证券监管部门调查发现,1年前在证券交易所挂牌上市的甲公司在首次公开发行股票过程中存在虚假陈述行为,并对投资者造成经济损失。乙系甲公司董事长。根据证券法律制度的规定,下列关于乙就甲公司虚假陈述行为所致投资者损失承担赔偿责任的表述中,正确的是( )。A.无论乙有无过错,均须承担赔偿责任 B.无论乙有无过错,均不承担赔偿责任 C.乙须承担赔偿责任,除非能够证明自己没有过错 D.只有当投资者证明乙有过错时,乙才承担赔偿责任

题目
证券监管部门调查发现,1年前在证券交易所挂牌上市的甲公司在首次公开发行股票过程中存在虚假陈述行为,并对投资者造成经济损失。乙系甲公司董事长。根据证券法律制度的规定,下列关于乙就甲公司虚假陈述行为所致投资者损失承担赔偿责任的表述中,正确的是( )。

A.无论乙有无过错,均须承担赔偿责任
B.无论乙有无过错,均不承担赔偿责任
C.乙须承担赔偿责任,除非能够证明自己没有过错
D.只有当投资者证明乙有过错时,乙才承担赔偿责任

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  • 第1题:

    上市公司甲在招股说明书中故意隐瞒公司股权置换项目,乙证券公司作为承销人,丙为甲公司的发行保荐人。甲公司在募集资金到位后公告该股权置换,结果造成其 股票大跌,投资者遭受了损失。则可能对投资者损失承担赔偿责任的是:

    A.甲公司
    B.乙证券公司
    C.对上市公司公告具有监管职责的证券交易所
    D.丙证券公司

    答案:A,B,D
    解析:
    C选项,证券监管机构无需对投资者承担民事赔偿责任。其余三个选项 《证券法》第69条规定:“发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财 务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料, 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,发行人、 上市公司应当承担赔偿责任;发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直 接责任人员以及保荐人、承销的证券公司,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任, 但是能够证明自己没有过错的除外;发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错 的,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。”

  • 第2题:

    甲公司与乙建筑公司(下称乙公司)签订一份建筑工程施工合同,经甲公司同意,总承包人乙公司将自己承包的部分建设工程分包给丙公司。因丙公司完成的工程质量出现问题,给甲公司造成50万元的经济损失。根据合同法律制度的规定,下列关于甲公司损失的责任承担表述正确的是( )。

    A.由乙公司承担赔偿责任
    B.由丙公司承担赔偿责任
    C.先由丙公司承担赔偿责任,不足部分由乙公司承担
    D.由乙公司和丙公司承担连带赔偿责任

    答案:D
    解析:
    本题考核建设工程合同中承包人的权利义务。建设工程合同中,总承包人或者勘察、设计、施工承包人经发包人同意,可以将自己承包的部分工作交由第三人完成。第三人就其完成的工作成果与总承包人或勘察、设计、施工承包人向发包人承担连带责任

  • 第3题:

    (2019年)甲公司授予乙公司代理权,委托乙公司向丙公司采购货物。乙公司和丙公司串通,乙公司以甲公司的名义购进的货物质次价高,致使甲公司遭受严重的经济损失。根据代理法律制度的规定,下列关于甲公司损失承担的表述中,正确的是( )。

    A.甲公司的损失应当由甲公司和乙公司分担
    B.甲公司的损失应当由乙公司和丙公司承担连带赔偿责任
    C.甲公司的损失应当由乙公司和丙公司承担按份赔偿责任
    D.甲公司的损失应当由乙公司承担全部赔偿责任

    答案:B
    解析:
    代理人和相对人恶意串通,损害被代理人合法权益的,代理人(乙公司)和相对人(丙公司)应当承担连带责任。

  • 第4题:

    甲、乙两公司拟签订A商品的购销合同,在磋商过程中,甲公司故意隐瞒了提供的A商品是赝品的关键事实,后经乙公司调查发现,给乙公司造成损失60万元,导致合同无法订立。根据合同法律制度的规定,下列说法中正确的是( )。

    A.甲公司应承担缔约过失责任
    B.甲公司应承担违约责任
    C.乙公司自行承担损失
    D.甲公司不用承担赔偿责任

    答案:A
    解析:
    本题考核缔约过失责任。缔约过失责任是指当事人在订立合同过程中.因故意或过失致合同未成立、未生效、被撤销或无效,给他人造成损失应承担的损害赔偿责任。当事人承担违约责任的前提是合同已经成立。本题中合同未成立,甲无须承担违约责任。

