问答题举例说明精算假设调整的依据。
题目
问答题
举例说明精算假设调整的依据。
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第1题：
在人寿保险定价假设种，对于某些新的险种，其失效率假设的依据是( )
A、业务人员的展业经
B、管理人员的宏观判断
C、理陪人员的经验积累
D、精算人员的判断
参考答案：D
-
第2题：
在人寿保险定价假设中，对于某些新的险种，其失效率假设的依据是（ ）。
- A、业务人员的展业经验
- B、精算人员的判断估计
- C、理赔人员的经验积累
- D、管理人员的宏观判断
正确答案:B -
第3题：
问答题精算模型中常见的假设类型有哪些？并举例说明。正确答案：
(1)经济类假设。经济类假设是大多数精算模型不可或缺的组成部分,一般包括资产的回报率、通货膨胀率、资产违约的成本、投资费用、资金运用的策略、负债评估的贴现率、股权资产的平均收益率及其波动率和相关性、未来利率期限结构的变化、未来的税赋、医疗费用增长率以及总人口的工资增长率等等。
(2)总人口的结构假设。人口结构假设通常指精算问题涉及的一大类研究对象群体的一些结构。群体的结构性假设包括该群体的年龄和性别结构的分布、未来的工资增长、退休比例和退出比例、死亡率、死亡率的趋势、有配偶和子女的人口比例、配偶和子女的年龄分布等。
(3)基于具体经验的假设。这类假设用来描述特定保险业务的被保险人损失特征,其主要特征对具体问题有很强的针对性。例如,死亡率是寿险、健康险和养老金计划都会涉及的假设,但是,不同的产品和目标客户应该采用不同的死亡率假设,这就是一种有针对性的基于具体情况的假设。
(4)关于保单持有人行为的假设。这一类假设描述保单持有人的退保或续保行为与其他变量之间的关系。例如,一组封闭的健康保险业务,费率增加时会造成健康状况好的投保人退保,那么保单组合的平均赔付成本会有怎样的变化?解析： 暂无解析 -
第4题：
单选题假定甲公司在职工提供服务的第3年年末重新计量设定受益计划的净负债。甲公司发现，由于预期寿命等精算假设和经验调整导致该设定受益计划义务的现值增加，形成精算损失20万元。下列会计处理中正确的是（ ）。A精算损失计入财务费用
B精算损失计入管理费用
C精算损失计入其他综合收益，且在后续期间不可以重分类计入损益
D精算损失计入其他综合收益，以后期间可以重分类计入损益
正确答案： C解析：
设定受益计划净负债或净资产的重新计量应当计入其他综合收益，且在后续期间不应重分类计入损益，但企业可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 -
第5题：
问答题简要分析精算假设的基本特征。正确答案：
精算假设都不是现实已发生的,是未被证实的,又是精算师建立精算模型或者设计精算解决方案时所依赖的,它可以是对缺失数据的填补,对未来的期望,或者是对多个变量之间的相关关系的假设。
精算假设可以分为显性假设和隐性假设两个方面。显性假设是指直接对未知变量的取值和参数给出的估计值。隐性假设通常是指隐含在数据、模型或者显性假设背后的假设。隐性假设是根据所要解决的精算问题对现实情况的简化,对于不同的外部环境或精算问题,隐性假设可能不再适用。解析： 暂无解析 -
第6题：
问答题什么是自然灾害？举例说明它对精算工作的影响。正确答案：
自然灾害是指由于自然异常变化造成的人员伤亡、财产损失、社会失稳、资源破坏等现象或一系列事件。自然灾害对财产保险有显著的影响,地震、飓风、洪水、干旱、暴风、台风和旋风等会导致巨灾事件,使保险人支付巨额赔款。自然灾害也会增加人寿保险和责任保险的赔偿金额。
自然灾害造成的巨灾具有突发性和损失巨大的特点。在应对自然灾害导致的巨灾风险上,商业保险的力量是有限的,因为巨灾风险不容易分散。例如,地震的发生具有区域性,只有某些特定的地区才有较高的发生率。只有那些住在高危地区的人才会积极投保地震保险,而低危地区的人则对地震保险不感兴趣。这样,风险就很难通过商业保险在足够广的范围内得到分散。这种风险通常应有政府介入,通过税收等形式建立救助基金,使风险在整个社会层面分散。国际上也通过发行巨灾债券来转移巨灾风险。解析： 暂无解析 -
