基金会计核算是指（ ）有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。 Ⅰ.收集 Ⅱ.剔除 Ⅲ.整理 Ⅳ.加工A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

题目
基金会计核算是指（ ）有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。
Ⅰ.收集
Ⅱ.剔除
Ⅲ.整理
Ⅳ.加工

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
相似考题

1.( )是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。A.基金会计核算B.证券投资基金C.基金资产估值D.基金管理运作

2.以下属于基金清算工作内容的是( )。A．开立投资者基金账户B．记录基金资产运作过程C．核算当日基金资产净值D．填写基金赎回划转指令

3.基金托管人在基金运作中具有非常重要的作用，主要体现在( )。A.监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律法规及基金合同的规定B.基金资产由独立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产的安全C.基金托管人对基金管理人的投资运作（包括投资对象、投资范围、投资比例、禁止投资行为等）进行监督，可以促使基金管理人按照有关法律法规和基金合同的要求运作基金财产，有利于保护基金份额持有人的权益D.基金托管人对基金资产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性

4.作为基金管理人，基金管理公司最主要的职责就是组织投资专业人士，按照基金契约或基金章程的规定制定基金资产投资组合策略，选择投资对象，决定投资时机、数量和价格，运用基金资产进行有价证券的投资，向基金投资者及时披露基金管理运作的有关信息和定期分配投资收益。（ ）

更多“基金会计核算是指（ ）有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。 ”相关问题

  • 第1题：

    基金会计核算是指( )有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

    Ⅰ.收集

    Ⅱ.剔除

    Ⅲ.整理

    Ⅳ.加工

    A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

    B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

    C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

    D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ


    正确答案：B
    解析：基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

  • 第2题：

    基金的运作是指包括( )以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。

    A.基金营销

    B.基金募集与交易

    C.基金投资运作

    D.基金后台管理


    答案：ABCD

  • 第3题：

    基金会计核算是指（ ）。

    A．收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息

    B．准确记录基金资本变化情况

    C．提取财务数据

    D．提供会计报表


    正确答案：ABCD

  • 第4题：

    （ ）是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

    A.基金财务
    B.基金会计核算
    C.基金会计职责
    D.基金会计统计

    答案：B
    解析：
    基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

  • 第5题：

    基金会计的工作包括()。

    A:记录基金资产运作过程，完成当日所发生基金投资业务的账务核算工作
    B:复核并监督基金份额清算与资金清算结果
    C:设立并管理资金清算相关账户，负责账户的会计核算工作并保管会计记录
    D:完成与托管银行的账务核对，复核基金份额净值计算结果

    答案：A,D
    解析：
    基金会计工作包括：记录基金资产运作过程，完成当日所发生基金投资业务的账务核算工作；核算当日基金资产净值；完成与托管银行的账务核对，复核基金份额净值计算结果；按日计提基金管理费和托管费；填写基金资产运作过程中产生的投资交易资金划转指令，传送至托管行；根据基金份额清算结果，填写基金赎回资金划转指令，传送至托管行；完成资金划转指令产生的基金资产资金清算凭证与托管行每日资金流量表间的核对；建立基金资产会计档案，定期装订并编号归档管理相关凭证账册。

  • 第6题：

    基金运作期间，基金管理人应当向基金投资者披露基金的（ ）。
    Ⅰ投资情况
    Ⅱ收益分配情况
    Ⅲ基金资产负债情况
    Ⅳ基金主要财务指标

    A.Ⅰ、Ⅱ
    B.Ⅰ、Ⅲ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    基金运作期间，基金管理人应当向基金投资者披露基金的投资情况、收益分配情况、基金资产负债情况、基金主要财务指标、其他与基金投资者权益相关的重要信息等。

  • 第7题：

    基金经理在基金投资中的作用是（）。

    • A、基金经理的投资理念、分析方法和投资工具的选择是基金投资运作的关键
    • B、高水平的基金经理可以确保基金的高收益
    • C、基金经理在实际投资运作中依据一定的投资目标，构建合适的投资组合
    • D、基金经理根据市场实际情况的变化及时对投资组合进行调整

    正确答案:A,C,D

  • 第8题：

    下列哪项归属于基金投资运作环节的业务（）。

    • A、基金的交易
    • B、基金的绩效衡量
    • C、基金的资产估值
    • D、基金的会计核算

    正确答案:D

  • 第9题：

    下列属于企业年金账户管理人的职责是（）。

    • A、建立企业年金基金的企业账户和个人账户
    • B、记录企业、职工的缴费以及企业年金基金的投资收益
    • C、及时与托管人核对缴费数据以及企业年金基金账户的财产变化情况
    • D、按照国家规定保存与企业年金基金管理有关的记录至少15年
    • E、向委托人提供账户的信息查询服务

    正确答案:A,B,C,E

  • 第10题：

    单选题
    基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资金清算、基金会计复核以及（）等方面。
    A

    基金信息披露

    B

    基金估值

    C

    对基金投资运作的监督

    D

    基金会计核算


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    （）是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。
    A

