内部审计部门是内部控制的“第三道防线”。( )

题目
内部审计部门是内部控制的“第三道防线”。( )

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1.关于风险管理的“三道防线”说法错误的是（）。A.第一道防线——业务条线部门 B.第二道防线——风险管理部门和合规部门 C.第三道防线——内部审计 D.第二道防线——银保监会

2.以下关于内部控制的职责分工说法正确的是（　　）。A.业务部门是内部控制的“第二道防线” B.内部审计部门是内部控制的“第三道防线” C.内部控制管理职能部门是内部控制的“第一道防线” D.内控管理职能部门负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题

3.( )是内部控制的“第一道防线”。A.高级管理层 B.业务部门 C.内控管理职能部门 D.内部审计部门

4.风险管理的“三道防线”中第三道防线是指（　　）。A.业务条线部门 B.内部审计 C.风险管理部门 D.合规部门

参考答案和解析
答案：对
解析：
内部审计部门是内部控制的“第三道防线”。
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  • 第1题：

    内部控制的“第一道防线”是( )。

    A.监事会
    B.内部管理职能部门
    C.内部审计部门
    D.业务部门

    答案：D
    解析：
    业务部门是内部控制的“第一道防线”。内部管理职能部门是内部控制的“第二道防线”。内部审计部门是内部控制的“第三道防线”。

  • 第2题：

    商业银行内部控制管理职能部门是商业银行内部控制的( )防线。

    A.第三道
    B.第一道
    C.第二道
    D.第四道

    答案：C
    解析：
    业务部门是内部控制的“第一道防线”。内部控制管理职能部门是内部控制的“第二道防线”，商业银行应当指定专门部门作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部审计部门是内部控制的“第三道防线”。

  • 第3题：

    在风险管理的“三道防线”中，第三道风险防线是()。

    A.业务条线部门
    B.风险管理部门和合规部门
    C.监管部门
    D.内部审计

    答案：D
    解析：
    在风险管理的“三道防线”中，内部审计是第三道风险防线。内审部门对银行风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。

  • 第4题：

    以下属于“第三道防线”的是（）。

    • A、信贷管理部门
    • B、内部控制部门
    • C、内部审计部门
    • D、纪检监察部门

    正确答案:B,C,D

  • 第5题：

    单选题
    （　）是内部控制的“第一道防线。
    A

    董事会

    B

    监事会

    C

    业务部门

    D

    内部审计部门


    正确答案： C
    解析：

  • 第6题：

    单选题
    商业银行内部控制管理职能部门是商业银行内部控制的（  ）防线。
    A

    第四道

    B

    第二道

    C

    第一道

    D

    第三道


    正确答案： B
    解析：

  • 第7题：

    单选题
    下列关于证券公司投资银行类业务内部控制的组织体系说法正确的是（　　）。
    A

    项目组、业务部门为内部控制的第三道防线

    B

    质量控制为内部控制的第一道防线

    C

    内核、合规、风险管理等部门或机构为内部控制的第二道防线

    D

    证券公司应当构建清晰、合理的投资银行类业务内部控制组织架构，建立分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督的三道内部控制防线


    正确答案： C
    解析：
    根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第七条，证券公司应当构建清晰、合理的投资银行类业务内部控制组织架构，建立分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督的三道内部控制防线：①项目组、业务部门为内部控制的第一道防线，项目组应当诚实守信、勤勉尽责开展执业活动，业务部门应当加强对业务人员的管理，确保其规范执业。②质量控制为内部控制的第二道防线，应当对投资银行类业务风险实施过程管理和控制，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题。③内核、合规、风险管理等部门或机构为内部控制的第三道防线，应当通过介入主要业务环节、把控关键风险节点，实现公司层面对投资银行类业务风险的整体管控。

  • 第8题：

    单选题
    履行内部控制组织、协调、监督及责任追究职能的部门是合规管理的（）。
    A

    第一道防线

    B

    第二道防线

    C

    第三道防线

    D

    第四道防线


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    按照《证券公司内部控制指引》和《证券公司投资银行类业务内部控制指引》的要求，证券公司投资银行类业务内部控制的组织结构要求设立严密有效的三道业务防线，其中，第一道防线、第二道防线和第三道防线分别是（  ）。Ⅰ、质量控制Ⅱ、项目组、业务部门Ⅲ、内核、合规、风险管理等部门或机构
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅰ

    C

    Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ

    D

    Ⅲ、Ⅰ、Ⅱ


    正确答案： A
    解析：

  • 第10题：

    单选题
    在风险管理的“三道防线”中，第三道风险防线是（  ）。
    A

    业务条线部门

    B

    风险管理部门和合规部门

    C

    监管部门

    D

    内部审计


    正确答案： C
    解析：

  • 第11题：

    多选题
    以下属于“第三道防线”的是（）。
    A

    信贷管理部门

    B

    内部控制部门

    C

    内部审计部门

    D

    纪检监察部门


    正确答案： A,C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    判断题
    商业银行的业务部门、监事会、内部审计部门分别构成内部控制的“三道防线”。（  ）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析：

  • 第13题：

    内部控制管理职能部门是内部控制的（）。

    A.“第一道防线”
    B.“第二道防线”
    C.“第三道防线”
    D.“第四道防线”

    答案：B
    解析：
    内部控制管理职能部门是内部控制的“第二道防线”

  • 第14题：

    ( )是内部控制的“第二道防线”。

    A.高级管理层
    B.内部控制业务部门
    C.内部控制管理职能部门
    D.内部控制审计部门

    答案：C
    解析：
    内部控制管理职能部门是内部控制的“第二道防线”。

  • 第15题：

    农业银行内部审计部门在合规风险管理中发挥“第三道防线”的作用。（）


    正确答案:正确

  • 第16题：

    履行内部控制组织、协调、监督及责任追究职能的部门是合规管理的（）。

    • A、第一道防线
    • B、第二道防线
    • C、第三道防线
    • D、第四道防线

    正确答案:C

  • 第17题：

    单选题
    银行的第三道防线是指（）。
    A

    风险管理部门

    B

    业务条线部门

    C

    合规部门

    D

    内部审计


    正确答案： B
    解析：

  • 第18题：

    判断题
    内部控制管理部门与风险合规部门是内部控制的第三道防线。（  ）。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析：

  • 第19题：

    单选题
    关于风险管理的“三道防线”说法错误的是（  ）。
    A

    第一道防线——业务条线部门

    B

    第二道防线——风险管理部门和合规部门

    C

    第三道防线——内部审计

    D

    第二道防线——银监会


    正确答案： C
    解析：

  • 第20题：

    单选题
    （  ）是内部控制的“第一道防线”。
    A

    高级管理层

    B

    内控管理职能部门

    C

    内部审计部门

    D

    业务部门


    正确答案： D
    解析：

  • 第21题：

    单选题
    （   ）是内部控制的“第三道防线”。
    A

    高级管理层

    B

    内控管理职能部门

    C

    内部审计部门

    D

    业务部门


    正确答案： C
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    号称内部控制的“第三道防线”的是（   ）部门。
    A

    监事会

    B

    董事会

    C

    业务部门

    D

    内部审计部门


    正确答案： D
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    （  ）是内部控制的“第二道防线”。
    A

    内控管理职能部门

    B

    内部审计部门

    C

    高级管理层

    D

    业务部门


    正确答案： D
    解析：

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