会召开日失效。Ⅳ项，第10条第5项规定，现任董事、监事和高级管理人员存在违反《公司法》第147条、第148条规定的行为，或者最近36个月内受到中国证监会的行政处罚、最近12个月内受到证券交易所的公开谴责；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的，不得发行证券。Ⅴ项，《上市公司证券发行管理办法》第7条第7项规定，上市公司公开发行证券，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。创业板未作此规定。

  • 第15题：

    以下关于创业板上市和主板上市的说法正确的有( )。

    Ⅰ.发行人都是持续经营三年以上的公司

    Ⅱ.创业板上市公司需报送最近两年公司原始财务报表

    Ⅲ.主板上市公司需报送最近三年公司原始财务报表

    Ⅳ.创业板上市公司发行人控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见

    A、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ
    B、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ
    C、Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

    答案：A
    解析：
    A
    创业板上市公司需报送最近三年公司原始财务报表。

  • 第16题：

    按照现行规定，可公开发行公司债券的主体有（　　）

    A.上交所上市公司
    B.发行境外上市外资股的境内股份有限公司
    C.深交所中小板上市公司
    D.深交所创业板上市公司

    答案：A,B,C,D
    解析：
    根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定，境内所有公司制法人满足一定条件均可以发行公司债券，包括公开发行和非公开发行。

  • 第17题：

    按照现行规定，可发行公司债券的主体有（　　）。
    Ⅰ．上交所上市公司Ⅱ．发行境外上市外资股的境内股份有限公司
    Ⅲ．深交所中小板上市公司Ⅳ．深交所创业板上市公司

    A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
    B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
    C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
    D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

    答案：C
    解析：
    《管理办法》相对于原《公司债券发行试点办法》发行主体由原来限于境内证券交易所上市公司、发行境外上市外资股的境内股份公司、证券公司扩大到所有公司制法人。原证监会公告[2011]29号规定的创业板上市公司只能非公开发行公司债券废止。

  • 第18题：

    下列关于上市公司配股法定条件的说法中，正确的是（ ）。

    A.上市公司配股不需要满足增发股票的一般条件
    B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
    C.配股可以采用证券法规定的代销或包销方式发行
    D.拟配售股份数量不超过本次配售股份后股本总额的30％

    答案：B
    解析：
    根据规定，上市公司配股需要满足增发股票的一般条件，因此选项A 的说法错误；配股采用证券法规定的代销方式发行，因此选项C 的说法错误；拟配售股份数量不超过本次配售股份“前”股本总额的30％，因此选项D 的说法错误。

  • 第19题：

    下列关于配股的说法不正确的一项是()。

    A:配股是上市公司发行新股的方式之一
    B:公司配股时，任何人都可以购买
    C:配股缴款期过后，配股无法补办，视同股东自动放弃配股权利
    D:公司配股后，需要除权

    答案：B
    解析：
    配股发行是指上市公司在获得有关部门的批准后，向其现有股东提出配股建议，使现有股东可按其所持股份的比例认购配售股份的行为，配股只面向公司的现有股东。

  • 第20题：

    配股是上市公司股权再融资的一种方式。下列关于配股的说法中，正确的是（　）。

    A.配股一般采取网上竞价发行方式
    B.配股应该采用证券法规定的包销方式发行
    C.配股价格由主承销商和发行人协商确定
    D.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的50%

    答案：C
    解析：
    配股一般采取网上定价发行的方式，选项A错误；配股应该采用证券法规定的代销方式发行，选项B错误；拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%，选项D错误。

  • 第21题：

    配股是上市公司发行新股的方式之一。关于配股与投资风险下列说法不正确的是（）。

    • A、公司配股往往是企业经营不善或倒闭的前兆
    • B、根据我国的有关规定，上市公司每年度都可有20%的配股额度
    • C、对股民来说，配股有时预示着更大的投资风险
    • D、在比较成熟的股市，配股是不受股东欢迎的

    正确答案:B

  • 第22题：

    单选题
    以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（）。 Ⅰ拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％ Ⅱ采用证券法规定的余额包销或代销方式发行 Ⅲ最近24个月内曾发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形 Ⅳ最近3年及1期的财务报告审计意见不得为非标准无保留意见 Ⅴ最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％，净利润以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据
    A

    Ⅰ

    B

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析： Ⅰ、Ⅱ两项，《上市公司证券发行管理办法》第12条第1款规定，向原股东配售股份（简称“配股”），除符合本章第1节规定外，还应当符合下列规定：①拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％；②控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；③采用证券法规定的代销方式发行。Ⅲ项，第7条第7项规定，上市公司的盈利能力具有可持续性，符合“最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形”的规定。Ⅳ项，第8条第2项规定，上市公司的财务状况良好，符合“最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除”的规定。Ⅴ项，第13条第1项规定，向不特定对象公开募集股份（简称“增发”），应当符合“最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据”的规定。即该项属于上市公司增发的条件。

  • 第23题：

    单选题
    配股是上市公司发行新股的方式之一。关于配股与投资风险下列说法不正确的是（）。
    A

    公司配股往往是企业经营不善或倒闭的前兆

    B

    根据我国的有关规定，上市公司每年度都可有20%的配股额度

    C

    对股民来说，配股有时预示着更大的投资风险

    D

    在比较成熟的股市，配股是不受股东欢迎的


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    关于创业板上市公司发行证券的条件，以下说法正确的有（）。 Ⅰ创业板简易程序非公开发行且自行销售的可以不保荐、不承销 Ⅱ上市公司申请非公开发行股票融资额不超过5000万元且不超过最近1年末净资产10％的，中国证监会适用简易程序 Ⅲ上市公司年度股东大会可以根据公司章程的规定，授权董事会决定非公开发行融资总额不超过最近1年末净资产10％的股票 Ⅳ创业板上市公司1个现任监事涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见 Ⅴ创业板上市公司近24个月内进行过一次配股，发行当年营业利润比上年下降50％
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅰ、Ⅲ

    C

    Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： C
    解析： Ⅰ项，《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第35条第1款规定，上市公司申请发行证券，应当由保荐人保荐，但是根据本办法第37条规定适用简易程序且根据本办法第40条规定采取自行销售的除外。Ⅱ项，第37条第1款规定，上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币5000万元且不超过最近1年末净资产10％的，中国证监会适用简易程序，但是最近12个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近1年末净资产10％的除外。Ⅲ项，第34条第1款规定，上市公司年度股东大会可以根据公司章程的规定，授权董事会决定非公开发行融资总额不超过最近1年末净资产10％的股票，该项授权在下1年度股东大会召开日失效。Ⅳ项，第10条第5项规定，现任董事、监事和高级管理人员存在违反《公司法》第147条、第148条规定的行为，或者最近36个月内受到中国证监会的行政处罚、最近12个月内受到证券交易所的公开谴责；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的，不得发行证券。V项，《上市公司证券发行管理办法》第7条第7项规定，上市公司公开发行证券，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形。创业板未作此规定。

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