基金中基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的（ ）估值；基金中基金投资的境内上市开放式基金，按所投资基金估值日的（ ）估值；基金中基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金，按所投资基金估值日的（ ）估值。A.收盘价；收盘价；份额净值 B.份额净值；收盘价；收盘价 C.收盘价；份额净值；收盘价 D.份额净值；收盘价；份额净值

题目
基金中基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的（ ）估值；基金中基金投资的境内上市开放式基金，按所投资基金估值日的（ ）估值；基金中基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金，按所投资基金估值日的（ ）估值。

A.收盘价；收盘价；份额净值
B.份额净值；收盘价；收盘价
C.收盘价；份额净值；收盘价
D.份额净值；收盘价；份额净值
相似考题

1.基金估值时，上市流通的有价证券以其估值日在交易所挂牌的开盘价估值。（ ）

2.证券投资基金的管理费通常按每个估值日基金总资产的一定比率，逐日计提，按月支付。 （）

3.如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，基金管理人根据的估值原则中，说法错误的是（ ）。A.以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值按其最近公布的基金份额净值为基础估值。 B.以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值。 C.如果所投资基金前—估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或最高价、单位基金份额分红金额、折算或拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。 D.如果所投资基金前—估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算或拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。

4.以下不属于基金管理公司的职责的是( )。A、按基金合同规定的估值方法、时间、程序，复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回价格B、制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术C、使用可靠的估值业务系统D、确保估值人员熟悉各类投资品种的估值原则及具体估值程序

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  • 第1题：

    某基金管理人计划发行一只开放式基金产品，在确定基金估值相关条款时，以下表述正确的是（ ）
    Ⅰ、根据监管要求，开放式基金必须每个自然日估值
    Ⅱ、该基金管理人可根据投资品种特性，选择有别于其他基金产品的估值原则和方法
    Ⅲ、该管理人应建立定期复核和审阅估值程序和技术的机制
    Ⅳ、在投资品涉及不适合公开的商业机密时，管理人可不披露基金的估值程序和估值技术

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    答案：C
    解析：

  • 第2题：

    下列说法正确的是（ ）。

    A.基金中基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的最高价估值；
    B.ETF联接基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的份额净值估值；基金中基金投资的境内上市开放式基金（LOF），按所投资基金估值日的份额净值估值；基金中基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金、按所投资基金估值日的收盘价估值。
    C.基金中基金投资的境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值前日的份额净值估值；
    D.如所投资基金披露千份（百份）收益，则按所投资基金前—估值日后至估值日期间（含节假日）的千份（百份）收益计提估值日基金收益。

    答案：B
    解析：
    基金中基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的收盘价估值；
    ETF联接基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的份额净值估值；
    基金中基金投资的境内上市开放式基金（LOF），按所投资基金估值日的份额净值估值；
    基金中基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金、按所投资基金估值日的收盘价估值。基金中基金投资的境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；
    如所投资基金披露万份（百份）收益，则按所投资基金前—估值日后至估值日期间（含节假日）的万份（百份）收益计提估值日基金收益。

  • 第3题：

    关于基金中基金的估值，以下表述错误的是（ ）

    A.以所投资基金的收盘价估值的，如估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值
    B.投资标的为境内上市交易型货币市场基金，如该基金披露份额净值，可以按所投资基金估值日的份额净值估值
    C.以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与该基金中基金的估值频率一致但未公布估值日净值，按其最近公布的份额净值为基础估值
    D.被投资基金前一估值日期间发生分红除权、折算或者拆分，按所投资基金前一估值日的份额净值或收盘价估值

    答案：D
    解析：

  • 第4题：

    下列关于基金估值因素描述错误的是（）。

    • A、基金估值的频率与基金的组织形式有关
    • B、开放式基金的估值频率要高于封闭式基金
    • C、基金估值时应坚持采取同样的估值方法、
    • D、基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露

    正确答案:D

  • 第5题：

    下列关于基金估值重要性的描述正确的是（）。

    • A、基金估值偏高对基金份额申购者有利
    • B、基金估值偏低对基金份额赎回者有利
    • C、基金估值高低不涉及投资者的切身利益
    • D、基金估值错误会造成原有投资者份额净值的稀释或者浓缩

    正确答案:D

  • 第6题：

    单选题
    如遇所投资基金不公布基金份额净值，进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，基金管理人根据以下原则估值（  ）。Ⅰ.以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为估值基础Ⅱ.以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值Ⅲ.以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，如最近交易日后市场环境发生了重大变化，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值Ⅳ.如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算或拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析：

  • 第7题：

    单选题
    在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是（）。
    A

    应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序

    B

    建立健全估值决策体系，使用合理可靠的估值业务系统

    C

    根据基金投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性

    D

    成立基金估值工作小组，定期评估基金行业的估值原则和程序


    正确答案： D
    解析： 基金估值工作小组是由基金业协会成立的，定期评估基金行业的估值原则和程序，目的是提高基金资产估值的合理性和可靠性。

  • 第8题：

    多选题
    关于基金资产的估值方法，下列论述准确的有（）。
    A

    上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券收盘价估值

    B

    上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券平均价估值

    C

    首次公开发行的股票，按成本价估值

    D

    送股必须按估值日同一股票的收盘价估值


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    股权投资基金合同中，应订明股权投资基金财产估值的相关事项包括（  ）。Ⅰ.基金估值错误的处理Ⅱ.基金估值方法Ⅲ.暂停估值的情形Ⅳ.基金份额净值的确认
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

  • 第10题：

    单选题
    对存在活跃市场的投资品种，如估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券机构发生了影响证券估值的重大事件，使潜在估值调整对基金资产的影响在2.25%以上的，应当参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。这里的基金资产具体指的是（）
    A