  • 第5题:

    (2016年)证券监管部门调查发现,1年前在证券交易所挂牌上市的甲公司在首次公开发行过程中存在虚假陈述行为,并对投资者造成经济损失。乙系甲公司董事长。根据证券法律制度的规定,下列关于乙就甲公司虚假陈述行为所致投资者损失承担赔偿责任的表述中,正确的是( )。

    A.无论乙有无过错,均须承担连带赔偿责任
    B.只有当投资者证明乙有过错时,乙才承担连带赔偿责任
    C.乙须承担连带赔偿责任,除非能证明自己没有过错
    D.无论乙有无过错,均不承担赔偿责任

    答案:C
    解析:
    发行人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司及其直接责任人员,应当与发行人承担连带赔偿责任,但是能够证明自己没有过错的除外。

  • 第6题:

    甲公司收购乙上市公司时,下列投资者同时也在购买乙上市公司的股票。根据证券法律制度的规定。如无相反证据,与甲公司为一致行动人的投资者有()。

    • A、甲公司董事杨某
    • B、甲公司董事长张某多年未联系的同学
    • C、甲公司某监事的母亲
    • D、甲公司总经理的配偶

    正确答案:A,C,D

  • 第7题:

    单选题
    甲、乙两公司拟签订A商品的购销合同,在签订过程中,甲公司故意隐瞒了提供的A商品是赝品的关键事实,后经乙公司调查发现,给乙公司造成损失60万元,导致合同无法订立,根据合同法规定( )。
    A

    甲公司应承担缔约过失责任

    B

    甲公司应承担违约责任

    C

    乙公司自行承担损失

    D

    甲公司不用承担赔偿责任


    正确答案: C
    解析: 本题考核缔约过失责任。缔约过失责任是指当事人在订立合同过程中,因故意或过失致使合同未成立、未生效、被撤销或无效,给他人造成损失应承担的损害赔偿责任。当事人承担违约责任的前提是合同已经成立。本题中合同未成立,甲无须承担违约责任。

  • 第8题:

    判断题
    上市公司公告的招股说明书,有虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,上市公司应当承担赔偿责任。( )
    A

    B


    正确答案:
    解析: 本题考核上市公司信息披露。发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料,有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,发行人、上市公司应当承担赔偿责任。

  • 第9题:

    单选题
    经发包人甲公司同意,总承包人乙公司将自己承包的部分建设工程分包给丙公司。因丙公司完成的工程质量出现问题,给甲公司造成1000万元的经济损失。根据合同法律制度的规定,下列关于对甲公司损失承担责任的表述中,正确的是(    )。
    A

    由乙公司承担赔偿责任

    B

    由丙公司承担赔偿责任

    C

    先由丙公司承担赔偿责任,不足部分由乙公司承担

    D

    由乙公司和丙公司承担连带赔偿责任


    正确答案: D
    解析:

  • 第10题:

    多选题
    甲公司收购乙上市公司时,下列投资者同时也在购买乙上市公司的股票。根据证券法律制度的规定。如无相反证据,与甲公司为一致行动人的投资者有()。
    A

    甲公司董事杨某

    B

    甲公司董事长张某多年未联系的同学

    C

    甲公司某监事的母亲

    D

    甲公司总经理的配偶


    正确答案: A,C
    解析: 在投资者任职的董事、监事及高级管理人员,其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属,与投资者持有同一上市公司股份,与投资者属于一致行动人。

  • 第11题:

    不定项题
    甲公司通过在证券交易所的交易,于2014年1月3日持有乙上市公司公开发行股票的5%。回答下列问题。收购期限届满,甲公司持有乙公司80%的股票,以下说法正确的是:()
    A

    证券交易所应终止乙公司上市

    B

    乙公司的其他股东有权要求甲公司以同等条件收购其持有的乙公司股票,甲公司不得拒绝

    C

    甲公司持有的乙公司股票,在收购行为完成之日起满6个月后才能转让

    D

    甲公司应将收购情况报告给国务院证券监督管理机构和证券交易所,并公告


    正确答案: B
    解析: 暂无解析

  • 第12题:

    单选题
    证券监管部门调查发现,3年前在深圳证券交易所挂牌上市的甲公司在首次公开发行股票的过程中存在虚假陈述行为,并给投资者造成经济损失。乙证券公司系保荐人。根据证券法律制度的规定,下列关于乙证券公司就甲公司虚假陈述行为所致投资者损失承担赔偿责任的表述中,正确的是()。
    A

