参考答案和解析
答案:D
解析:基金公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度两方面。
更多“基金公司内部控制是指( )。A、公司内部组织结构及其相互制约的关系B、公司内部控制制度C、基金公 ”相关问题
  • 第1题:

    制定基金管理公司内部控制制度的目的之一是保护基金资产的安全与完整。 ( )


    正确答案:√

  • 第2题:

    基金管理公司内部控制机制是指( )。

    A.公司内部组织结构及其相互之间的运作制约关系
    B.公司为防范金融风险而制定的各种业务操作程序
    C.公司为促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序
    D.公司为防范和化解风险而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称

    答案:A
    解析:
    内部控制机制,简称内控机制,是指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系,即一个企业组织为了实现计划目标,防范和减少风险的发生,由全体员工共同参与,对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控,采取权力分配、相互制衡手段,制定出系统的、制度保证的运行过程。

  • 第3题:

    基金管理公司内部控制制度包括公司财务制度。()


    答案:对
    解析:
    基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。基本管理制度主要包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度。

  • 第4题:

    下列关于基金管理公司内部控制的表述,正确的是( )。

    A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则

    B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则

    C、公司内部控制机制一般包括五个层次

    D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成


    参考答案:D
    解析:基金管理公司内部控制应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则;基金管理公司制定内部控制制度应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则;公司内部控制机制一般包括四个层次。

  • 第5题:

    关于基金公司内部监察稽核的目的,描述错误的是()。

    A:制定内部风险控制制度
    B:监督公司内部控制制度的执行情况
    C:检查评价公司内部控制制度和投资运作的合规性、合法性和有效性
    D:揭示公司内部管理及投资运作的风险

    答案:A
    解析:
    基金公司内部监察稽核的目的是检查、评价公司内部控制制度和公司投资运作的合法性、合规性和有效性,监督公司内部控制制度的执行情况,揭示公司内部管理及投资运作中的风险,及时提出改进意见,确保国家法律法规和公司内部管理制度的有效执行,维护基金投资者的正当权益。