上市公司公开发行可转换公司债券的信息披露,下列表述正确的有( )。A.募集说明书可以约定赎回条款和回售条款 B.募集说明书应当约定,上市公司改变公告的募集资金用途的,赋予债券持有人一次回售的权利 C.募集说明书应当约定转股价格调整的原则及方式 D.发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格

题目
上市公司公开发行可转换公司债券的信息披露,下列表述正确的有( )。

A.募集说明书可以约定赎回条款和回售条款
B.募集说明书应当约定,上市公司改变公告的募集资金用途的,赋予债券持有人一次回售的权利
C.募集说明书应当约定转股价格调整的原则及方式
D.发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格

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参考答案和解析
答案:A,B,C,D
解析:
题目四个选项均正确。
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  • 第1题:

    根据证券法律制度的规定,下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中正确的是()

    A. 所有上市公司公开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保
    B. 上市商业银行可作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人
    C. 证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人
    D. 以保证方式提供担保的,可以为一般保证

    答案:B
    解析:
    本题考核可转债公司债券的发行。公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外,因此选项A错误;证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人,但上市商业银行除外,因此选项B正确、选项C错误;保证方式提供担保的,应为连带责任保证,因此选项D错误。

  • 第2题:

    以下事项中,需要聘请保荐机构保荐的有(  )。
    Ⅰ.首次公开发行股票并上市
    Ⅱ.上市公司非公开发行股票
    Ⅲ.上市公司发行分离交易可转换公司债券
    Ⅳ.上市公司公开发行公司债券

    A.Ⅰ.Ⅱ
    B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
    C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
    D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

    答案:C
    解析:
    《证券发行上市保荐业务管理办法》(2009年修订)第2条规定,发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责:①首次公开发行股票并上市;②上市公司发行新股、可转换公司债券;③中国证监会认定的其他情形。其中,“上市公司发行新股”包括配股、增发、非公开发行等;“上市公司发行可转换公司债券”包含发行分离交易可转换公司债券。Ⅳ项,2015年颁布的《公司债券发行与交易管理办法》取消了公司债券公开发行的保荐制和发审委制度,以简化审核流程。因此,发行公司债券不需要聘请保荐机构保荐。

  • 第3题:

    发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有()。Ⅰ.上市公司发行新股
    Ⅱ.上市公司发行可转换公司债券
    Ⅲ.上市公司发行公司债券
    Ⅳ.首次公开发行股票并上市
    Ⅴ.上市公司重大资产重组

    A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    E、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    答案:B
    解析:
    《证券发行上市保荐业务管理办法》(2009年修订)第2条规定,发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责:①首次公开发行股票并上市;②上市公司发行新股、可转换公司债券;③中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)认定的其他情形。
    Ⅲ项,债券类产品只有可转债需要保荐。
    Ⅴ项,上市公司重大资产重组涉及发行股份购买资产并募集配套资金事项,募集配套资金部分需要聘请保荐机构保荐;发行股份购买资产部分,不需要聘请保荐机构,但需要聘请财务顾问。

  • 第4题:

    (2015年5月)以下事项中,需要聘请保荐机构保荐的有( )

    A.首次公开发行股票并上市
    B.上市公司非公开发行股票
    C.上市公司发行分离交易可转换公司债券
    D.上市公司公开发行公司债券

    答案:A,B,C
    解析:
    《保荐办法》第二条“发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责:
    (一)首次公开发行股票并上市;
    (二)上市公司发行新股、可转换公司债券;
    (三)中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)认定的其他情形。”
    其中“上市公司发行新股”包含配股、增发、非公开发行;“上市公司发行可转换公司债券”包括发行分离交易可转换公司债券。
    D,2015年1月15日证监会令第113号《公司债券发行与交易管理办法》取消公司债券公开发行的保荐制和发审委制度,以简化审核流程。

  • 第5题:

    上市公司发行可转换公司债券信息披露的有关要求,与上市公司发行新股的要求基本一致,具体参见()。

    A:《上市公司证券发行管理办法》
    B:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》
    C:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》
    D:上海证券交易所《关于做好公司债券信息披露和停牌事宜的通知》

    答案:A,B,C,D
    解析:
    上市公司发行可转换公司债券信息披露的有关要求,与上市公司发行新股的要求基本一致。具体可参见《上市公司证券发行管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》、上海证券交易所《关于做好公司债券信息披露和停牌事宜的通知》。本题正确答案为ABCD选项。

  • 第6题:

    (2010年)根据证券法律制度的规定,下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中,正确的是( )。

    A.所有上市公司公开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保
    B.上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人
    C.证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人
    D.以保证方式提供担保的,可以为一般保证

    答案:B
    解析:

  • 第7题:

    转换公司债券发行的申请文件目录按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号—上市公司公开发行证券申请文件》的要求执行。()


    正确答案:正确

  • 第8题:

    单选题
    下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中正确的是()。
    A

    所有上市公司开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保

    B

    上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

    C

    证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

    D

    证券投资基金的基金财产可以为上市公司公开发行可转换公司债券提供担保


    正确答案: D
    解析: 本题考核点是可转换公司债券的发行。公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。因此选项A错误。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人,但上市商业银行除外。因此选项B正确、C错误。基金财产不得用于向他人贷款或者提供担保,因此选项D错误。

  • 第9题:

    单选题
    发行可转换公司债券的上市公司出现的下列情形中,应当及时向证券交易所报告并披露的有(  )。[2016年5月真题]Ⅰ.未转换的可转换公司债券数量少于2000万元的Ⅱ.可转换公司债券担保人发生吸收合并情形Ⅲ.投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到可转换公司债券发行总量的10%的Ⅳ.可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额5%的
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案: A
    解析:
    《深圳证券交易所股票上市规则》(2019年修订)第11.7.1条规定,发行可转换公司债券的上市公司出现下列情形之一时,应当及时向本所报告并披露:①因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动,需要调整转股价格,或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的;②可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的10%的;③公司信用状况发生重大变化,可能影响如期偿还债券本息的;④可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼,或者涉及合并、分立等情况的;⑤未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的;⑥有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或者公司的信用进行评级,并已出具信用评级结果的;⑦可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事件;⑧中国证监会和本所规定的其他情形。《上海证券交易所股票上市规则》(2019年修订)第11.8.1条的规定与此相同。
    Ⅰ项,未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的,应当及时向证券交易所报告并披露。Ⅱ项,可转换公司债券担保人发生吸收合并属于发生重大变化情况,应当及时向证券交易所报告并披露。Ⅲ项,不属于上述规定的任何一种情形。Ⅳ项,可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的10%的,才应当及时向证券交易所报告并披露。

  • 第10题:

    单选题
    根据证券法律制度的规定,下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中正确的是(  )。
    A

    所有上市公司公开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保

    B

    上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

    C

    证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

    D

    设定抵押或质押的,抵押或质押财产的估值可以低于担保金额


    正确答案: B
    解析:
    A项,公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外;BC两项,证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人,但上市商业银行除外;D项,设定抵押或质押的,抵押或质押财产的估值应不低于担保金额。

  • 第11题:

    单选题
    下列关于发行可转换公司债券的上市公司在沪深交易所进行信息披露的表述,符合规定的是()。 Ⅰ 上市公司申请可转换公司债券上市,应当按照有关规定编制上市公告书和股份变动报告书 Ⅱ 发行可转换公司债券的上市公司出现可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的情形,或出现可转换公司债券数量少于3000万元的情形,应当及时向交易所报告并披露 Ⅲ 投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到发行总量的20%时,或持有上市公司已发行的可转换公司债券20%及以上的投资者,其所持上市公司已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少5%时,应按交易所的规定及时履行报告和公告义务 Ⅳ 经股东大会批准变更募集资金投资项目的,上市公司应当在股东大会通过后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利,有关回售公告至少发布3次 Ⅴ 上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前应当至少发布3次提示公告,提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的10个交易日停止交易的事项。
    A

    Ⅰ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    C

    Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ


    正确答案: B
    解析: Ⅰ项,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(2014年修订)第5.2.5规定,上市公司申请新股或可转换公司债券上市,应当按照有关规定编制上市公告书;申请新股上市的,当编制股份变动报告书。Ⅲ项,根据《上海证券交易所股票上市规则》(2008年修订)(2014年修订)相关规定,投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到可转换公司债券发行总量20%时,应当在该事实发生之日起3日内,以书面形式向本所报告,通知上市公司并予以公告;在上述规定的期限内,不得再行买卖该公司可转换公司债券和股票。投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到可转换公司债券发行总量20%后,每增加或者减少10%时,应当依照前款规定履行报告和公告义务。

  • 第12题:

