一、题目 试述保险的主要功能及我国保险业发展需要解决的问题 二、背景与答题要求 在现代市场经济体系中，保险以风险管理为平台，在保障社会生活、调节社会矛盾、促进经济稳定发展等方面发挥着巨大的作用。但是，我国保险业的发展还不够完善，问题较多，作用的发挥还不是很充分。 请从以下两个方面回答问题： (一)保险的主要功能 (二)我国保险业进一步发展需要解决的主要问题

(一)当前我国宏观经济存在的主要问题
1．总体上看，经济结构矛盾突出的问题依然没有解决。一二三产业比例不合理，主 要表现为第三产业在国民经济中的比重比较小，第一产业的产值与就业在国民经济中的比 重不协调。城乡与地区之间发展不平衡，主要表现为城乡与地区之间的差距过大。
2．在投资与消费的关系中，主要表现为投资增长过快和投资比重过大的问题依然没 有解决。当前我国经济面临的一个重大问题是各个行业普遍存在产能过剩问题，其直接原 因就是投资增长过快，导致协调性和稳定性受到严重影响。
3．2008年下半年以来，经济增长出现下滑的势头。综合反映宏观经济运行情况的多 种经济景气指数已连续回落，这表明，宏观经济运行中出现的"从偏快转向过热"的风 险已经解除，"防止物价水平从结构性上涨转变成全面的通货膨胀"的风险也已经减弱， 在外部需求减弱和内部增长乏力的双重作用下，我国经济增长下滑的风险很大。同时，受 经济增长放缓、股市与楼市低迷以及企业盈利下降等诸多因素影响，今年9月份以来全国财政收入增幅继续回落。
4．由于市场的持续大幅下挫，投资者信心日益下降，投资意愿持续降低，股票市场 颓势难改。
5．对外贸易顺差的过大。外贸顺差过大的负面影响主要有这样几点：一是容易引起 贸易伙伴国的不满，进一步激化贸易争端；二是强化了人民升值的预期，加大了人民币升 值的压力；三是贸易顺差过大，意味着我国的外贸依存度过大，经济增长过分依赖出口， 从而加大了宏观经济运行的风险。2008年下半年以来，受国际金融危机以及人民币升值 的影响，外贸出口出现下滑。一些主要出口目的地欧、美、日等需求出现不同程度的下降。另外，根据央行日前公布的2008年三季度企业家问卷调查显示，出口订单景气度持 续回落。一些以简单来料加工为主的中小企业将面临严峻的考验。受出口下降，经济增长 速度下滑、人民币升值以及劳动力成本增加的影响，导致企业经营困难，一部分企业濒临 倒闭和破产，城镇就业压力将增大，城镇失业率将有可能上升。
6．外汇储备过多。我国的外汇储备已经远远的超过了外汇的需求。其负面影响日益 凸显。一是外汇储备过多，导致国内通货膨胀的压力增大，弱化了货币政策效应；二是外 汇储备过多会提高储备成本，降低资金的使用效率；三是外汇储备过多会增加储备风险； 四是加剧了人民币升值的压力。
7．同样受国际金融危机的影响以及人民升值的影响，利用外资将出现下降。一方面， 金融危机导致流人中国的资金减少；另一方面，发达国家的金融机构为了维持自身生存， 需提高资本充足率以备不时之需，因而可能会收回流人中国的资金。
8．经济增长方式粗放。突出表现在能源消耗高、环境污染重。近几年，虽然，一些 主要污染物排放总量增幅减缓，总体上看，能源消耗过多，环境压力增大的问题非常突出
(二)解决当前宏观经济问题的政策建议
1．针对当前宏观经济增长放慢的现实，政府应该采取适度扩张性财政与货币政策， 着力保持经济持续、较快、稳定的增长。货币政策包括，下调准备金率，取消信贷额度， 逐步降低利率。财税政策如增值税转型政策应尽快向全国推广，降低企业和个人的所得 税，同时增加对一些基础设施建设的投资。
2．政府的宏观政策应该将防止通货膨胀，转向提高就业，同时尽快完善社会保障体 系的建设。
