基金管理公司内部控制包括（）和内部控制制度两个方面。A.内部控制理论B.内部控制方法C.内部控制目标D.内部控制机制

题目

基金管理公司内部控制包括（）和内部控制制度两个方面。

A.内部控制理论

B.内部控制方法

C.内部控制目标

D.内部控制机制

相似考题

1.基金管理公司内部控制机制包括内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等。 （ ）

2.基金管理公司内部控制包括( )。（1分）A．内部控制机制B．内部控制原则C．内部控制制度D．内部控制目的

3.基金管理公司内部控制制度的组成部分有( )。A.内部控制理论B．内部控制大纲C．基本管理制度D．部门业务规章

4.基金管理公司内部控制大纲明确了( )等内容．A．风险控制制度B．内部控制目标C．内部控制原则D．内部控制环境

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  • 第1题：

    基金管理公司内部控制包括( )。

    A.内部控制机制

    B.内部控制原则

    C．内部控制制度

    D.内部控制目的


    正确答案：AC
    【解析】答案为AC。基金管理公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度。

  • 第2题：

    基金管理公司内部控制制度中明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容的文件是（ ）。 A．公司章程 B．部门业务规章 C．内部风险控制制度 D．内部控制大纲


    正确答案：D
    基金管理公司内部控制大纲是对公司章程规定的内部控制原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，明确内部控制目标、内部控制原则、控制环境和内部控制措施等内容。

  • 第3题：

    下列关于基金管理公司内部控制的表述，正确的是( )。

    A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则

    B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则

    C、公司内部控制机制一般包括五个层次

    D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成


    参考答案：D
    解析：基金管理公司内部控制应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则;基金管理公司制定内部控制制度应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则;公司内部控制机制一般包括四个层次。

  • 第4题：

    以下关于基金管理公司内部风险控制制度的表述中，不正确的是( )。

    A:内部控制制度主要由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成

    B:应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益、及时性等原则

    C:包括内部控制机制和内部控制制度两个方面

    D:内部控制制度应合法合规


    正确答案:B
    解析：应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益等原则。

  • 第5题：

    基金管理公司内部控制制度的组成部分不包括（ ）。

    A.内部控制大纲

    B.基本管理制度

    C.经营理念

    D.部门业务规章


    正确答案：C
    经营理念属于控制环境的内容，控制环境是内部控制的基本要素之一，不属于内部控制制度的组成部分。

  • 第6题：

    基金管理公司内部控制制度由（ ）、基本管理制度、部门业务规章和业务操作手册组成。

    A.内部控制大纲
    B.内部控制目录
    C.内部控制手册
    D.内部控制流程

    答案：A
    解析：
    基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章和业务操作手册组成。

  • 第7题：

    （ ）是对公司章程规定的内部控制原则的细化和展开。

    A.内部控制机制
    B.内部控制大纲
    C.内部控制
    D.内部控制制度

    答案：B
    解析：
    公司内部控制大纲是对公司章程规定的内部控制原则的细化和展开。

  • 第8题：

    基金管理公司内部控制制度中明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容的文件是（ ）。

    A.基本管理制度
    B.部门业务规章
    C.内部控制大纲
    D.内部风险控制制度

    答案：C
    解析：
    公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。

  • 第9题：

    基金管理公司内部控制包括()。

    A:内部控制机制
    B:内部控制原则
    C:内部控制措施
    D:内部控制目的

    答案：A,C
    解析：
    基金管理公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度两个方面。故选AC。

  • 第10题：

    根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是(　　)
    Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
    Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制

    A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

  • 第11题：

    基金管理公司内部控制包括（）。

    • A、内部控制流程
    • B、内部控制人员
    • C、内部控制机制
    • D、内部控制制度

    正确答案:C,D

  • 第12题：

    单选题
    基金管理人加强内部控制机制建设的主要工作不包括（）。
    A

    执行内部控制制度

    B

    建立内部控制制度

    C

    建立内部控制日志

    D

    设置内部控制机构


    正确答案： A
    解析： 基金管理人加强内部控制机制建设的主要工作包括：设置内部控制机构、建立内部控制制度、执行内部控制制度和监督内部控制。

  • 第13题：

    基金管理公司内部控制包括内部控制机制和内部控制大纲两个方面。 （ ）


    正确答案：B
    考点：掌握基金管理公司内部控制的概念。见教材第四章第五节，P101。

  • 第14题：

    （ ）是指公司的内部组织结构及其相互之间的运作关系。 A．内部控制 B．内部控制机制 C．内部控制制度 D．内部控制理论


    正确答案：B
    掌握基金管理公司内部控制的概念。见教材第四章第五节，P101。

  • 第15题：

    基金公司内部控制是指( )。

    A、公司内部组织结构及其相互制约的关系

    B、公司内部控制制度

    C、基金公司的各项规章制度

    D、公司内部控制机制和内部控制制度两方面


    答案：D
    解析：基金公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度两方面。

  • 第16题：

    保险公司内部控制体系不包括()。

    A.内部控制组建

    B.内部控制基础

    C.内部控制程序

    D.内部控制保证


    正确答案：A


  • 第17题：

    基金管理公司内部控制的（ ）要求通过科学的内部控制手段和方法．建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执行。

    A．健全性原则

    B．有效性原则

    C．相互制约原则

    D．成本效益原则


    正确答案：B
    基金管理公司内部控制的有效性原则要求通过科学的内部控制手段和方法．建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执行。

  • 第18题：

    基金管理人内部控制机制建设应当加强的方面，不包括（ ）。

    A.建立内部控制制度
    B.设置内部控制机构
    C.营造内部控制环境
    D.执行内部控制制度

    答案：C
    解析：
    一般来说，基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强：①在设置内部控制机构上；②在建立内部控制制度上；③在执行内部控制制度上；④在监督内部控制上。

  • 第19题：

    （ ）是决定公司内部控制运行方式，方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。

    A.内部控制原则
    B.内部控制理念
    C.内部控制环境
    D.内部控制目标

    答案：D
    解析：
    内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键,也是认识内部控制基本理论的出发点。

  • 第20题：

    基金管理公司内部控制包括()。

    A:内部控制程序
    B:内部控制机制
    C:内部控制制度
    D:内部控制模式

    答案：B,C
    解析：
    基金管理公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度两个方面。前者是指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系；后者是指公司为防范金融风险、保护资产的安全与完整、促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称。

  • 第21题：

    基金管理公司内部控制制度中明确内部控制目标、内部控制原则、控制环境、内部控制措施 等内容的文件是（ ）。


    A.部门业务规章 B.内部风险控制制度
    C.基本管理制度 D.内部控制大纲


    答案：D
    解析：
    公司内部控制大纲是对公司章程规定 的内部控制原则的细化和展开，是各项基本管理 制度的纲要和总揽，明确内部控制目标、内部控制 原则、控制环境和内部控制措施等内容。

  • 第22题：

    (2019年)根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是（）
    Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
    Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制

    A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

  • 第23题：

    基金管理人加强内部控制机制建设的主要工作不包括（）。

    • A、执行内部控制制度
    • B、建立内部控制制度
    • C、建立内部控制日志
    • D、设置内部控制机构

    正确答案:C

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