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  • 第1题:

    《巴塞尔新资本协议》关于信息披露的表述,下面选项中不正确的是( )。

    A.资本协议框架中所要求的信息披露的潜在参照标准是美国的银行信息披露要求

    B.它首先提出全面信息披露的理念

    C.要求监管机构加强监管,并对银行的信息披露体系进行评估

    D.那些活跃的大型银行,每月要进行一次信息披露,对于一般银行,要求每半年进行一次信息披露


    正确答案:A

  • 第2题:

    以下( )不属于证券公司信息报送与披露方面的监管要求。

    A.信息报送制度
    B.年报审计监管
    C.季报审计监管
    D.信息公开披露制度

    答案:C
    解析:
    对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括三个:一是信息报送制度,即根据相关法律法规,证券公司应当自每一个会计年度结束之日起4个月内,向中国证监会报送年度报告;自每月结束之日起7个工作日内,报送月度报告。发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全重大事件的,证券公司应当立即向中国证监会报送临时报告,说明事件的起因、目前的状况、可能产生的后果和拟采取的相应措施。二是信息公开披露制度,主要为证券公司的基本信息公示和财务信息公开披露,内容包括公司基本情况、经营性分支机构、业务许可类新产品、高管人员等信息,公示信息发生变动的,需要进行持续更新。同时,证券公司在每一个会计年度结束后通过中国证券业协会网站、公司网站等渠道进行财务信息公开披露,内容包括公司上一年度审计报告、经审计会计报表及附注。三是年报审计监管,这是对证券公司进行非现场检查和日常监管的重要手段。在证券公司年报审计工作中,中国证监会督促证券公司向会计师事务所提供审计证据及相关资料;对审计过程中发现的问题,及时采取措施,督促整改。

  • 第3题:

    我国法律对基金信息披露的规范主要体现在( )中。
    A.《证券法》
    B.《证券投资基金法》
    C.《基金信息披露管理办法》
    D.《证券投资基金信息披露指引》


    答案:B
    解析:
    我国法律对基金信息披露的规范主要体现在2004年6月1日起施行的《证 券投资基金法》中。

  • 第4题:

    以下不属于基金信息披露分类的是()。

    A.基金募集信息披露;

    B.基金收益信息披露;

    C.基金运作信息披露;

    D.基金临时信息披露


    本题答案:B

  • 第5题:

    我国法律对基金信息披露的规范主要体现在()中。

    A:《证券法》
    B:《证券投资基金法》
    C:《基金信息披露管理办法》
    D:《证券投资基金信息披露指引》

    答案:B
    解析:
    我国法律对基金信息披露的规范主要体现在2004年6月1日起施行的《证券投资基金法》中。