多选题商业银行内部控制评价时，了解被评价机构内部控制体系主要通过（）等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。A询问B查阅C观察D流程图

题目
多选题
商业银行内部控制评价时，了解被评价机构内部控制体系主要通过（）等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。
A

询问

B

查阅

C

观察

D

流程图

相似考题

1.商业银行内部控制评价实施包括了解内部控制体系与实施测试和分析。其中了解内部控制体系是指应了解()，确认评价范围，确定被评价机构的内部控制体系的健全程度，然后决定实施测试所采取的方法。A、被评价机构内部控制体系的主要控制点B、被评价机构内部控制体系的健全情况C、被评价机构内部控制体系的基本情况D、被评价机构内部控制体系的运行情况

2.《商业银行内部控制评价试行办法》规定,银监会不可委托外部中介机构对商业银行内部控制体系进行评价。此题为判断题(对，错)。

3.在评价内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有种方法，（ ）不在其中。A．查阅法B．流程图法C．询问法D．测试法

4.在评价内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有四种方法，( )不在其中。A．查阅法B．流程图法C．询问法D．测试法

更多“商业银行内部控制评价时，了解被评价机构内部控制体系主要通过（）等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规”相关问题

  • 第1题：

    内部控制测评的正确步骤是（ ）。

    A.调查了解内部控制→对内部控制进行初步评价→如果决定依赖内部控制，实施内部控制测试→对内部控制进行再评价
    B.对内部控制进行初步评价→调查了解内部控制→如果决定依赖内部控制，实施内部控制测试→对内部控制进行再评价
    C.对内部控制进行初步评价→调查了解内部控制→对内部控制进行再评价→如果决定依赖内部控制，实施内部控制测试
    D.对内部控制进行初步评价→如果决定依赖内部控制，实施内部控制测试→调查了解内部控制→对内部控制进行再评价

    答案：A
    解析：
    内部控制测评的四步骤为：调查了解内部控制→对内部控制进行初步评价→如果决定依赖内部控制，实施内部控制测试→对内部控制进行再评价。

  • 第2题：

    对被评价机构内部控制体系进行综合评价后，应与（）沟通，以核对数据，确认事实，并就评价中的问题征求意见。

    • A、被评价机构管理层
    • B、被评价机构所有人员
    • C、被评价机构内部控制负责人
    • D、被评价机构负责人

    正确答案:A

  • 第3题：

    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况，针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度，可分别采取以下哪些监管措施（）。

    • A、就评价对象内部控制体系存在问题可能引发的风险，向被评价机构进行提示和警告
    • B、约见被评价机构第一负责人或董事长、建议调整管理层
    • C、要求被评价机构对内部控制体系存在的问题限期整改
    • D、责令整顿或暂停办理相关业务，延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请

    正确答案:A,B,C,D

  • 第4题：

    （）是对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈等体系要素的评价。

    • A、内部控制评价
    • B、内部过程评价
    • C、内部结果评价
    • D、内部控制体系

    正确答案:B

  • 第5题：

    了解被评价机构内部控制体系可采取的方法有（）

    • A、询问
    • B、查阅
    • C、观察
    • D、流程图

    正确答案:A,B,C,D

  • 第6题：

    可根据内部控制体系评价的评价结果确定（），被评价机构的管理者应采取措施消除违规原因，并验证所采取措施的效果。

    • A、内部控制水平的结果
    • B、内部控制水平的等级
    • C、内部控制水平的偏差
    • D、内部控制水平的差距

    正确答案:B

  • 第7题：

    单选题
    商业银行根据综合评价总分确定被评价机构的内部控制体系评价等级，应按评分标准对被评价机构内部控制项目逐项计算得分，确定评价等级。其中（）指被评价机构内部控制体系一般，虽建立了大部分内部控制，但缺乏系统性和连续性，在内部控制措施执行方面缺乏一贯的合规性，存在少量重大风险，经营效果一般。
    A

    综合评分90分以上（含90分）

    B

    综合评分80－89分

    C

    综合评分70-79分

    D

    综合评分60－69分


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    单选题
    （）是为实现评价目的，对被评价机构内部控制体系进行分析和评价而采取的技术和手段的总称。
    A

    内部控制评价过程

    B

    内部控制评价水平

    C

    内部控制评价方法

    D

    内部实施控制评价


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    对被评价机构内部控制体系进行综合评价后，应与（）沟通，以核对数据，确认事实，并就评价中的问题征求意见。
    A

    被评价机构管理层

    B

    被评价机构所有人员

    C

    被评价机构内部控制负责人

    D

    被评价机构负责人


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    根据《商业银行内部控制评价试行办法》，商业银行评价组根据评价实施情况，撰写评价报告，应重点分析（）。
    A

