列关于风险和控制自我评估方式的说法中不正确的是：A.评估、更新、改善和简化选定的控制过程描述的是以过程为基础的方式 B.以控制为基础的方式注重控制措施的运作情况。通常，在研讨班开始前就将重要的风险和控制措施确定下来 C.以控制为基础的自我评估在分析控制风险时更能分析控制设计与控制有效性之间的差异 D.一种风险和控制自我评估方法在某企业行之有效，在另外一个企业一定也是有效的

题目
列关于风险和控制自我评估方式的说法中不正确的是：

A.评估、更新、改善和简化选定的控制过程描述的是以过程为基础的方式
B.以控制为基础的方式注重控制措施的运作情况。通常，在研讨班开始前就将重要的风险和控制措施确定下来
C.以控制为基础的自我评估在分析控制风险时更能分析控制设计与控制有效性之间的差异
D.一种风险和控制自我评估方法在某企业行之有效，在另外一个企业一定也是有效的
相似考题

1.在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是( )。 ①全员风险识别与报告； ②控制活动识别与评估； ③制订与实施控制优化方案； ④报告自我评估工作与日常监控； ⑤作业流程分析和风险识别与评估。A．①②③④⑤B．④①⑤③②C．④②③①⑤D．①⑤②③④

2.以下关于自我评估法的论述，正确的有：（ ）A．自我评估法是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行风险管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险的大小B．自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任，主动对操作风险进行识别和管理C．自我评估的主要策略是改变企业文化，把风险管理纳入那些具备判断控制能力的员工的业务体系内D．自我评估法是运用最广泛、方法最成熟的错作管理三大基础管理工具之一E．自我评估是一种全员动员的风险管理体制

3.下列关于操作风险识别方法的说法，错误的是( )。A.商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对操作风险进行全面的识别B.自我评估的主要目的是加强对操作风险识别、评估、控制和监测流程的有效管理C.刑用自我评估法能够对风险成因、风险指标和风险损失进行逻辑分析和数据统计D.因果分析模型可以识别哪些风险因素与风险损失具有最高的关联度

4.关于网络时代企业风险管理模式的特点，以下说法不正确的是（）A.风险评估是持续的B.风险的主要因素是人C.重点控制各种非财务风险D.重视风险评估和各部门间的合作

参考答案和解析
答案：D
解析：
实践说明，一种风险和控制自我评估方法在某企业行之有效，但在另外一个企业可能就是无效的，所以不同企业所采用的方法不能相互照搬照抄，必须与本企业的特点相结合。
更多“列关于风险和控制自我评估方式的说法中不正确的是：”相关问题

  • 第1题：

    以下关予操作风险评估方法的说法，不正确的是(?)。

    A.商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系
    B.在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用不同方法
    C.商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序
    D.商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法，定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析

    答案：A
    解析：
    商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系，这是关于操作风险识别方法的说法。?

  • 第2题：

    下列各项关于以风险为基础的风险和控制自我评估的描述中，正确的是：

    A.检查现行的控制制度是否有效运行
    B.评估、更新、证实、完善控制过程
    C.检查控制措施在控制重要风险时发挥的程度
    D.检查为实现审计目标而可能存在的风险

    答案：D
    解析：
    选项A、C是以控制为基础的自我评估方式，B是以过程为基础的自我评估方式。

  • 第3题：

    关于网络时代企业风险管理模式的特点，以下说法不正确的是（）

    • A、风险评估是持续的
    • B、风险的主要因素是人
    • C、重点控制各种非财务风险
    • D、重视风险评估和各部门间的合作

    正确答案:B

  • 第4题：

    风险和控制自我评估


    正确答案:CSA是指企业内部为实现目标、控制风险而对内部控制系统的有效性和恰当性实施自我评估的方法。

  • 第5题：

    操作风险与控制自我评估（RCSA）是采用规范化的方法和手段，评估业务及经营管理活动各流程环节中操作风险的大小。


    正确答案:错误

  • 第6题：

    以下四个关于一个成功奉献与自我评估RCSA程序实施的陈述中哪一个是正确的？（）

    • A、风险与控制自我评估RCSA只有在确认和评估所有可能的缓解措施后才是完整的
    • B、内部损失数据有助于识别需要在风险和控制自我评估中处理的风险和控制薄弱环节，外部事件对于围绕潜在风险的讨论是没有帮助的
    • C、风险与控制自我评估RCSA的评分方法应该只有包括财务影响，不包括声誉、法律、监管、客户和生命安全的影响
    • D、为了确保风险与控制自我评估RCSA的良好设计，在实施前安排时间与参与者、利益相关人员以及支持职能部门人员进行访谈是十分重要的

    正确答案:D

  • 第7题：

    操作风险与控制自我评估（RCSA）中，以下哪些是评估后的控制优化所要考虑的因素？（）①风险等级②风险管理战略和偏好③控制目标④控制活动评价效果

    • A、①②③④
    • B、①②③
    • C、②③
    • D、②③④

    正确答案:A

  • 第8题：

    单选题
    下列关于操作风险评估方法的说法，错误的是（  ）。
    A

    商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系

    B

    在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用不同方法

    C

    商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序

    D

    商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法.定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析


