单选题针对上市公司频繁爆发丑闻，投资者利益遭受重大损失，美国政府签署了一项法案，对信息披露，对审计委员会的组成、职责以及在公司治理等方面提出新的要求。该法案是（ ）A 《示范公司法》B 《统一有限责任公司法（示范法）》C 《2002萨班斯-奥克斯利法》D 《防止欺诈（投资）法》

题目
单选题
针对上市公司频繁爆发丑闻，投资者利益遭受重大损失，美国政府签署了一项法案，对信息披露，对审计委员会的组成、职责以及在公司治理等方面提出新的要求。该法案是（ ）
A

《示范公司法》

B

《统一有限责任公司法（示范法）》

C

《2002萨班斯-奥克斯利法》

D

《防止欺诈（投资）法》

相似考题

1.我国刑法规定，上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司，致使上市公司利益遭受重大损失的，处以拘役，并处或者单处罚金。

2.上市公司的（ ）违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司，致使上市公司利益遭受重大损失的行为，构成背信损害上市公司利益罪。A．董事B．监事C．股东D．高级管理人员

3.上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是（）。A.上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见 B.上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见 C.上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见 D.上市公司监事会应对公司年度报告提出书面审核意见

4.上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是( )。A．上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见B．上市公司监事应对公司年度报告签署书面审核意见C．上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见D．上市公司监事应对公司年报告签署书面审核意见

更多“针对上市公司频繁爆发丑闻，投资者利益遭受重大损失，美国政府签署了一项法案，对信息披露，对审计委员会的组成、职责以及在公司”相关问题

  • 第1题：

    下列关于上市公司信息披露的说法，错误的是（ ）?

    A：上市公司董事.监事.高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实.准确.完整
    B：上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
    C：上市公司董事.高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见
    D：上市公司监事会应当对公司定期报告签署书面确认意见

    答案：D
    解析：
    上市公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整。

  • 第2题：

    下列上市公司信息披露行为符合规定的有（）。

    A:投资者及其一致行动人在一个上市公司拥有权益的股份达到或者超过该公司己发行股份的20%,但未达到30%的，应编制和披露详式权益变动书
    B:投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其在一个上市公司拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%,但末达到20%的，应编制和披露简式权益变动书
    C:信息披露人对披露文件中涉及自身的信息承担责任，对涉及多个信息披露义务人的信息，各信息披露人对相关部分承担连带责任
    D:己披露权益报告书的投资者在披露之日起12个月内，因拥有权益的股份变化需再次报告的，可仅就与前次不同部分作出报告。

    答案：A,B,C
    解析：
    根据《上市公司收购管理办法》第十七条的规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司己发行股份的20%但未超过30%的，应当编制详式权益变动报告书。第十六条规定，投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司己发行股份的5%,但未达到20%的，应当编制简式权益变动报告书。第十八条规定，己披露权益变动报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起6个月内，因拥有权益的股份变动需要再次报告、公告权益变动报告书的，可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公告。第二十二条规定，各信息披露义务人应当对信息披露文件中涉及其自身的信息承担责任对信息披露文件中涉及的与多个信息披露义务人相关的信息，各信息披露义务人对相关部分承担连带责任。

  • 第3题：

    (2019年)下列关于上市公司信息披露的说法，错误的是（）

    A.上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整
    B.上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
    C.上市公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见
    D.上市公司监事会应当对公司定期报告签署书面确认意见

    答案：D
    解析：
    上市公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整。

  • 第4题：

    上市公司审计委员会的主要职责包括以下哪些内容：（）

    • A、提议聘请或更换外部审计机构；
    • B、监督公司的内部审计制度及其实施；
    • C、负责内部审计与外部审计之间的沟通；
    • D、负责公司的财务信息及其披露；
    • E、审查公司的内控制度；

    正确答案:A,B,C,E

  • 第5题：

    下面关于信息披露制度的阐述，错误的是（）。

    • A、信息披露指的是上市公司上市后的持续信息公开
    • B、信息披露是上市公司的法定义务
    • C、信息披露是投资者了解公司、证券监管机构监管上市公司的主要途径
    • D、信息披露是维护证券市场秩序的必要前提

