企业公开发行股票并上市过程中，需聘请的中介机构有( )。A 有证券从业资格的会计师事务所B 律师事务所C 有主承销商资格的证券公司D 证券交易所

题目

企业公开发行股票并上市过程中，需聘请的中介机构有( )。

A 有证券从业资格的会计师事务所

B 律师事务所

C 有主承销商资格的证券公司

D 证券交易所

相似考题

1.首次公开发行股票的审核过程中，发行监管部认为必要时，可委托具备证券执业资格的会计师事务所对公司财务资料进行专项复核。（ ）

2.企业公开发行上市必须聘请具有证券从业资格的会计师事务所承担有关审计和验资等工作。()此题为判断题(对，错)。

3.改组为拟上市股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，还有（ ）。 A．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所 B．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构 C．律师事务所 D．以上均不对

4.下列事项中，需要发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有( )。A．发行股票B．首次公开发行股票并上市C．上市公司发行新股、可转换公司债券D．发行公司债券

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  • 第1题：

    企业股份制改组中聘请的专业中介机构可以不包括（ ）。 A．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所 B．具有证券投资咨询资格的投资咨询公司 C．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构 D．律师事务所


    正确答案：B
    掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P82。

  • 第2题：

    企业改制必须聘请的中介机构是（ ）。

    A．财务顾问

    B．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

    C．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所

    D．律师事务所


    正确答案：ABCD

  • 第3题：

    以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是（）。
    Ⅰ首次公开发行股票并上市
    Ⅱ上市公司公开增发
    Ⅲ上市公司配股
    Ⅳ发行企业债券

    A.Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅲ、
    C.Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    《证券发行上市保荐业务管理办法》(2009年修订)第2条规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：①首次公开发行股票并上市；②上市公司发行新股、可转换公司债券；③中国证监会认定的其他情形。其中“上市公司发行新股”包括配股、增发、非公开发行等。

  • 第4题：

    改组为拟上市的股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，一般还包括()。

    A:具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    B:具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    C:具有从事证券相关业务资格的税务师事务所
    D:律师事务所

    答案：A,B,D
    解析：
    改组为拟上市的股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，一般还包括：①具有从事证券相关业务资格的会计师事务所。②具有从事证券相关业务资格的资产评估机构。③律师事务所。本题正确答案为ABD选项。

  • 第5题：

    改组为拟上市股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，还有（ ）。

    A:具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    B:具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    C:律师事务所
    D:以上均不对

    答案：A,B,C
    解析：
    改组为拟上市的股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，一般还包括：①具有从事证券相关业务资格的会计师事务所；②具有从事证券相关业务资格的资产评估机构；③律师事务所。

  • 第6题：

    企业股份制改组中聘请的专业中介机构可以不包括（）。

    • A、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    • B、具有证券投资咨询资格的投资咨询公司
    • C、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    • D、律师事务所

    正确答案:B

  • 第7题：

    首次公开发行股票过程中涉及的有关中介机构包括（）。

    • A、保荐机构
    • B、律师事务所
    • C、会计师事务所
    • D、资产评估机构

    正确答案:A,B,C,D

  • 第8题：

    以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是（）。

    • A、首次公开发行股票并上市
    • B、上市公司公开增发
    • C、上市公司配股
    • D、上市公司发行可转换公司债券
    • E、发行企业债券

    正确答案:D

  • 第9题：

    企业股份制改组必须聘请专业中介机构，但可以不聘请（）。

    • A、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    • B、具有证券投资咨询资格的投资咨询公司
    • C、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    • D、律师事务所

    正确答案:B

  • 第10题：

    多选题
    下列关于内部控制审计要求说法中正确的有（）。
    A

    会计师事务所及其签字的从业人员应当对发布的内部控制审计意见负责

    B

    为企业内部控制提供评价服务的会计师事务所，可同时为其提供内部控制审计服务

    C

    上市公司和非上市大中型企业聘请符合资格的会计师事务所，对企业财务报告内部控制的有效性进行审计并出具审计报告

    D

    上市公司聘请的会计师事务所应当具有证券、期货业务资格


    正确答案： D,A
    解析： 选项ACD均符合我国《企业内部控制基本规范》的要求，选项B违反了《基本规范》中“为企业内部控制提供评价服务的会计师事务所，不得同时为同一企业提供内部控制审计服务”的要求。