    正确答案： B
    解析：

  • 第9题：

    填空题
    关于工作评估的两种方式：非正式评估和正式评估，说法不正确的是（）

    正确答案： 在非正式评估中，无需让团队成员懂得运作规则
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    下列哪项关于控制自我评估的作用是不正确的？（）
    A

    使组织内部人员通过评估风险，得到锻炼，获取经验

    B

    容易鉴别和评估非正规的软控制

    C

    内部审计师参与评估项目，增加测试时间，降低工作效率

    D

    增强组织内部对风险管理和控制过程的管理责任


    正确答案： C
    解析： 内部审计师通过参与评估项目可以减少在收集有关控制程序信息方面花费的时间，也可以减少一些测试工作，从而提高工作效率。

  • 第11题：

    单选题
    风险与控制自我评估（RCSAs）在操作风险管理框架中发挥着不可或缺的作用，对于RCSAs的含义，下面描述正确的是哪项？（）
    A

    风险与控制自我评估就是控制评估

    B

    风险与控制自我评估就是风险和控制评估

    C

    风险与控制自我评估是控制评估、风险和控制评估的结合

    D

    风险和控制评估不等同于控制评估


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    关于网络时代企业风险管理模式的特点，以下说法不正确的是（）
    A

    风险评估是持续的

    B

    风险的主要因素是人

    C

    重点控制各种非财务风险

    D

    重视风险评估和各部门间的合作


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    下列哪项是内部审计人员的咨询作用而不是确认业务?

    A.以可靠的方式评估和报告风险。
    B.教会管理人员关于风险以及控制的工具和技术。
    C.评估控制的有效性和管理主要风险。
    D.设计和评估风险管理流程。

    答案：B
    解析：
    教会管理人员关于内部审计活动的风险以及控制的工具和技术，并共享这些工具是内部审计的咨询作用。其他项目均属于确认作用。

  • 第14题：

    关于工作评估的两种方式：非正式评估和正式评估，说法不正确的是（）


    正确答案:在非正式评估中，无需让团队成员懂得运作规则

  • 第15题：

    下关于操作风险评估方法的说法，不正确的是（）。

    • A、商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系
    • B、在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用不同方法
    • C、商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序
    • D、商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法，定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析

    正确答案:A

  • 第16题：

    下列哪项关于控制自我评估的作用是不正确的？（）

    • A、使组织内部人员通过评估风险，得到锻炼，获取经验
    • B、容易鉴别和评估非正规的"软控制"
    • C、内部审计师参与评估项目，增加测试时间，降低工作效率
    • D、增强组织内部对风险管理和控制过程的管理责任

    正确答案:C

  • 第17题：

    下列关于审计过程的说法中不正确的是（）。

    • A、在风险导向审计模式中，以重大错报风险的识别、评估和应对作为工作主线
    • B、风险评估程序不是审计过程中必须执行的审计程序
    • C、控制测试不是审计过程中必须执行的审计程序
    • D、进一步审计程序包括控制测试和实质性程序

    正确答案:B

  • 第18题：

    风险与控制自我评估（RCSAs）在操作风险管理框架中发挥着不可或缺的作用，对于RCSAs的含义，下面描述正确的是哪项？（）

    • A、风险与控制自我评估就是控制评估
    • B、风险与控制自我评估就是风险和控制评估
    • C、风险与控制自我评估是控制评估、风险和控制评估的结合
    • D、风险和控制评估不等同于控制评估

    正确答案:D

  • 第19题：

    关于操作风险识别与评估，以下说法正确的是（）

    • A、内部操作风险损失数据应当包括已发生的损失数据及预期损失数据
    • B、自我评估法是目前运用最广泛、最成熟的操作风险评估方法
    • C、定性分析主要基于有经验的业务专家对内部操作风险损失数据进行分析
    • D、以上说法都不正确

    正确答案:B

  • 第20题：

    名词解释题
    风险和控制自我评估

    正确答案： CSA是指企业内部为实现目标、控制风险而对内部控制系统的有效性和恰当性实施自我评估的方法。
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    下列关于风险和控制自我评估方式的说法中不正确的是：（）
    A

    评估、更新、改善和简化选定的控制过程描述的是以过程为基础的方式

    B

    以控制为基础的方式注重控制措施的运作情况。通常，在研讨班开始前就将重要的风险和控制措施确定下来

    C

    以控制为基础的自我评估在分析控制风险时更能分析控制设计与控制有效性之间的差异

    D

    一种风险和控制自我评估方法在某企业行之有效，在另外一个企业一定也是有效的


    正确答案： C
    解析： 实践说明，一种风险和控制自我评估方法在某企业行之有效，但在另外一个企业可能就是无效的，所以不同企业所采用的方法不能相互照搬照抄，必须与本企业的特点相结合。

  • 第22题：

    单选题
    操作风险与控制自我评估（RCSA）中，以下哪些是评估后的控制优化所要考虑的因素？（）①风险等级②风险管理战略和偏好③控制目标④控制活动评价效果
    A

    ①②③④

    B

    ①②③

    C

    ②③

    D

    ②③④


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    下列关于审计过程的说法中不正确的是（）。
    A

    在风险导向审计模式中，以重大错报风险的识别、评估和应对作为工作主线

    B

    风险评估程序不是审计过程中必须执行的审计程序

    C

    控制测试不是审计过程中必须执行的审计程序

    D

    进一步审计程序包括控制测试和实质性程序


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

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