    正确答案:A

  • 第6题：

    针对上市公司频繁爆发丑闻，投资者利益遭受重大损失，美国政府签署了一项法案，对信息披露，对审计委员会的组成、职责以及在公司治理等方面提出新的要求。该法案是（）

    • A、《示范公司法》
    • B、《统一有限责任公司法（示范法）》
    • C、《2002萨班斯-奥克斯利法》
    • D、《防止欺诈（投资）法》

    正确答案:C

  • 第7题：

    上市公司在及时披露董事会通过的购买资产决议后，还应当在出现下列（）情形时及时履行披露义务：

    • A、上市公司就购买资产事项签署协议；
    • B、上市公司解除已签署的购买资产协议：
    • C、上市公司签署购买资产的补充协议；
    • D、上市公司完成购买资产的交付手续。

    正确答案:A,B,C

  • 第8题：

    上市公司信息披露事务管理制度应当包括（）。

    • A、明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准
    • B、未公开信息的传递、披露流程
    • C、信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责
    • D、对外发布信息的申请、审核、发布流程

    正确答案:A,B,C,D

  • 第9题：

    在中国，（）年，沪深证券交易所、深圳证券信息公司、上海证券信息公司等单位抽调专人组成上市公司信息披露电子化工作小组，基于XBRL技术起草了《上市公司信息披露电子化规范》行业分类标准。

    • A、2005
    • B、2003
    • C、2002
    • D、2000

    正确答案:C

  • 第10题：

    单选题
    关于SOX法案的说法错误的是（）。
    A

    规定了与公司会计信息披露相关的各责任主体的组成、职权和责任

    B

    强调了改革公司治理结构的重要意义

    C

    在会计责任方面，SOX法案不要求上市公司公开披露的信息中附有公司首席执行官（CEO）和首席财务官（CFO）签署的承诺函

    D

    SOX法案要求上市公司审计委员会的成员必须全部由独立董事组成


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    关于上市公司信息披露描述，错误的是（  ）。
    A

    上市公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见

    B

    上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整

    C

    上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见

    D

    上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告提出书面审核意见


    正确答案： C
    解析：

  • 第12题：

    多选题
    根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司的董事、监事、高级管理人员在信息披露工作中的职责，表述正确的有（）
    A

    上市公司的董事应当对公司定期报告签署书面确认意见

    B

    上市公司的董事会秘书应当对公司定期报告签署书面确认意见

    C

    上市公司的监事应当对公司定期报告签署书面确认意见

    D

    上市公司的监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见


    正确答案： D,C
    解析： 上市公司的董事、高级管理人员（包括董事会秘书）应当对公司定期报告签署书面确认意见。上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。

  • 第13题：

    下列对于上交所对科创板上市公司信息披露监管方式的表述正确的是（）。
    Ⅰ．本所通过审阅信息披露文件、提出问询等方式，进行信息披露事中事后监管，督促信息披露义务人履行信息披露义务，督促保荐机构、证券服务机构履行职责
    Ⅱ．信息披露涉及重大复杂、无先例事项的，本所可以实施事后核准
    Ⅲ．本所对信息披露文件实施全面审核
    Ⅳ．上市公司应当通过本所上市公司信息披露电子化系统登记公告。相关信息披露义务人应当通过上市公司或者本所指定的信息披露平台办理公告登记
    Ⅴ．上市公司和相关信息披露义务人应当保证披露的信息与登记的公告内容一致。未能按照登记内容披露的，应当立即向本所报告并及时更正

    A.Ⅰ、Ⅱ
    B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
    D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
    E.Ⅳ