    前一估值日的基金资产总值

    B

    当日的基金资产净值

    C

    前一估值日的基金资产净值

    D

    当日的基金资产总值


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    下列关于基金估值因素描述错误的是（）。
    A

    基金估值的频率与基金的组织形式有关

    B

    开放式基金的估值频率要高于封闭式基金

    C

    基金估值时应坚持采取同样的估值方法、

    D

    基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露


    正确答案： B
    解析： 虽然基金变更估值方法不属于基金投资运作的范畴，但是却影响到基金投资人的切身利益，因此需要进行披露。

  • 第12题：

    单选题
    根据（    ）的要求，基金合同应列明基金资产估值事项，包括估值日、估值方法、估值对象、估值程序、估值错误的处理、暂停估值的情形、基金净值的确认和特殊情况的处理
    A

    《证券投资基金法》

    B

    《基金合同的内容与格式》

    C

    《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》

    D

    《证券法》


    正确答案： C
    解析：

  • 第13题：

    基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程；下列关于交易所上市交易品种的估值的说法错误的是（ ）。

    A.交易所上市交易的债券按第三方估值机构提供的当日估值净价估值，基金管理人认定交易所收盘价更能体现公允价值，应采用收盘价
    B.交易所上市的股指期货合约以估值当日收盘价进行估值
    C.交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的市价进行估值
    D.对在交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价

    答案：B
    解析：
    交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值。

  • 第14题：

    基金中基金投资的境内非货币市场基金，按所投资基金（ ）估值；基金中基金投资的境内货币市场基金，按所投资基金前—估值日后至估值日期间（含节假日）的万份收益计提估值日基金收益。

    A.估值日的份额净值，
    B.收盘价
    C.估值前日的份额净值
    D.最高价

    答案：A
    解析：
    基金中基金投资的境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值；基金中基金投资的境内货币市场基金，按所投资基金前—估值日后至估值日期间（含节假日）的万份收益计提估值日基金收益。

  • 第15题：

    基金合同应列明基金资产估值事项不包括（ ）。

    A.估值日
    B.估值方法
    C.估值对象
    D.基金管理公司信息

    答案：D
    解析：
    根据《基金合同的内容与格式》的要求，基金合同应列明基金资产估值事项，包括估值日、估值方法、估值对象、估值程序、估值错误的处理、暂停估值的情形、基金净值的确认和特殊情况的处理。考点
    基金资产估值的概念

  • 第16题：

    对基金资产中的股票进行估值，应遵循的原则错误的是（）。

    • A、配股和新发股，按成本估值
    • B、存在活跃市场且估值日有市价的情况下，应采用市价确定投资的公允价值
    • C、不存在活跃市场的情况下，应采用估值技术确定投资的公允价值
    • D、基金管理公司应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反应公允价值的价格估值

    正确答案:A

  • 第17题：

    关于基金资产的估值方法，下列论述准确的有（）。

    • A、上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券收盘价估值
    • B、上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券平均价估值
    • C、首次公开发行的股票，按成本价估值
    • D、送股必须按估值日同一股票的收盘价估值

    正确答案:A,C

  • 第18题：

    单选题
    下列关于基金估值重要性的描述正确的是（）。
    A

    基金估值偏高对基金份额申购者有利

    B

    基金估值偏低对基金份额赎回者有利

    C

    基金估值高低不涉及投资者的切身利益

    D

    基金估值错误会造成原有投资者份额净值的稀释或者浓缩


    正确答案： B
    解析： 基金估值偏高对基金赎回者有利，估值偏低对申购者有利，这些情形直接涉及基金投资者的切身利益。

  • 第19题：

    单选题
    关于股权投资基金的估值，下列选项不正确的是（　　）。
    A

    基金的估值侧重于在投资之后对投资项目价值进行持续评估

    B

    对于股权投资基金资产的估值，通常是在投资后按照投资成本进行初始确认

    C

    最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值

    D

    通常使用的方法主要有成本法、市场法和收入法


    正确答案： B
    解析：
    对于股权投资基金资产的估值，通常是在投资后按照投资成本进行初始确认。在基金的存续期间，还需要对投资项目进行后续计量，在每个估值日评估各投资项目的公允价值。股权投资基金的负债普遍采用计提或收付实现的方式。

  • 第20题：

    单选题
    基金利润是指基金在一定会计期间的经营成果，下列说法不正确的是（  ）。
    A

    投资收益包括股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益等

    B

    其他收入包括赎回费扣除基本手续费后的余额、手续费返还、ETF替代损益等

    C

    公允价值变动损益于估值日对基金资产按公允价值估值时予以确认

    D

    基金资产估值引起的资产价值变动属于投资收益


    正确答案： D
    解析：

  • 第21题：

    单选题
    对开放式基金和封闭式基金而言，对它们所持有的上市流通的有价证券，在估值日当天的估价方式分别是（）
    A

    开放式基金和封闭式基金均以该证券的收盘价估值

    B

    开放式基金和封闭式基金均以该证券的平均价估值

    C

    开放式基金以该证券的收盘价估值，封闭式基金以该证券的平均价估值


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    基金中基金投资的境内货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日期间的（  ）份收益计提估值日基金收益。
    A

    百

    B

    千

    C

    万

    D

    十万


    正确答案： C
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    关于证券投资基金估值，以下表述正确的是（  ）。
    A

    封闭式基金每周进行一次估值

    B

    开放式基金每个交易日进行估值

    C

    开放式基金每个交易日的次日进行估值

    D

    复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布


    正确答案： B
    解析：

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