    单选题
    下列关于发行可转换公司债券的上市公司在沪深交易所进行信息披露的表述,符合规定的有(  )。Ⅰ.上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前应当至少发布3次提示公告,提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的10个交易日停止交易的事项Ⅱ.发行可转换公司债券的上市公司出现可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的情形,或出现可转换公司债券数量少于3000万元的情形,应当及时向交易所报告并披露Ⅲ.投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到发行总量的20%时,或持有上市公司已发行的可转换公司债券20%及以上的投资者,其所持上市公司已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少5%时,应按交易所的规定及时履行报告和公告义务Ⅳ.经股东大会批准变更募集资金投资项目的,上市公司应当在股东大会通过后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利,有关回售公告至少发布3次
    A

    B

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅱ、Ⅳ


    正确答案: E
    解析:
    Ⅲ项,《上海证券交易所股票上市规则》(2019年修订)第11.8.2条规定,投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到可转换公司债券发行总量20%时,应当在该事实发生之日起3日内,以书面形式向本所报告,通知上市公司并予以公告;在上述规定的期限内,不得再行买卖该公司可转换公司债券和股票。投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到可转换公司债券发行总量20%后,每增加或者减少10%时,应当依照上述规定履行报告和公告义务。在报告期内和公告后2日内,不得再行买卖该公司的可转换公司债券和股票。

  • 第13题:

    下列事项中,需要发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有( )。

    Ⅰ.发行股票

    Ⅱ.首次公开发行股票并上市

    Ⅲ.上市公司发行新股

    Ⅳ.发行公司债券

    Ⅴ.上市公司发行可转换公司债券

    A、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ
    B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
    C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

    答案:B
    解析:
    B
    《证券发行上市保荐业务管理办法》第二条规定,发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责:①首次公开发行股票并上市;②上市公司发行新股、可转换公司债券;③中国证监会认定的其他情形。

  • 第14题:

    关于可转换公司债券上市的信息披露,下列说法正确的有( )。

    Ⅰ.上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3-5个交易日内披露付息公告

    Ⅱ.上市公司应当在可转换公司债券开始转股前5个交易日内披露实施转股的公告

    Ⅲ.上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况

    Ⅳ.在可转换公司债券期满前3-5个交易日内披露本息兑付公告

    Ⅴ.在可转换公司债券期满前5个交易日内披露本息兑付公告

    A、Ⅰ,Ⅲ
    B、Ⅰ,Ⅱ
    C、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ
    D、Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

    答案:C
    解析:
    C
    Ⅱ项,上市公司应当在可转换公司债券开始转股前3个交易日内披露实施转股的公告。

  • 第15题:

    上市公司向不特定对象公开发行募集资金或者发行可转换公司债券的,可以全部向原股东优先配售,但优先配售比例应当在发行公告中披露。(  )


    答案:对
    解析:
    同次发行的同种类股票,每股的发行条件和价格应当相同;任何单位或者个人所认购的股份,每股应当支付相同价额。”

  • 第16题:

    可转换公司债券发行的申请文件目录按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》的要求执行。( )


    答案:对
    解析:
    可转换公司债券发行的申请文件目录按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》的要求执行。

  • 第17题:

    根据证券法律制度的规定,下列关于可转换公司债券的表述中,正确的有( )。

    A.上市公司可以公开发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券
    B.在转股期限内,可转换公司债券持有人有权决定是否将债券转换为股票
    C.上市公司发行可转换公司债券不同于公开发行股票,无须报中国证监会核准
    D.股票公开转让的非上市公众公司可以发行可转换公司债券

    答案:A,B,D
    解析:
    上市公司、股票公开转让的非上市公众公司发行的公司债券,可以附认股权、可转换成相关股票等条款,AD 选项正确;公开发行公司债券(包括可转债)应当经过中国证监会核准;非公开发行公司债券,承销机构或依法自行销售的发行人应当在每次发行完成后 5个工作日内向中国证券业协会备案,C 选项错误。

  • 第18题:

    (2013年)根据证券法律制度的规定,下列关于可转换公司债券的表述中,正确的有(  )。

    A.上市公司发行可转换公司债券不同于公开发行股票,无须报中国证监会核准
    B.在转股期限内,可转换公司债券持有人有权决定是否将债券转换为股票
    C.上市公司可以公开发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券
    D.上市公司公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外

    答案:B,C,D
    解析:
    选项A:公开发行公司债券(包括可转债)应当经过中国证监会核准;非公开发行公司债券,承销机构或依法自行销售的发行人应当在每次发行完成后5个工作日内向中国证券业协会备案。

  • 第19题:

    下列关于发行可转换公司债券的上市公司在沪深交易所进行信息披露的表述,符合规定的有()。Ⅰ上市公司申请可转换公司债券上市,应当按照有关规定编制上市公告书和股份变动报告书Ⅱ发行可转换公司债券的上市公司出现可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的情形,或出现可转换公司债券数量少于3000万元的情形,应当及时向交易所报告并披露Ⅲ投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到发行总量的20%时,或持有上市公司已发行的可转换公司债券20%及以上的投资者,其所持上市公司已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少5%时,应按交易所的规定及时履行报告和公告义务Ⅳ经股东大会批准变更募集资金投资项目的,上市公司应当在股东大会通过后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利,有关回售公告至少发布3次Ⅴ上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前应当至少发布3次提示公告,提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的10个交易日停止交易的事项

    • A、Ⅰ
    • B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
    • D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    • E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    正确答案:C

  • 第20题:

    单选题
    根据证券法律制度的规定,下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中,正确的是()。(2010年)
    A

    所有上市公司公开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保

    B

    上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

    C

    证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

    D

    证券投资基金的基金财产可以为上市公司公开发行可转换公司债券提供担保


    正确答案: D
    解析: (1)选项A:公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外;
    (2)选项BC://证券公司或上市公司不得作为发行可转换公司债券的担保人,但上市商业银行除外;
    (3)选项D://基金财产不得用于向他人贷款或者提供担保。

  • 第21题:

    单选题
    下列关于上市公司发行可转换公司债券的说法,正确的有(  )。[2018年5月真题]Ⅰ.公开发行可转换公司债券的公司最近一个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之八Ⅱ.可转换公司债券的期限最短为一年,最长为五年Ⅲ.某上市公司最近一期末经审计的净资产为人民币十九亿元,申请公开发行可转换公司债券,可以不提供担保Ⅳ.上市公司发行可转换公司债券是否进行信用评级由发行人确定,并在债券募集说明书中披露Ⅴ.可转换公司债券募集说明书应当约定,上市公司改变公告的募集资金用途的,赋予债持有人一次回售的权利
    A

    Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    B

    Ⅰ、Ⅳ

    C

    Ⅲ、Ⅴ

    D

    Ⅱ、Ⅲ

    E

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案: C
    解析:
    Ⅰ项,根据《上市公司证券发行管理办法》(2020年修订)第14条第1款规定,发行可转换公司债券的公司,最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。Ⅱ项,第15条规定,可转换公司债券的期限最短为1年,最长为6。Ⅳ项,第17条规定,公开发行可转换公司债券,应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级

  • 第22题:

    多选题
    根据证券法律制度的规定,下列关于可转换公司债券的表述中,正确的有(  )。[2013年真题改编]
    A

    上市公司可以公开发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券

    B

    上市公司发行可转换公司债券不同于公开发行股票,无须报中国证监会核准

    C

    在转股期限内,可转换公司债券持有人有权决定是否将债券转换为股票

    D

    可转换公司债券的期限最短为一年,最长为六年


    正确答案: D,B
    解析:
    B项,上市公司发行可转换债券,应当符合公开发行证券的一般条件,须报中国证监会核准。

  • 第23题:

    单选题
    发行可转换公司债券的上市公司出现的下列情形中,应当及时向证券交易所报告并披露的有()。 Ⅰ未转换的可转换公司债券数量少于2000万元的 Ⅱ可转换公司债券担保人发生吸收合并情形 Ⅲ投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到可转换公司债券发行总量的10%的 Ⅳ可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额5%的
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案: E
    解析: 《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年修订)第11.7.1条规定,发行可转换公司债券的上市公司出现下列情形之一时,应当及时向本所报告并披露:①因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动,需要调整转股价格,或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的;②可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的10%的;③公司信用状况发生重大变化,可能影响如期偿还债券本息的;④可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼,或者涉及合并、分立等情况的;⑤未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的;⑥有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或者公司的信用进行评级,并已出具信用评级结果的;⑦可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事件;⑧中国证监会和本所规定的其他情形。《上海证券交易所股票上市规则》(2014年修订)第11.8.1条的规定与此相同。Ⅰ项,未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的,应当及时向证券交易所报告并披露。Ⅱ项,可转换公司债券担保人发生吸收合并属于发生重大变化情况,应当及时向证券交易所报告并披露。Ⅲ项,不属于上述规定的任何一种情形。Ⅳ项,可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的10%的,才应当及时向证券交易所报告并披露。