企业因在境外发行证券与上市等原因，需要向有关证券公司、证券服务机构和境外监管机构提供或者公开披露涉及国家安全或者重大利益的电子会计资料的，应当依法报()批准。A、国家档案局 B、国务院财政部 C、国家税务总局 D、证监会

题目
企业因在境外发行证券与上市等原因，需要向有关证券公司、证券服务机构和境外监管机构提供或者公开披露涉及国家安全或者重大利益的电子会计资料的，应当依法报()批准。

A、国家档案局
B、国务院财政部
C、国家税务总局
D、证监会
相似考题

1.下列关于企业会计信息系统信息安全的表述中,不正确的是()A.企业不得在非涉密信息系统中存储、处理和传输涉及国家秘密的电子会计资料B.维护企业电子会计资料安全是保障国家经济信息安全的重要组成部分C.企业应当增强会计信息系统保密意识，建立和完善专项规章制度D.企业在境外发行证券时，不得向有关证券公司、证券服务机构和境外监管机构提供或者公开披露涉及国家安全或者重大利益的电子会计资料

2.下列关于证券监督机构对证券公司的经纪业务进行监管的措施叙述错误的是（ ）。 A．证券公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向证券监管机构报送年度报告 B．证券公司应当自每月结束之日起5个工作日内，报送月度报告 C．证券公司应当依法按证券监管机构的有关要求，向社会公开披露其基本情况 D．检查证券公司的计算机信息管理系统，复制有关数据资料

3.证券监管机构可以要求证券公司及其相关单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息。（ ）

4.境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经( )批准。A．国家外汇管理局B．对外贸易经济合作部C．国务院证券监督管理机构D．中国人民银行

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  • 第1题：

    境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经( )批准。

    A 国务院证券监督管理机构

    B 证券业协会

    C 证券交易所会员大会

    D 企业所在地省级人民政府


    参考答案：A

  • 第2题：

    证券公司设立以及重要事项变更审批要求正确的是（ ）。

    A．证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起6个月内，作出批准或者不予批准的决定

    B．证券公司应当自领取营业执照之日起15日内，向证券监督管理机构申请经营证券业务许可证

    C．证券公司在境外参股证券经营机构，必须经证券监督管理机构批准

    D．证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，必须经证券监督管理机构批准


    正确答案：ABCD

  • 第3题：

    我国《证券法》规定，证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，必须经证券监督管理机构批准。()


    答案：对
    解析：
    我国证券公司的设立实行审批制，由中国证监会依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立。未经中国证监会批准，任何单位和个人不得经营证券业务。其中，根据重要事项变更审批要求：证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，必须经证券监督管理机构批准。

  • 第4题：

    证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，不用经证券监管部门批准。（ ）


    答案：错
    解析：
    《证券法》第一百二十九条规定了证券公司重要事项变更审 批要求，其中有证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，也必须经证券监管部 门批准。

  • 第5题：

    证券监管机构无权要求证券公司及其相关单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息。


    答案：错
    解析：
    证券监管机构可以要求证券公司及其相关单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息。

  • 第6题：

    证券公司证券自营业务买卖的对象是（ ）。
    A.已经和依法可以在境内证券交易所上市交易的证券
    B.已经和依法可以在境外证券交易所上市交易的证券
    C.已经和依法可以在境内银行间市场交易的政府债券等
    D.依法经中国证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券


    答案：A
    解析：

  • 第7题：

    国务院证券监督管理机构可以要求下列（ ）单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息。
    ①证券公司及其董事、监事、工作人员
    ②证券交易所、证券登记结算机构
    ③证券公司控股或者实际控制的企业
    ④证券公司的开户银行、指定商业银行、资产托管机构
    ⑤为证券公司提供服务的证券服务机构
    ⑥证券公司的客户

    A.①②③④⑤
    B.②③④⑤⑥
    C.①②③④⑥
    D.①②④⑤⑥

    答案：A
    解析：
    考点：本题考查证券公司监督管理中不定期报送的有关规定。报送内容中不包括证券公司客户。

  • 第8题：

    境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经( )批准。

    境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经( )批准。
    A．国家外汇管理局
    B．对外贸易经济合作部
    C．国务院证券监督管理机构
    D．中国人民银行

    答案：C
    解析：
    C境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经国务院证券监督管理机构批准。故选C。

  • 第9题：

    在境外发行证券与上市过程中，提供相关证券服务的证券公司、证券服务机构在境内形成的工作底稿等档案应当存放在（）。


    正确答案:境内

  • 第10题：

    单选题
    下列关于证券公司信息披露报送的事项中，符合相关法律法规规定的是（  ）。
    A

    未上市证券公司无须向社会公开披露企业基本情况

    B

    证券公司的向社会公开披露的信息包括财务收支状况，高级管理人员薪酬等信息。

    C

    只有上市证券公司采取向社会公开披露企业参股及控股情况。

    D

    证券公司控股的企业无需向国务院证券监督管理机构报送经营管理和财务状况等有关信息。


    正确答案： B
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，证券服务机构及其相关责任人员存在下列（　　）情形的，本所视情节轻重，给予三个月至三年内不接受其提交或者签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分。Ⅰ．伪造、变造发行上市申请文件中的签字、盖章Ⅱ．证券服务机构未勤勉尽责，致使发行上市申请文件、信息披露文件中与其职责有关的内容及其所出具的文件被认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的Ⅲ．以不正当手段干扰本所发行上市审核工作Ⅳ．证券服务机构未及时向本所报告相关重大事项或者未及时披露Ⅴ．内部控制、尽职调查等制度存在缺陷或者未有效执行
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