3．调整对外贸易结构。完善出口退税、关税和加工贸易政策，控制高耗能、高污染 产品出口，加大对出口企业补贴和扶持的力度；积极增加进口，扩大银行、分销、电信等 服务业对外开放。深化和扩大与各国的经贸往来，支持企业对外投资合作。
4．金融监管应当和金融创新齐头并进。金融创新一方面增加了可贷资金，无疑会带 来好处，另一方面也传播了风险。一方面我们应当继续允许和鼓励金融创新，另一方面则 应当提高金融监管部门的监管能力，这两个方面缺一不可。
5．要加强粮食、食用植物油、肉类等基本生活必需品和其他紧缺商品的生产，完善 储备体系，确保重要产品和物资的有效供给。要提高价格调控的预见性，加强价格监测， 加强市场监管，维护市场秩序。
6．是要全力抓好农业生产。要落实各项支农惠农政策，加大对农业的投入力度，提 高农业综合生产能力。要始终坚持立足国内，实现粮食基本自给的方针，牢牢把握解决粮 食问题的主动权。要加强对农业生产的组织，确保夏收夏种顺利完成，抓好秋粮生产，力争全年粮食获得好的收成。受灾地区尤其要落实好各项扶持政策，抓好抢收抢种，严密防控重大动物疫情，加快水利重建，切实抓好农业生产恢复和发展。要强化协调配合，强化技术指导，切实做好防汛抗洪减灾工作。
7．是要扎实推进经济发展方式转变。要加快产业结构优化升级，加紧推进节能减排 各项工作，大力优化投资结构，稳定和完善外贸政策。
8．是要积极推进重点领域和关键环节改革，在正确处理改革发展稳定的关系下，积 极应对挑战，勇于克服困难，努力拓展对外开放广度和深度，加快提高开放型经济水平。 要在全国大力开展增收节支、勤俭节约活动，优化支出结构，提高资金使用效益，严格控 制行政开支，把资源更多用在地震灾后重建上，用在解决群众生产生活困难上，用在国家 经济社会发展最急需的地方。
9．加大支持"三农"政策力度。加大财政支农力度，推动新农村建设，继续增加对 种粮农民直接补贴、良种补贴和农机具购置补贴，实施农业生产资料综合补贴政策，继续 对重点地区的重点粮食品种实行最低收购价政策，增加对财政困难县乡和产粮大县的转移 支付等。
10．完善节能降耗、污染减排政策，普遍建立节能减排目标责任制。积极推进重点行 业、重点企业和重点工程的节能工作，在全国开展整治违法排污企业、保障群众健康环保 专项行动，整顿规范矿产资源开发秩序。
11．加强和改善宏观调控。如加强土地调控，从紧控制新增建设用地，严肃查处违法 违规用地行为；加强货币信贷管理；加强新上项目市场准入审核和监督检查等。

(一)货币市场的概念
货币市场是指期限在一年内的短期金融交易市场。资金的临时闲置者和资金的临时需求者是市场的主要交易者，交易对象包括商业票据、国库券、大额可转让定期存单、回购协议等金融工具。
(二)我国货币市场的主要构成
(1)同业拆借市场。同业拆借市场是金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通活动的市场，其一项重要功能是用于弥补短期资金的不足、票据清算的差额以及解决其他临时性的资金短缺需要。
(2)票据市场。票据市场按照所涉及票据交易的种类划分，票据市场由商业银行票据市场、银行承兑汇票市场、银行大额可转让定期存单市场等组成。
(3)短期国债市场。短期国债市场是短期国债发行和流通的场所，短期国债市场在满足政府对短期资金需求、提供实施宏观经济调控场所等方面的同时，也为企业和其他市场投资者提供了进行流动性管理的渠道。
(4)回购协议市场。回购协议市场是通过证券回购协议进行短期资金融通交易的市场。回购交易包括正回购和逆回购。
(三)当前我国货币市场发展中存在的主要问题
(1)交易品种少。目前我国的货币市场以同业拆借为主，回购、票据和短融券的总体规模仍然比较小。在回购市场中，主要回购券种是政府债券、中央银行票据和金融债券，企业债务融资工具参与回购交易的总量较小。