    答案：D
    解析：
    根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》（上证发[2019]22号）具体分析如下：
    Ⅰ、Ⅱ两项，第5.3.1条规定，本所通过审阅信息披露文件、提出问询等方式，进行信息披露事中事后监管，督促信息披露义务人履行信息披露义务，督促保荐机构、证券服务机构履行职责。
    ??信息披露涉及重大复杂、无先例事项的，本所可以实施事前审核。
    Ⅲ项，第5.3.2条规定，本所对信息披露文件实施形式审核，对其内容的真实性不承担责任。
    Ⅳ、Ⅴ两项，第5.3.5条规定，上市公司应当通过本所上市公司信息披露电子化系统登记公告。相关信息披露义务人应当通过上市公司或者本所指定的信息披露平台办理公告登记。
    ??上市公司和相关信息披露义务人应当保证披露的信息与登记的公告内容一致。未能按照登记内容披露的，应当立即向本所报告并及时更正。

  • 第14题：

    下列有关信息公开不实的法律责任中，说法错误的是（ ）。

    A.上市公司披露资料有重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任
    B.上市公司披露资料有虚假记载、误导性陈述，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任
    C.发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，必须与发行人、上市公司承担连带责任
    D.发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任

    答案：C
    解析：
    上市公司披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任；发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，必须与发行人、上市公司承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外，选项C错误。发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。

  • 第15题：

    上市公司公告的信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，上市公司应当承担赔偿责任；上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与上市公司承担连带赔偿责任。


    正确答案:正确

  • 第16题：

    关于全国股转公司在信息披露中的职责，以下错误的是（）。

    • A、全国股转公司作为市场的自律监管机构，履行自律监管职责
    • B、对未披露的文件进行审查
    • C、在信息披露之前，原则上也不接受针对具体信息披露事项的咨询、沟通
    • D、在信息披露之后对披露的文件进行审查

    正确答案:B

  • 第17题：

    下列说法符合《上市公司信息披露管理办法》规定的有（）。

    • A、凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露
    • B、预先披露的招股说明书申报稿是发行人发行股票的正式文件，应含有价格信息，发行人须据此发行股票
    • C、定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，上市公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明
    • D、上市公司控股子公司或者参股公司发生重大事件，可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，上市公司应当履行信息披露义务

    正确答案:A,C,D

  • 第18题：

    办理公司信息披露事务属于上市公司董事会秘书的法定职责。


    正确答案:正确

  • 第19题：

    2002年，美国继安然和世通公司财务丑闻事件披露后，为企业财务信息披露设定标准和要求的规定是（）。

    • A、巴塞尔协定
    • B、格拉斯法案
    • C、国际会计准则
    • D、萨班斯-奥克斯利法案

    正确答案:D

  • 第20题：

    行为人犯“背信损害上市公司利益罪”，致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。


    正确答案:正确

  • 第21题：

    多选题
    上市公司的（　　）违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司，致使上市公司利益遭受重大损失的行为，构成背信损害上市公司利益罪。[2008年真题]
    A

    董事

    B

    监事

    C

    股东

    D

    高级管理人员


    正确答案： A,C
    解析：
    背信损害上市公司利益罪，是《刑法修正案（六）》增设的新罪名，是指上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司，致使上市公司利益遭受重大损失的行为。可见，构成背信损害上市公司利益罪的主体是特殊主体，只能是上市公司的董事、监事、高级管理人员。

  • 第22题：

    单选题
    2002年，美国继安然和世通公司财务丑闻事件披露后，为企业财务信息披露设定标准和要求的规定是（）。
    A

    巴塞尔协定

    B

    格拉斯法案

    C

    国际会计准则

    D

    萨班斯-奥克斯利法案


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是（）。
    A

    上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见

    B

    上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见

    C

    上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见

    D

    上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    A公司按照规定在公司内部设立了审计委员会，任命王某为审计委员会主任。关于审计委员会的职责，下列说法错误的是（　　）。
    A

    聘请或更换外部审计机构

    B

    负责内部审计与外部审计之间的协调

    C

    审核公司的财务信息及其披露

    D

    评估公司的内部控制


    正确答案： C
    解析：
    《上市公司治理准则》（2018年修订）第39条规定，审计委员会的主要职责包括：①监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；②监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；③审核公司的财务信息及其披露；④监督及评估公司的内部控制；⑤负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

相关内容