问答题信贷业务调查环节合规性审计的内容有哪些？

题目
问答题
信贷业务调查环节合规性审计的内容有哪些？
相似考题

1.遵循性审计是（）的基本内容之一，是内部审计不可缺少的环节。A、合同审计B、内部控制审计C、财经法纪审计D、合规性审计

2.风险监管员对贷款调查内容的合法性、合理性进行审核，对不合规的应退还客户经理，这是信贷业务资料什么审核（）。A、信贷业务完整性审核B、信贷业务资料合规性审核C、基础资料审核D、主体资格审核

3.财政存款合规性审计的重点内容有哪些？

4.审查环节对个人信贷业务的（）承担责任。A、合法合规性B、合理性C、风险揭示的充分性D、交易真实性

更多“信贷业务调查环节合规性审计的内容有哪些？”相关问题

  • 第1题：

    信贷资料完整性审查包括（）。

    • A、客户、担保人（物）及单项信贷业务有关资料是否齐备
    • B、信贷业务审批权限是否符合业务授权、信贷政策指引、单项业务品种管理办法等相关制度规定
    • C、调查程序和方法是否合规，调查环节是否存在重大纰漏，调查内容是否全面、有效，调查结论及意见是否明确、合理
    • D、客户基础资料、业务资料是否完整，是否按规定程序操作

    正确答案:A,C,D

  • 第2题：

    单位定期存款合规性审计的重点内容有哪些？


    正确答案: 一是对单位定期存款是否按人民银行的规定实行账户管理；所提交的开户申请书、相关证明文件是否符合规定，印鉴卡片记载的内容、预留的印鉴、签名字样是否完整、清晰；
    二是单位定期存款的起存金额是否为1万元以上；
    三是有无用定期存单代替“单位定期存款证实书”的问题；
    四是有无违反人民银行现金管理规定，单位定期存款的支取是否采取转账的方式存入基本账户，有无用于结算和取现；
    五是单位定期存款的计息是否准确，提前支取是否按活期存款挂牌利率计付利息，逾期部分是否按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，有无直接和间接提高存款利率吸存的问题；
    六是有无受理取款单位与存单存款单位不一致的单位定期存款取款业务；
    七是对单位定期存款的提前支取是否按规定办理，对长期不动户或金额较大户是否按规定发出对账通知单，核对回单，必要时可进行上门核对，检查有无内部人员或内外勾结私下单位存款的问题。

  • 第3题：

    如何对信贷业务的法律审查的合规性进行审计？


    正确答案: 一是审核法律审查是否按程序进行。
    二是审核法律审查的内容是否齐全。看是否对客户及担保人的主体资格、担保物、借款合同和担保合同的内容、手续、程序的合法性进行了审查。
    三是审核是否有明确的法律审查结论意见。

  • 第4题：

    对信贷业务操作合法合规性的审查内容包括对借贷行为内容、抵（质）押行为内容合法性、合规性以及对信贷业务操作是否符合有关法规和信贷制度等方面的审查。


    正确答案:正确

  • 第5题：

    信贷业务程序合规性审计的内容是什么？


    正确答案: 一是审计信贷业务是否按照受理、调查、审查、审议与审批、报备、签订合同、提供信用的程序办理信贷业务，有无逆程序操作的问题；
    二是审计每个环节是否按制度的要求进行操作。

  • 第6题：

    客户的基本要素审查包括（）

    • A、信贷业务内部资料是否齐全
    • B、是否按规定程序操作
    • C、调查程序和方法是否合规
    • D、调查内容是否全面

    正确答案:A,B,C,D

  • 第7题：

    单选题
    风险监管员对贷款调查内容的合法性、合理性进行审核，对不合规的应退还客户经理，这是信贷业务资料什么审核（）。
    A

    信贷业务完整性审核

    B

    信贷业务资料合规性审核

    C

    基础资料审核

    D

    主体资格审核


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    问答题
    如何对信贷业务的法律审查的合规性进行审计？

    正确答案： 一是审核法律审查是否按程序进行。
    二是审核法律审查的内容是否齐全。看是否对客户及担保人的主体资格、担保物、借款合同和担保合同的内容、手续、程序的合法性进行了审查。
    三是审核是否有明确的法律审查结论意见。
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    问答题
    单位协定存款合规性审计的重点内容有哪些？