    无论乙证券公司有无过错,均须承担赔偿责任

    B

    无论乙证券公司有无过错,均不承担赔偿责任

    C

    只有当投资者能够正确乙证券公司有过错时,才承担赔偿责任

    D

    乙证券公司应当承担连带赔偿责任,除非能够证明自己没有过错


    正确答案: C
    解析: 保荐人与承销的证券公司承担“过错推定责任”:首先推定其有过错,如果其能够证明自己没有过错,应予免责。否则,应当承担连带赔偿责任。

  • 第13题:

    甲、乙两公司拟签订关于A商品的买卖合同,在签订过程中,甲公司故意隐瞒了提供的A商品是赝品的关键事实,后经乙公司调查才发现,给乙公司造成损失60万元,导致合同无法订立,下列说法正确的是( )。

    A.甲公司应承担缔约过失责任
    B.甲公司应承担违约责任
    C.乙公司自行承担损失
    D.甲公司不用承担赔偿责任

    答案:A
    解析:
    缔约过失责任是指当事人在订立合同过程中,因故意或过失致使合同未成立、未生效、被撤销或无效,给他人造成损失应承担的损害赔偿责任。当事人承担违约责任的前提是合同已经成立。本题中合同未成立,甲无须承担违约责任。

  • 第14题:

    甲公司收购乙上市公司时,下列投资者同时也在购买乙上市公司的股票。根据证券法律制度的规定,如无相反证据,与甲公司为一致行动人的投资者有( )。

    A.甲公司董事杨某
    B.甲公司董事长张某多年未联系的同学
    C.甲公司某监事的母亲的弟弟
    D.甲公司总经理的配偶

    答案:A,D
    解析:
    本题考核上市公司收购人。根据规定,在投资者任职的董事、监事及高级管理人员,其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属,与投资者持有同一上市公司股份,与投资者属于一致行动人。

  • 第15题:

    2016年5月,甲公司将其承揽的辅助工作交由第三人乙公司完成,但乙公司完成的这部分工作有质量问题,给定作人丙公司造成了10万元经济损失。根据合同法律制度的规定,下列关于对丙公司损失承担责任的表述中,正确的是( )。

    A.由甲公司承担赔偿责任
    B.由乙公司承担赔偿责任
    C.由甲.乙公司承担连带赔偿责任
    D.先由乙公司承担赔偿责任,不足部分由甲公司承担

    答案:A
    解析:
    根据规定,承揽人将其承揽的辅助工作交由第三人完成的,应当就该第三人完成的工作成果向定作人负责。所以应该是甲公司对丙公司承担赔偿责任。

  • 第16题:

    证券监管部门调查发现,3年前在深圳证券交易所挂牌上市的甲公司在首次公开发行股票的过程中存在虚假陈述行为,并给投资者造成经济损失。乙证券公司系保荐人。根据证券法律制度的规定,下列关于乙证券公司就甲公司虚假陈述行为所致投资者损失承担赔偿责任的表述中,正确的是( )。

    A.无论乙证券公司有无过错,均须承担赔偿责任
    B.无论乙证券公司有无过错,均不承担赔偿责任
    C.只有当投资者能够证明乙证券公司有过错时,才承担赔偿责任
    D.乙证券公司应当承担连带赔偿责任,除非能够证明自己没有过错

    答案:D
    解析:
    保荐人与承销的证券公司承担“过错推定责任”:首先推定其有过错,如果其能够证明自己没有过错,应予免责。否则,应当承担连带赔偿责任。

  • 第17题:

    上市公司公告的信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,上市公司应当承担赔偿责任;上市公司的控股股东、实际控制人有过错的,应当与上市公司承担连带赔偿责任。


    正确答案:正确

  • 第18题:

    证券监管部门调查发现,1年前在证券交易所挂牌上市的甲公司在首次公开发行股票过程中存在虚假陈述行为,并对投资者造成经济损失。乙系甲公司董事长。根据证券法律制度的规定,下列关于乙就甲公司虚假陈述行为所致投资者损失承担赔偿责任的表述中,正确的是()。

    • A、无论乙有无过错,均须承担赔偿责任
    • B、无论乙有无过错,均不承担赔偿责任
    • C、乙须承担赔偿责任,除非能够证明自己没有过错
    • D、只有当投资者证明乙有过错时,乙才承担赔偿责任

    正确答案:C

  • 第19题:

    单选题
    证券监管部门调查发现,1年前在证券交易所挂牌上市的甲公司在首次公开发行股票的过程中存在虚假陈述行为,并给投资者造成经济损失。乙系甲公司董事长。根据证券法律制度的规定,下列关于乙就甲公司虚假陈述行为所致投资者损失承担赔偿责任的表述中,正确的是()。
    A