(2)拆借与回购交易期限偏短。习惯上将一年以下的债务融资活动归入货币市场交易。但从交易的期限结构看，我国同业拆借和回购市场的主要交易品种期限偏短，21天以上的拆借交易在全部交易中的比重还不足3%。
(3)中介机构发展滞后。在统一的货币市场特别是票据市场尚未完全建立的情况下，中介机构就成为提高交易效率的重要载体。我国货币市场中以往存在一些非正式机构和个人从事货币经纪服务，但并没有得到监管机构承认。2005年至今，国内仅有3家货币经纪公司获准建立，其在货币市场中的影响力也比较有限。
(4)参与机构类别单一。目前我国货币市场参与者以银行间市场成员为主体，其中商业银行是最主要交易者。非金融企业的票据交易主要是同银行一对一交易，直接进入市场的企业数量非常有限。

（一）现代公司治理的内涵
从广义上来解释公司治理的内涵包括四个方面：(1)公司治理的本质是一种关系合同，即以契约的方式，规范公司各利益相关者之间的关系，治理他们之间的交易，以此来实现节约交易成本的比较优势。(2)公司治理的功能是配置权、责、利，其中特别是对剩余控制权和剩余索取权的配置；(3)公司治理的起因是产权分离，因为有了产权分离，才有了投资者和经营者的关系，也才有了权利的分配和冲突，进而才有了协调他们之间关系的公司治理机制；(4)公司治理的形式多种多样，如按照投资者行使权利的不同而有外部治理和内部治理。
（二）目前，我国国有企业在公司治理结构与机制方面存在的主要问题
1．所有权"虚置"。20 世纪 70 年代末期开始的国有企业改革，其主流思想是将企业改革等同于"强化经营权、淡化所有权"。虽然经过改革，但所有权虚置问题依然没有解决。
2．国有股"一股独大"，对中小股东利益保护不足。国有股份制企业普遍存在国有股东占据主导地位的状况。虽然也有部分非国有股东，但他们并没有发挥应有的制衡作用。在国有股份制企业中，存在着严重的大股东侵害中小股东利益的现象。
3．内部人控制问题比较严重。我国国有企业治理改革的基本思路，是在保持国有制不变的前提下，通过一定的企业组织形式使企业经理人员拥有大小不同的经营决策权，并促使企业参与市场竞争。在这个思路指导下，形成了有别于市场经济环境下"内部人控制"的"行政干预下的内部人控制"。
4．监事会监督不力。目前在我国监事会和独立董事同时存在，有关法规也没有明确独立董事和监事会各自的监督范围和责任，将监督职能同时赋予独立董事和监事会，可能会造成相互推诿的现象。加之大多企业的监
事会采用年会制，使得实际操作中监事的知情权、查询权和监督权受到极大的限制。同时监事会的监督权限与党委会、职代会的监督权限也存在边界不清的问题。
5．公司接管市场的形成环境不理想。控制权市场有效的一个前提是股票市场的有效性，但由于国有股不能流通，国有上市公司就不会面临被收购的危险，控制权市场的作用无法得到体现，所有者也就失去了一个很好的监督经营者的途径。
6．信息披露存在严重漏洞。国家企业信息披露的质量还很不理想，中介机构的发展也存在着一定的问题，会计师事务所的审计质量良莠不齐。个别会计师事务所还存在出具资格、买章卖章的问题。
7．经理人市场不健全。国有企业的董事长、总经理及副总经理，通常都由国资委直接任命，这与公司制企业公司治理的规范要求是不相符的。
8．经营者的激励机制不足。主要表现为：(1)经营者收入水平偏低，激励形式比较单一，特别是缺乏有效的长期激励手段。(2)经营者的贡献、责任、风险与收益不对称。突出表现在国有企业经营者收入与承担的责任严重不符、国有企业经营者收入与合资、私营、外资企业同类人员的收入差距太大。