  • 第11题：

    单选题
    下列关于内部控制审计要求说法不正确的是（）。
    A

    会计师事务所及其签字的从业人员应当对发布的内部控制审计意见负责

    B

    为企业内部控制提供评价服务的会计师事务所，可以同时为同一企业提供内部控制审计服务

    C

    上市公司和非上市大中型企业聘请符合资格的会计师事务所，对企业财务报告内部控制的有效性进行审计并出具审计报告

    D

    上市公司聘请的会计师事务所应当具有证券、期货业务资格


    正确答案： A
    解析： 《基本规范》中表明为企业内部控制提供评价服务的会计师事务所，不得同时为同一企业提供内部控制审计服务。

  • 第12题：

    单选题
    以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是()。
    A

    首次公开发行股票并上市

    B

    上市公司公开增发

    C

    上市公司配股

    D

    上市公司发行可转换公司债券

    E

    发行企业债券


    正确答案： A
    解析： 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第二条的规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：①首次公开发行股票并上市；②上市公司发行新股、可转换公司债券；③中国证券监督管理委员会认定的其他情形。其中“上市公司发行新股”包括配股、增发、非公开发行等。

  • 第13题：

    企业股份制改组必须聘请专业中介机构，但可以不聘请（ ）。

    A．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所

    B．具有证券投资咨询资格的投资咨询公司

    C．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

    D．律师事务所


    正确答案：B

  • 第14题：

    下列事项中，需要发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有( )。

    Ⅰ.发行股票

    Ⅱ.首次公开发行股票并上市

    Ⅲ.上市公司发行新股

    Ⅳ.发行公司债券

    Ⅴ.上市公司发行可转换公司债券

    A、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ
    B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
    C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

    答案：B
    解析：
    B
    《证券发行上市保荐业务管理办法》第二条规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：①首次公开发行股票并上市；②上市公司发行新股、可转换公司债券；③中国证监会认定的其他情形。

  • 第15题：

    《证券发行上市保荐业务管理办法》对企业发行上市提出的“双保”要求是指()。

    A:企业发行上市要有保荐机构进行保荐
    B:企业发行上市有至少一家银行作财务保障
    C:企业发行上市有一家会计师事务所作技术保障
    D:由具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作

    答案：A,D
    解析：
    《证券发行上市保荐业务管理办法》对企业发行上市提出了“双保”要求，即企业发行上市不但要有保荐机构进行保荐，还需有具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作。

  • 第16题：

    一般情况下，企业改组为拟上市股份有限公司时，聘请的中介机构包括()。

    A:具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    B:且有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    C:具有相关经验的管理咨询公司
    D:律师事务所

    答案：A,B,D
    解析：
    企业改组为拟上市股份有限公司时，聘请的中介机构除了财务顾问外，还包括：①具有从事证券相关业务资格的资产评估机构。②具有从事证券相关业务资格的会计师事务所。③律师事务所。

  • 第17题：

    下列关于内部控制审计要求说法中正确的有（）。

    • A、会计师事务所及其签字的从业人员应当对发布的内部控制审计意见负责
    • B、为企业内部控制提供评价服务的会计师事务所，可同时为其提供内部控制审计服务
    • C、上市公司和非上市大中型企业聘请符合资格的会计师事务所，对企业财务报告内部控制的有效性进行审计并出具审计报告
    • D、上市公司聘请的会计师事务所应当具有证券、期货业务资格

    正确答案:A,C,D

  • 第18题：

    企业改制必须聘请的中介机构是（）。

    • A、财务顾问
    • B、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    • C、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    • D、律师事务所

    正确答案:A,B,C,D

  • 第19题：

    非上市大中型企业聘请的会计师事务所也可是不具有证券、期货业务资格大中型会计师事务所。


    正确答案:正确

  • 第20题：

    在上市公司上市后的信息披露基本原则中，发行人公开披露信息涉及财务会计、法律、资产评级等事项的，应当由（）等专业性中介机构审查验证，并出具书面意见。

    • A、会计师事务所（证券从业资格）
    • B、律师事务所
    • C、资产评估机构
    • D、评级机构

    正确答案:A,B,C,D

  • 第21题：

    多选题
    根据“一个规范，三个指引”，以下表述正确的有（）。
    A

    会计师事务所及其签字的从业人员应当对发布的内部控制审计意见负责

    B

    上市公司聘请的会计事务所应当具有证券资格，但不～定具备期货业务资格

    C

    《内控规范》中表明为企业内部控制提供评价服务的会计师事务所，不得同时为同一企业提供内部控制审计服务

    D

    以上均正确


    正确答案： A,D
    解析： 上市公司聘请的会计事务所应当具有证券、期货业务资格，所以选项B说法不正确。

  • 第22题：

    判断题
    非上市大中型企业聘请的会计师事务所也可是不具有证券、期货业务资格大中型会计师事务所。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前，需要由（　　）进行辅导。
    A

    具有主承销资格的证券公司

    B

    具有证券从业资格的律师事务所

    C

    具有证券从业资格的会计师事务所

    D

    证券咨询服务机构


    正确答案： A
    解析：
    按照中国证监会的有关规定，拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前，均须由具有主承销资格的证券公司进行辅导。在辅导阶段，保荐人及其他中介机构在对拟上市企业进行尽职调查的基础上，帮助企业完善公司治理结构，明确业务发展目标和募集资金使用计划，并准备首次公开发行申请文件。

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