    无论乙有无过错,均须承担赔偿责任

    B

    只有当投资者证明乙有过错时,乙才承担赔偿责任

    C

    乙须承担赔偿责任,除非能证明自己没有过错

    D

    无论乙有无过错,均不承担赔偿责任


    正确答案: C
    解析: 发行人的董事、监事和高级管理人员承担“过错推定责任”:首先推定其有过错,如果其能够证明自己没有过错,应予免责。否则,应当承担连带赔偿责任。

  • 第20题:

    单选题
    甲、乙两公司拟签订A商品的购销合同,在签订过程中,甲公司故意隐瞒了提供的A商品是赝品的关键事实,后经乙公司调查发现,给乙公司造成损失60万元,导致合同无法订立,根据合同法律制度的规定,下列说法正确的是(   )。
    A

    甲公司应承担缔约过失责任

    B

    甲公司应承担违约责任

    C

    乙公司自行承担损失

    D

    甲公司不用承担赔偿责任


    正确答案: D
    解析:

  • 第21题:

    单选题
    2016年5月,甲公司将其承揽的辅助工作交由第三人乙公司完成,但乙公司完成的这部分工作有质量问题,给定作人丙公司造成了10万元经济损失。根据合同法律制度的规定,下列关于对丙公司损失承担责任的表述中,正确的是(  )。
    A

    由甲公司承担赔偿责任

    B

    由乙公司承担赔偿责任

    C

    由甲、乙公司承担连带赔偿责任

    D

    先由乙公司承担赔偿责任,不足部分由甲公司承担


    正确答案: A
    解析:

  • 第22题:

    单选题
    经发包人甲公司同意,总承包人乙公司将自己承包的部分建设工程分包给丙公司。因丙公司完成的工程质量出现问题,给甲公司造成100万元的经济损失。根据《合同法》的规定,下列关于对甲公司损失承担责任的表述中,正确的是(  )。
    A

    由乙公司承担赔偿责任

    B

    由丙公司承担赔偿责任

    C

    先由丙公司承担赔偿责任,不足部分由乙公司承担

    D

    由乙公司和丙公司承担连带赔偿责任


    正确答案: A
    解析:
    总承包人经发包人同意,可以将自己承包的部分工作交由第三人完成,第三人就其完成的工作成果与总承包人向发包人承担连带责任。

  • 第23题:

    问答题
    2011年3月,甲股份有限公司(以下简称“甲公司”)申请在创业板首次公开发行股票并上市,甲公司向中国证监会提交的部分申报材料如下:(1)甲公司2009年的营业收入为4000万元(营业收入增长率为32%),扣除非经常性损益前的净利润为-100万元,扣除非经常性损益后的净利润为-200万元;(2)2010年的营业收入为6000万元(营业收入增长率为50%),扣除非经常性损益前的净利润为600万元,扣除非经常性损益后的净利润为700万元;(3)甲公司2010年12月31日的净资产为2500万元,且不存在未弥补亏损。 2011年4月1日,甲公司经中国证监会核准在创业板首次公开发行股票并上市。 2011年7月1日,某全国发行的财经杂志公开揭露了以下事实:(1)甲公司为了达到创业板的上市条件,对其2010年度的营业收入、净利润等财务数据进行了“技术处理”,编制了虚假的财务会计报告。其中,甲公司的监事张某有证据证明自己没有过错,甲公司的总经理李某明知甲公司存在虚假陈述行为而未明确表示反对;(2)乙会计师事务所明知甲公司存在虚假陈述行为,未予纠正,仍出具了无保留意见的审计报告。其中,在审计报告中签字的注册会计师王某非法收受甲公司笔记本电脑一台。 投资者韩某于2011年6月10日购入甲公司股票10000股,购入价为20元/股;6月20日卖出,卖出价为18元/股。投资者吴某于2011年6月10日购入甲公司股票10000股,购入价为20元/股;8月10日卖出,卖出价为3元/股。已知,基准日为8月1日,甲公司股票自7月1日至8月1日期间每个交易日收盘价的平均价格为8元/股。 要求: 根据以上资料及证券法律制度的规定,分别回答以下问题: (1)根据甲公司申报的财务数据(不考虑虚假陈述的因素),指出甲公司的净资产额、盈利能力是否符合在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件?并分别说明理由。 (2)投资者韩某的证券投资损失与甲公司的虚假陈述行为是否存在因果关系?并说明理由。 (3)因甲公司的虚假陈述行为,投资者吴某的投资差额损失为多少万元?并说明理由。 (4)对于投资者吴某的损失,甲公司的监事张某、甲公司的总经理李某和乙会计师事务所是否应当与甲公司承担连带赔偿责任?并分别说明理由。 (5)对于甲公司的虚假陈述行为,根据《证券法》的规定,应承担何种行政责任? (6)对于乙会计师事务所未勤勉尽责、出具虚假审计报告的行为,根据《证券法》的规定,乙会计师事务所应承担何种行政责任?对于注册会计师王某的行为,根据《证券法》的规定,王某应承担何种行政责任?如情节严重,根据《刑法》的规定,王某应承担何种刑事责任?