    正确答案： 一是办理协定存款业务是否经人民银行批准；
    二是开立协定存款账户的单位，是否在本信用社开立了基本存款账户和一般存款账户；开立协定存款账户的单位是否合规，有无为金融机构同业开立协定存款账户的问题；
    三是存款单位是否与开户信用社签定了《协定存款合同》，定明结算户中留存的金额；
    四是协定存款账户下是否按规定设立结算户（A户）和协定存款户（B户）两部分；开户单位的存款资金是否全都通过A户往来，超过基本存款额度部分的资金，信用社是否自动转入B户；当A户低于基本存款额度时，信用社是否自动用B户资金补足A户基本存款额度；
    五是合同期满，如不延期，是否将协定存款本息结清后全部转入基本存款或一般存款账户，如结清A户，B户是否同时结清；
    六是签订协定存款合同期限是否超过最长一年的规定；
    七是A户存款是否按结息日或支取日活期利率计息；B户存款是否按结息日或支取日人民银行公布的协定存款利率计息；
    八是有无变相提高协定存款利率高息吸存的问题。
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    注册会计师审计的种类，按照审计内容划分有（）
    A

    财务报表审计

    B

    经营审计

    C

    合规性审计

    D

    合理保证审计


    正确答案： A,B
    解析： 选项D合理保证审计是按照鉴证对象的保证程度的分类。

  • 第11题：

    问答题
    怎样对信贷业务受理环节的合规性进行审计？

    正确答案： 一是审核客户借款申请书内容的完整性。重点审核借款申请书中的借款币种、金额、期限、用途、贷款方式和基本经营状况以及偿还能力等内容是否填写清楚完整；
    二是审核借款申请书上是否有经营网点（或管理社）负责人签署同意进行调查的意见；
    三是对已经受理的信贷业务，应认真审查存档资料的齐全和完整性（在审查过程中，应注意区分法人客户和自然人客户）。
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    判断题
    对信贷业务操作合法合规性的审查内容包括对借贷行为内容、抵（质）押行为内容合法性、合规性以及对信贷业务操作是否符合有关法规和信贷制度等方面的审查。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    对授信业务操作合法性、合规性审查内容包括（）

    • A、借贷行为内容
    • B、抵押行为内容合法、合规性
    • C、信贷业务操作是否符合制度要求
    • D、借款人董事会决议

    正确答案:A,B,C

  • 第14题：

    单位通知存款合规性审计的重点内容有哪些？


    正确答案: 一是开办单位通知存款业务是否经人民银行批准；办理通知存款的单位是否符合规定，有无为金融机构同业办理通知存款的问题；
    二是使用的存款凭证是否为“单位定期存款开户证实书”，并在“证实书”上注明“通知存款”字样；
    三是单位通知存款最低起存金额、最低支取额是否符合规定的数额；是否为一次性存入；
    四是存单上有无注明利率和存期的问题；
    五是存款单位在支取存款时，是否按存入时选择的通知约定方式事前通知信用社预定取款时间和金额，信用社经办人员是否及时进行登记，在存户支取时，是否按其通知预定的时间和金额办理支取手续；
    六是支取现金有无违反现金管理规定；
    七是支取存款是否按支取当日挂牌公告的利率和实际存期计息，利随本清；有无多计或少计利息和变相高息吸存；
    八是有无为完成对公存款任务，将同业存款转作通知存款，虚增对公存款。

  • 第15题：

    储蓄柜员制业务操作合规性审计的主要内容有哪些？


    正确答案:一是检查主管单位是否对柜员建立了自担风险、自我约束的岗位约束机制，柜员办理业务是否坚持自办自复，一笔一清；
    二是检查库存现金（箱存）的管理是否合规，主管单位是否严格按照不超过3天的业务需求量核定库存限额，超限额是否当日缴存入库，日终钱箱是否集中入库保管，储蓄主管是否坚持定期和不定期的查库制度和日终验款、验证入箱制度；现场查库（箱存）核实账款是否相符；
    三是检查各柜台的业务印章、重要空白凭证、有价单证是否采取“自管自用”的方法进行管理，各柜台之间有无使用同一套编号的业务印章，有无随意调用重要空白凭证、有价单证和业务印章的问题，柜员管理的重要空白凭证、有价单证和业务印章日终是否随现金一起入箱、入库保管；现场查库（箱存）核实账、证是否相符；
    四是检查操作员的密码管理是否合规，操作员是否凭本人注册的操作代码上柜开机操作，中途高柜是否临时签退或退出系统，有无他人使用操作员已经签到的计算机终端；
    五是查阅交接登记簿，检查柜员中午换班，是否办理了重要空白凭证、有价单证、业务印章移交手续并及时登记；
    六是检查电视监控器是否安装齐备，使用是否正常，监控室、录象带（碟）的管理是否符合规定，监控制度是否落实到位。

