单选题报表审核中，运营主管或运营主管授权人要重点审核“业务状况日报表”总借总贷是否平衡（）科目余额是否为零。A 其他应付款B 通存通兑往来C 同城票据往来D 其他应收款

第1题：

每日日终后，会计主管应负责核对（）科目余额是否正确，如存在余额，应查明原因，详细登记会计出纳工作日志。

• A、同城往来
• B、在途现金
• C、其他应付款
• D、其他应收款

第2题：

报表审核中，运营主管或运营主管授权人要审核其他应收应付款科目、损益科目和有大额发生额的存贷款科目发生额与（）相关业务清单是否相符，损益科目是否出现（）方发生额。

• A、记账凭证；借
• B、原始凭证；反
• C、原始凭证；借
• D、记账凭证；反

第3题：

次日报表审核时，审查“业务状况日报表”（）是否平衡，各科目余额、发生额有无异常，有无未经批准而使用的科目。

• A、余额
• B、借方发生
• C、贷方发生
• D、总借总贷

第4题：

（）或（）应每日检查纸质商业汇票系统业务资金划拨清算使用的“贸易通资金划拨中间户”账户，发生资金往来是否经运营主管审批、核算是否正确，当日账户余额应为零。

• A、负责人
• B、运营主管
• C、指定专人
• D、转授权人

第5题：

运营监管经理调阅视频监控录像主要审核（）。

• A、重点时段业务办理情况是否合规
• B、主管审核、审批、重要事项监督、授权及定期检查是否履职到位
• C、运营档案装订、归档是否及时、合规
• D、现金、重要空白凭证、印章等重要业务交接是否合规

第6题：

运营主管或指定专人每日应检查核对电子商业汇票系统业务记账凭证、业务清单的核算是否真实、正确，核对“贸易通资金划拨中间户”资金往来明细是否正确，该专用账户（）。

• A、当日余额应为零
• B、当日余额可不为零
• C、月末余额应为零
• D、年末余额应为零

第7题：

营业机构运营主管（或指定专人）每日必须检查的内容有（）。

• A、“网内往账待确认贷报款项”账户余额是否与上日录入未确认贷报总额相符。
• B、“网内来账应收结算款项”账户余额是否与上日未核销来账借报总额相符，“网内来账应付结算款项”账户余额是否与上日未核销来账贷报总额相符。
• C、办理查询查复是否有根有据，是否及时，是否经运营主管审批。
• D、往来账差错处理是否手续齐全，是否符合制度规定。

第8题：

第9题：

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

报表审核中，运营主管或运营主管授权人要审核（）等科目是否有余额，余额是否正常。

• A、网内应收结算款项
• B、网内应付结算款项
• C、大额支付应付结算款项
• D、应付电子支付结算款项
• E、小额支付应付结算款项
• F、运送中现金

第14题：

报表审核中，运营主管或运营主管授权人要重点审核（）等科目是否有挂账，已发生挂账是否按规定及时核销。

• A、99999
• B、待处理来账贷方报单款项
• C、待处理来账借方报单款项
• D、其他待收结算款项
• E、其他应付款

第15题：

运营主管或运营主管授权人要通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符，核对（）往来对账情况。

• A、同业
• B、联行
• C、系统内资金
• D、同城票据

第16题：

贷款发放方式为委托支付时，运营主管要重点审核《委托支付通知单》（）等内容。

• A、贷款合同编号、付款人信息、付款信息和收款人信息是否完整
• B、付款人信息和收款人信息是否为不同信息
• C、借款人签章及法人代表或授权代理人签字（章）是否齐全，是否加盖借款人存款账户预留公章
• D、银行审核意见及盖章、经办人签字、审核人签字和审批人签字是否齐全

第17题：

对需要收妥抵用的票据，应先通过（）科目进行核算。

• A、其他应收款
• B、其他应付款
• C、活期存款
• D、同城往来

第18题：

运营主管或运营主管授权人应对上一日的日终批量报表进行审核，审核重点包括（）。

• A、“总分核对状况一览表”有无总分不符提示。
• B、“99999”.“待处理来账贷方报单款项”.“待处理来账借方报单款项”.“其他待收结算款项”.“其他应付款”等科目是否有挂账
• C、网内应收结算款项”.“网内应付结算款项”.“大额支付应付结算款项”.“小额支付应付结算款项”等科目是否有余额，余额是否正常。
• D、通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符，核对系统内资金往来对账情况。

第19题：

第20题：

第21题：

第22题：

第23题：