    正确答案: (1)
    ①甲公司的净资产额符合在创业板首次公开发行股票并上市的条件。根据规定,在创业板上市的公司首次公开发行股票的,最近一期期末净资产不少于2000万元,且不存在未弥补亏损。在本题中,甲公司2010年12月31日的净资产为2500万元,且不存在未弥补亏损。
    ②甲公司的盈利能力符合在创业板首次公开发行股票并上市的条件。根据规定,在创业板上市的公司首次公开发行股票的,最近2年连续盈利,最近2年净利润累计不少于1000万元,且持续增长;或者最近1年盈利,且净利润不少于500万元,最近1年营业收入不少于5000万元,最近2年营业收入增长率均不低于30%;净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。在本题中,甲公司最近1年盈利,净利润为600万元,最近1年的营业收入为6000万元,最近2年的营业收入增长率均超过了30%,盈利能力符合条件。
    (2)投资者韩某的证券投资损失与甲公司的虚假陈述行为不存在因果关系。根据规定,在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券的,人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系。在本题中,韩某在虚假陈述揭露日(2011年7月1日)之前已经卖出证券,因此,韩某的投资损失与甲公司的虚假陈述行为不存在因果关系。
    (3)投资者吴某的投资差额损失为12万元。根据规定,在基准日之后卖出或者仍持有证券的,投资人的投资差额损失,以买入证券平均价格与虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格之差,乘以投资人所持证券数量计算。在本题中,吴某的投资差额损失=(20-8)×10000=120000(元)。
    (4)
    ①监事张某无需承担连带赔偿责任。根据规定,发行人对其虚假陈述给投资人造成的损失承担民事赔偿责任。发行人负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员对投资人的损失承担连带赔偿责任。但有证据证明无过错的,应予免责。
    ②总经理李某应当承担连带赔偿责任。根据规定,发行人负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员参与虚假陈述的、知道或者应当知道虚假陈述而未明确表示以及存在其他应当对虚假陈述负有责任的情形的,应当认定为共同虚假陈述,分别与发行人对投资人的损失承担连带责任。
    ③乙会计师事务所应当承担连带赔偿责任。根据规定,专业中介服务机构知道或者应当知道发行人虚假陈述,而不予纠正或者不出具保留意见的,构成共同侵权,对投资人的损失承担连带责任。
    (5)甲公司应承担的法律责任:责令改正,给予警告,并处以30万元以上60万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处以3万元以上30万元以下的罚款。
    (6)
    ①乙会计师事务所应承担的行政责任:证券服务机构未勤勉尽责,所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,责令改正,没收业务收入,暂停或者撤销证券服务业务许可,并处以业务收入1倍以上5倍以下的罚款。
    ②王某应承担的行政责任:给予警告,撤销证券从业资格,并处以3万元以上10万元以下的罚款。
    ③王某应承担的刑事责任:处5年以上10年以下有期徒刑或者拘役。
    解析: 暂无解析

  • 第24题:

    多选题
    甲公司在发行股票公告的招股说明书中遗漏了与乙公司正在进行的标的额为2000万元的诉讼案,股票由丙证券公司以包销方式发售,上市后不久,甲公司败诉,股票行情大跌,投资者遭受了损失。对于此损失的赔偿责任应由谁承担?(  )
    A

    甲公司应当承担赔偿责任

    B

    甲公司的控股股东、实际控股人有过错的,应与甲公司承担连带赔偿责任

    C

    核准公司股票、债券上市申请的证券交易所应承担连带赔偿责任

    D

    丙证券公司应当与甲公司承担连带赔偿责任,但能够证明自己没有过错的除外


    正确答案: D,B
    解析:
    《证券法》第69条规定,发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料,有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,发行人、上市公司应当承担赔偿责任。发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任,但是能够证明自己没有过错的除外。发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任