    被评价机构内部控制体系现状、存在问题及趋势分析

    B

    同类银行比较

    C

    监管建议

    D

    可能的谅解因素


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    根据综合评价总分确定被评价机构的内部控制体系评价等级，应按评分标准对被评价机构内部控制项目逐项计算得分，确定评价等级。其中一级的定级标准为（）
    A

    综合评分60－69分。被评价机构内部控制体系较差，内部控制体系不健全或重要的内部控制措施没有贯彻执行或无效，管理方面存在重大问题，业务经营安全性差

    B

    综合评分90分以上（含90分）。指被评价机构有健全的内部控制体系，在各个环节均能有效执行内部控制措施，能对所有风险进行有效识别和控制，无任何风险控制盲点，控制措施适宜，经营效果显著

    C

    综合评分80－89分。指被评价机构内部控制体系比较健全，在各个环节能够较好执行内部控制措施，能对主要风险进行识别和控制，控制措施基本适宜，经营效果较好

    D

    综合评分70-79分。指被评价机构内部控制体系一般，虽建立了大部分内部控制，但缺乏系统性和连续性，在内部控制措施执行方面缺乏一贯的合规性，存在少量重大风险，经营效果一般


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    商业银行内部控制评价实施包括了解内部控制体系与实施测试和分析。其中了解内部控制体系是指应了解（），确认评价范围，确定被评价机构的内部控制体系的健全程度，然后决定实施测试所采取的方法。
    A

    被评价机构内部控制体系的主要控制点

    B

    被评价机构内部控制体系的健全情况

    C

    被评价机构内部控制体系的基本情况

    D

    被评价机构内部控制体系的运行情况


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    商业银行内部控制评价时，评价组根据评价实施情况，撰写评价报告，其应重点分析的内容包括（）。

    • A、被评价机构内部控制体系现状、存在问题及趋势分析
    • B、同类银行比较
    • C、监管建议
    • D、可能的谅解因素

    正确答案:A,B,C,D

  • 第14题：

    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会不可委托外部中介机构对商业银行内部控制体系进行评价。


    正确答案:错误

  • 第15题：

    商业银行内部控制评价时，了解被评价机构内部控制体系主要通过（）等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。

    • A、询问
    • B、查阅
    • C、观察
    • D、流程图

    正确答案:A,B,C,D

  • 第16题：

    内部控制体系评价等级共分为五级，其中综合评分大于等于90为一级，表示被评价机构有健全的内部控制体系。（）


    正确答案:正确

  • 第17题：

    下列关于现场检查中测试的步骤顺序正确的是（）

    • A、了解内部控制环节，初步评价内部控制制度，实施实质性测试，评价内部控制，实施符合性测试
    • B、了解内部控制环节，实施实质性测试，初步评价内部控制制度，评价内部控制，实施符合性测试
    • C、了解内部控制环节，初步评价内部控制制度，实施符合性测试，评价内部控制，实施实质性测试
    • D、了解内部控制环节，实施符合性测试，初步评价内部控制制度，评价内部控制，实施实质性测试

    正确答案:C

  • 第18题：

    多选题
    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况，针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度，可分别采取以下哪些监管措施（）。
    A

    就评价对象内部控制体系存在问题可能引发的风险，向被评价机构进行提示和警告

    B

    约见被评价机构第一负责人或董事长、建议调整管理层

    C

    要求被评价机构对内部控制体系存在的问题限期整改

    D

    责令整顿或暂停办理相关业务，延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    多选题
    商业银行内部控制评价时，评价组根据评价实施情况，撰写评价报告，其应重点分析的内容包括（）。
    A

    被评价机构内部控制体系现状、存在问题及趋势分析

    B

    同类银行比较

    C

    监管建议

    D

    可能的谅解因素


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    多选题
    对商业银行进行内部控制评价时，在评价准备阶段应准备必要的工作文件，包括（）
    A

    评价问卷

    B

    抽样计划

    C

    被评价机构的内部控制体系文件

    D

    相关记录


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    商业银行根据综合评价总分确定被评价机构的内部控制体系评价等级，应按评分标准对被评价机构内部控制项目逐项计算得分，确定评价等级。其中（）指被评价机构有健全的内部控制体系，在各个环节均能有效执行内部控制措施，能对所有风险进行有效识别和控制，无任何风险控制盲点，控制措施适宜，经营效果显著。
    A

    综合评分90分以上（含90分）

    B

    综合评分80－89分

    C

    综合评分70-79分

    D

    综合评分60－69分


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    判断题
    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会不可委托外部中介机构对商业银行内部控制体系进行评价。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    判断题
    内部控制体系评价等级共分为五级，其中综合评分大于等于90为一级，表示被评价机构有健全的内部控制体系。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

相关内容