9．经营者考核指标体系不健全。对经营者的约束需要建立一套完整的指标考核体系，目前在实践中我们已经建立了一套自己的指标体系。然而评价过程的客观性和真实性还缺乏严格的监督，同时对于激励措施的关注比较多一些，而对于业绩不好或者努力程度不够的经营者的惩罚却相对不足。
（三）健全与的完善我国国有企业公司治理的对策建议
1．控股行为的规范化。具体应从以下三方面人手：首先，适度降低控股股东比例，培育多元持股主体，实施股权多元化。其次，建立控股股东失信惩戒制度，加强信息披露，鼓励小股东参与公司治理。再次，提高董事会的独立性和质量。
2．董事会的健全和完善。董事会作为联结股东与经理层的纽带，是公司治理的核心。高质量的董事会有助于加强对公司经理层的控制和监督，有利于规范控股股东的行为，有利于维护中小股东的利益。
3．经营者的选择和激励。具体包括：董事会和经理层的权利界定，经营者的市场选聘，经营者的激励。
4．信息披露。为了保护投资者和其他利害相关者的利益，应当将信息披露置于公司治理的核心地位予以高度关注，对此，必须强化信息披露制度的建设。
5．党的作用及其与现代公司治理结构的交融。要注意党务与企业经营的分开问题，既不能以党的思想政治工作或企业精神文明代替经营工作，也不能忽视党的基层组织建设，而是要围绕企业经营决策这一中心开展党的工作，使党组织的思想政治工作服务于国有企业改革与发展的目标。
6．完善国有企业公司治理的立法与执法。在完善立法的过程中，还必须同时完善执法。完善执法的关键在于加大违法的成本。从公司治理角度，应特别要注意集体诉讼制度的建立和完善，这包括加大赔偿额，免除诉讼费，提高发起律师的提成比例等。

(一)金融对外开放的基本内容
1.货币的对外开放
货币开放包含以下两个方面的含义：一是经常项目可兑换，二是资本账户开放。所谓经常项目可兑换指不用作资本转移目的的支付，包括所有有关对外贸易、其他经常性业务及正常短期银行信贷业务支付、贷款利息及其他投资净收入的支付、数额不大的偿还贷款本金或摊提直接投资折旧的支付和数额不大的赡家汇款。
所谓资本账户开放是指在少数例外情况下，取消对资本流动的直接和间接限制，包括取消跨境资本交易本身的管制和与之相关的外汇资金跨境转移及本外币兑换的管制。
2.金融业的对外开放
金融业的对外开放包括两个方面，即外国金融机构进入中国市场和中国金融机构进入国际市场。允许外国商业银行、投资银行、资产管理公司、各种基金及基金管理公司、财务公司、保险公司等金融机构进入国内市场开展金融业务，同时也积极推动中国的金融机构到国外开设分支机构、从事金融业务的跨国经营。
从行业来划分，包括银行业、保险业和证券业的对外开放。
(二)如何保证国家金融安全
如何在金融持续开放下保证国家金融安全，在于是否设置了有效的政府保护机制。从发达国家的经验看，保护机制包括下列若干措施：一是控制国际货币体系，对资本流动实行有针对性管制；二是要求本国公民控制、参与外资金融机构的管理决策权；三是保持庞大的公法金融体系；四是限制外资对所谓敏感企业和金融机构的恶意并购；五是坚持对等开放原则；六是着力培育寡头垄断型金融集团，放任本国大型金融机构的市场垄断；七是长期实行混业经营，听任全能银行对证券、保险业的控制。我国目前正处于金融开放的关键时期，必须注意结合实际，借鉴国外成功的做法，以保证我国金融安全。

现阶段我国保险业在发展中存在的主要问题是：
(1)保险业规模小，与经济社会的发展不相协调；
(2)产品结构单一，服务水平低，不能满足人民群众日益增长的保险需求，保险的功能和作用没有得到充分发挥；
(3)保险市场违法违规行为仍然存在，欺诈误导投保人的现象时有发生，诚信建设有待加强；
(4)保险监管方式和手段与保险业快速发展的形势还不适应。