    C

    Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案： A
    解析：
    根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，第77条第3款规定，保荐人、证券服务机构及其相关责任人员存在下列情形之一的，本所视情节轻重，给予三个月至三年内不接受其提交或者签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分：①伪造、变造发行上市申请文件中的签字、盖章；②重大事项未报告或者未披露；③以不正当手段干扰本所发行上市审核工作；④内部控制、尽职调查等制度存在缺陷或者未有效执行；⑤通过相关业务谋取不正当利益；⑥不履行其他法定职责。Ⅳ项，属于第74条规定的，深交所视情节轻重采取书面警示、约见谈话、要求限期改正等自律监管措施，或者给予通报批评、公开谴责、三个月至一年内不接受保荐人、证券服务机构及相关责任人员提交或签字的发行上市申请文件及信息披露文件、六个月至一年内不接受发行人提交的发行上市申请文件等纪律处分的情形。

  • 第12题：

    单选题
    我国企业境外直接上市，需首先向（）提交申请。
    A

    境内证券交易所

    B

    境内证券监管机构

    C

    境外证券交易所

    D

    境外证券监管机构


    正确答案： C
    解析：

  • 第13题：

    证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，必须经证券监督管理机构批准。（ ）


    正确答案：√

  • 第14题：

    《证券法》关于信息披露文件的责任主体，主要包括（ ）。

    A．发行人、上市公司或者其他信息披露义务人

    B．发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人

    C．证券服务机构、证监会

    D．证券公司、保荐人


    正确答案：ABD

  • 第15题：

    我国《证券法》规定，证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，必须经证 券监督管理机构批准。 （ ）


    答案：对
    解析：
    我国证券公司的设立实行审批制，由中国证监会依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立。未经中国证监会批准，任何单位和个人不得经营证券业务。 其中，根据重要事项变更审批要求：证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，必须 经证券监督管理机构批准。

  • 第16题：

    我国企业选择境外直接上市，需首先向（ ）提出申请。

    A.境外证券监管机构
    B.境内证券交易所
    C.境外证券交易所
    D.境内证券监管机构

    答案：D
    解析：
    我国企业选择境外直接上市，需首先向中国证监会提出申请。

  • 第17题：

    证券公司证券自营业务买卖的主要买卖对象是()。

    A:已经和依法可以在境内证券交易所上市交易的证券
    B:已经和依法可以在境外证券交易所上市交易的证券
    C:已经和依法可以在境内银行间市场交易的政府债券
    D:依法经中国证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券

    答案：A
    解析：
    证券公司证券自营业务的投资范围有：①已经和依法可以在境内证券交易所上市交易的证券；②已经和依法可以在境内银行间市场交易的政府债券；③依法经中国证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券。其中第一种是主要买卖对象。

  • 第18题：

    国务院证券监督管理机构有权或者得到机构负责人批准后，采取下列（ ）措施，对证券公司的业务活动、财务状况、经营管理情况进行检查。
    ①询问证券公司的董事、监事、工作人员，要求其对有关检查事项作出说明
    ②进入证券公司的办公场所或者营业场所进行检查
    ③查阅、复制与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备予以封存
    ④查询证券公司及与证券公司有控股或者实际控制关系企业的银行账户
    ⑤检查证券公司的计算机信息管理系统，复制有关数据资料
    ⑥检查为证券公司提供服务的证券服务机构的银行账户

    A.①②③④⑤
    B.②③④⑤⑥
    C.①②③④⑥
    D.①②④⑤⑥

    答案：A
    解析：
    检查的对象不包括为证券公司提供服务的证券服务机构的银行账户。

  • 第19题：

    下列关于证券交易的说法，正确的有（ ）。
    Ⅰ公开发行的证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所交易
    Ⅱ证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券
    Ⅲ证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式
    Ⅳ非依法发行的证券，可以买卖

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：B
    解析：
    根据新《证券法》的规定。非依法发行的证券，不得买卖。公开发行的证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所交易。证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。

  • 第20题：

    在境外发行证券与上市过程中，境外上市公司向有关（）提供或者公开披露涉及国家安全或者重大利益的档案的，应当依法报国家档案局批准。

    • A、证劵公司
    • B、证劵监管机构
    • C、证劵服务机构
    • D、境外监管机构

    正确答案:A,C,D

  • 第21题：

    证券公司以及有关单位和个人披露、报送或者提供的资料、信息应当（），不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 I.真实 Ⅱ.准确 Ⅲ.完整 Ⅳ.全面

    • A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • B、I、Ⅱ、Ⅲ
    • C、I、Ⅱ、Ⅳ
    • D、I、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:B

  • 第22题：

    单选题
    根据《关于加强上市证券公司监管的规定》，上市证券公司如果向社会公开披露的年报和向监管部门报送的年报存在重大数据差异，应当及时以（　　）报告的方式披露并充分说明产生差异的原因。
    A

    短期

    B

    暂时

    C

    中期

    D

    临时


    正确答案： A
    解析：
    《关于加强上市证券公司监管的规定》规定，如果向社会公开披露的年报和向监管部门报送的年报存在重大数据差异，上市证券公司应当及时以临时报告方式披露并充分说明产生差异的原因。

  • 第23题：

    单选题
    下列说法正确的有（  ）。Ⅰ.存托凭证是指有存托人签发、以境外证券为基础在中国境内发行、代表境外基础证券权益的证券Ⅱ.存托凭证的境外基础证券发行人应当参与存托证券发行，依法履行发行人、上市公司的义务，承担相应的法律责任Ⅲ.证券公司可以担任存托人Ⅳ.存托人不能委托境外金融机构担任托管人
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

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