    基金会计核算

    B

    证券投资基金

    C

    基金资产估值

    D

    基金管理运作


    正确答案： C
    解析： 基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及报表的过程。

  • 第12题：

    单选题
    下列不属于基金托管人职责的是()。
    A

    基金资金清算

    B

    会计复核以及对基金投资运作的监督

    C

    基金资产保管

    D

    基金资产的投资运作


    正确答案： A
    解析： 基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及对基金投资运作的监督等方面。

  • 第13题：

    基金托管人承担基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及 ( )等职责。 A．基金倍息披露 B．基金估值 C．对基金投资运作的监督 D．基金会计核算


    正确答案：C

  • 第14题：

    基金托管人的作用主要体现在（ ）。

    A．基金托管人的介入，使基金资产的所有权、使用权与保管权分离，从而可以防止基金财产挪作他用，有效保障资产安全

    B．基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，可以及时发现基金管理人是否按照有关法规要求运作

    C．通过托管人的会计核算和估值，可以及时掌握基金资产的状况，避免"黑箱"操作给基金资产带来的风险

    D．有利于保护基金份额持有人的权益


    正确答案：ABCD

  • 第15题：

    ( )是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

    A、基金会计核算
    B、证券投资基金
    C、基金资产估值
    D、基金管理运作

    答案：A
    解析：
    基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及报表的过程。

  • 第16题：

    以下属于基金清算工作内容的是()。

    A:开立投资者基金账户
    B:记录基金资产运作过程
    C:核算当日基金资产净值
    D:填写基金赎回划转指令

    答案：A
    解析：
    基金运营部负责基金的注册与过户登记和基金会计与结算，其工作职责包括基金清算和基金会计两部分。其中，基金清算工作包括：开立投资者基金账户；确认基金认购、申购、赎回、转换以及非交易过户等交易类申请，完成基金份额清算；管理基金销售机构的资金交收情况，负责相关账户的资金划转，完成销售资金清算；设立并管理资金清算相关账户，负责账户的会计核算工作并保管会计记录；复核并监督基金份额清算与资金清算结果。BCD三项均为基金会计工作的内容。

  • 第17题：

    基金托管人在基金运作中具有非常重要的作用，不包括（ ）

    A.可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产的安全
    B.可以促使基金管理人按照有关法律法规和基金合同的要求运作基金财产
    C.有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性
    D.在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益

    答案：D
    解析：
    基金托管人在基金运作中具有非常重要的作用，主要包括第一，基金财产由独立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产的安全。第二，基金托管人对基金管理人的投资运作（包括投资对象、投资范围、投资比例、禁止投资行为等）进行监督，可以促使基金管理人按照有关法律法规和基金合同的要求运作基金财产，有利于保护基金投资者的合法权益。第三，基金托管人对基金财产臟行的会计复核和净值计算，有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性。

  • 第18题：

    基金托管人承担基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及（）等职责。

    • A、基金信息披露
    • B、基金估值
    • C、对基金投资运作的监督
    • D、基金会计核算

    正确答案:C

  • 第19题：

    下列不属于基金托管人职责的是（）。

    • A、基金资金清算
    • B、会计复核以及对基金投资运作的监督
    • C、基金资产保管
    • D、基金资产的投资运作

    正确答案:D

  • 第20题：

    下列有关基金利润的说法中，正确的是（）。

    • A、基金利润包括收入减去费用后的净额、直接计入当期利润的利得和损失等
    • B、基金利润来源主要包括利息收入、投资收益以及佣金等
    • C、利息收入是指基金经营活动中因买卖股票、债券、资产支持证券、基金等实现的差价收益，因股票、基金投资等获得的股利收益，以及衍生工具投资产生的相关损益
    • D、利息收入指基金资产在运作的过程中产生的各种利润

    正确答案:A

  • 第21题：

    基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资金清算、基金会计复核以及（）等方面。

    • A、基金信息披露
    • B、基金估值
    • C、对基金投资运作的监督
    • D、基金会计核算

    正确答案:C

  • 第22题：

    单选题
    基金会计核算是指（）有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。 Ⅰ.收集 Ⅱ.剔除 Ⅲ.整理 Ⅳ.加工
    A

    Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

    B

    Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

    C

    Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

    D

    Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    基金托管人在基金运作的作用包括（）。Ⅰ.基金财产由独立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产的安全Ⅱ.基金托管人对基金管理人的投资运作（包括投资对象.投资范围.投资比例.禁止投资行为等）进行监督，可以促使基金管理人按照有关法律法规和基金合同的要求运作基金财产，有利于保护基金投资者的合法权益Ⅲ.基金托管人对基金财产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范.减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性Ⅳ.基金托管人对基金财产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范.减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和完整性
    A

    Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

    B

    Ⅱ.Ⅲ

    C

    Ⅲ.Ⅳ

    D

    Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ


    正确答案： A
    解析：

  • 第24题：

    单选题
    下列关于基金会计核算的说法中，正确的有（  ）。Ⅰ.核算主体为基金Ⅱ.会计责任主体为基金托管人Ⅲ.基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据的过程Ⅳ.会计责任主体应当对所管理的每只基金独立建账、独立核算
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析：

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