  • 第16题：

    调查主责任人对报批信贷业务的（）负责。

    • A、贷前调查的真实性
    • B、贷后监管
    • C、合法合规性
    • D、债权保全和本息收回

    正确答案:A

  • 第17题：

    怎样对审议审批环节的合规性进行审计？


    正确答案: 一是审查发生的信贷业务是否按规定通过贷款审查委员会进行了审议；
    二是审查主任委员的一票否决权运用是否合规，看有无经贷审会否决的项目，主任委员仍行使了一票赞成权的现象；
    三是审查授权范围内的信贷业务，签批的文件条款中是否明确了信贷业务种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式、限制性条款及信贷管理措施。

  • 第18题：

    关于合规管理与审计描述错误的是（）。

    • A、合规管理与审计都是为了保障商业银行稳健发展
    • B、合规管理是审计的重要内容和监督对象
    • C、内部审计部门配合合规管理部门开展商业银行各项经营活动的合规性审计
    • D、合规管理贯穿商业银行经营管理全过程，而审计侧重于事后

    正确答案:C

  • 第19题：

    问答题
    信贷业务程序合规性审计的内容是什么？

    正确答案： 一是审计信贷业务是否按照受理、调查、审查、审议与审批、报备、签订合同、提供信用的程序办理信贷业务，有无逆程序操作的问题；
    二是审计每个环节是否按制度的要求进行操作。
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    问答题
    怎样对审议审批环节的合规性进行审计？

    正确答案： 一是审查发生的信贷业务是否按规定通过贷款审查委员会进行了审议；
    二是审查主任委员的一票否决权运用是否合规，看有无经贷审会否决的项目，主任委员仍行使了一票赞成权的现象；
    三是审查授权范围内的信贷业务，签批的文件条款中是否明确了信贷业务种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式、限制性条款及信贷管理措施。
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    问答题
    同业存款合规性审计的重点内容有哪些？

    正确答案： 同业存款是指信用社和银行金融机构在信用社的存款，如建行、金融财务公司、证券公司等机构的存款。审计的重点内容：
    一是科目反映是否正确，有无为隐瞒对公存款而将单位资金转入同业存款科目；或为虚增对公存款和储蓄存款而将同业存款通过转账或取现存入对公存款科目和个人储蓄账户；
    二是执行同业存款的利率是否正确，有无直接提高或变相提高利率吸收同业存款；
    三是同业存款中有无隐藏其它违规问题；
    四是是否按规定发出对账通知，进行账务核对，有无私下同业存款，转移、挪用同业存款账户资金的问题。
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    遵循性审计是（）的基本内容之一，是内部审计不可缺少的环节。
    A

    合同审计

    B

    内部控制审计

    C

    财经法纪审计

    D

    合规性审计


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    问答题
    储蓄柜员制业务操作合规性审计的主要内容有哪些？

    正确答案： 一是检查主管单位是否对柜员建立了自担风险、自我约束的岗位约束机制，柜员办理业务是否坚持自办自复，一笔一清；
    二是检查库存现金（箱存）的管理是否合规，主管单位是否严格按照不超过3天的业务需求量核定库存限额，超限额是否当日缴存入库，日终钱箱是否集中入库保管，储蓄主管是否坚持定期和不定期的查库制度和日终验款、验证入箱制度；现场查库（箱存）核实账款是否相符；
    三是检查各柜台的业务印章、重要空白凭证、有价单证是否采取“自管自用”的方法进行管理，各柜台之间有无使用同一套编号的业务印章，有无随意调用重要空白凭证、有价单证和业务印章的问题，柜员管理的重要空白凭证、有价单证和业务印章日终是否随现金一起入箱、入库保管；现场查库（箱存）核实账、证是否相符；
    四是检查操作员的密码管理是否合规，操作员是否凭本人注册的操作代码上柜开机操作，中途高柜是否临时签退或退出系统，有无他人使用操作员已经签到的计算机终端；
    五是查阅交接登记簿，检查柜员中午换班，是否办理了重要空白凭证、有价单证、业务印章移交手续并及时登记；
    六是检查电视监控器是否安装齐备，使用是否正常，监控室、录象带（碟）的管理是否符合规定，监控制度是否落实到位。
    解析： 暂无解析

相关内容