第7题：
问答题在精算实践中，精算师常常会用随机变量的数学期望来代替随机变量本身，试举例说明在哪些情况下精算师会采用这种做法？正确答案：
例如:(1)在信度理论中,置信保费的计算通常是由同一风险过去数据的均值和经验数据的期望加权得出,这里对于不同风险的经验数据索赔额的随机变量用期望来刻画出它的具体数值;
(2)当统计的时间维度较长,其概率分布不能清晰地反映风险大小时,例如测算水灾风险时,对于降雨量,采用其年期望代替本身,作为衡量其风险的因素。解析： 暂无解析 -
第8题：
问答题举例说明精算假设调整的依据。正确答案：
精算假设调整的依据来源于经验分析,主要包括:对实际经验与假设的差异进行比较和分析、重新回顾假设的重要程度、假设是否仍然符合问题的要求等。虽然要定期回顾假设,但并不意味着每次都要更新,如果新的经验并不可靠或者对最终结果的影响不大,维持原假设反而更为安全。
例如,资产收益率建设要与不同类型,不同质量,不同久期或凸值的资产的比例限制一致,如果资产被分为不同的帐户,不同帐户的投资收益率假设也不一样。投资政策和资产账户分隔方式的改变都会影响收益率假设。解析： 暂无解析 -
第9题：
多选题重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动包括哪些部分（）A精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
C资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
D精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之后所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少。
正确答案： D,B解析： 暂无解析 -
第10题：
单选题在人寿保险的定价假设中，生命表在寿险精算的地位是（）A统计数据
B科学基础
C精算原理
D数理基础
正确答案： B解析： 暂无解析 -
第11题：
问答题举例说明法律法规和监管因素如何影响精算工作。正确答案：
一个国家的法律和政策会约束和影响企业和个人的行为。在金融领域,为控制整个金融系统的风险,并保护金融消费和投资人的利益,政府金融监管当局会制定相关的规定并监督实施。精算师的工作会受到来自法律法规、税收政策、金融监管、会计标准等方面的影响。
(1)国家法律法规的建立和变更会对精算师的工作产生重要影响。例如,规定机动车内司机和乘车人必须系好安全带,会对机动车事故的发生概率和严重程度产生影响,进而对机动车保险的索赔成本产生影响;
(2)金融监管是指监管当局依据法律对金融机构实施全面性、经常性的检查和督促,以及对金融机构及其经营活动实施的领导、组织、协调和控制等。监管当局监管方式的改变对精算师的工作也会产生一定的影响。例如,如果监管当局放松费率管制,则在产品开发时精算师需要进行更多的自主性工作,搜集更多的本公司经验数据支持定价模型,同时由于费率放开市场销售的竞争可能会加剧,精算师会面对来自市场的更大压力。加强偿付能力监管,会使保险公司更加重视风险管理工作,精算师也会承担更多的风险管理职责;
(2)税收是财政收入的主要形式和工具。国家通过税收政策,可以对社会生产、分配、交换和消费产生影响。税收优惠政策可以鼓励企业或个人的某些金融行为,例如,为了鼓励雇主为员工建立养老金计划,国际上很多国家对一定水平的养老金缴费及其投资收益给予免税的优惠政策;
(4)会计准则是对会计要素或业务所涉及的定义、特征、确认、计量和披露要求等所作的基本规范。精算师在对保险公司的资产和负债以及未来现金流等财务报表项目进行评估时,需要遵守相应的会计准则。例如,美国要求不同种类的准备金评估在会计处理上要分别遵守不同的会计准则。偿付能力准备金通常采用法定会计准则,一般会计准则准备金通常采用一般会计准则。解析： 暂无解析 -
第12题：
问答题举例说明影响精算工作的环境因素之间是如何相互联系、相互影响的。正确答案：
影响精算工作的环境因素之间是相互联系、相互影响的。例如:
(1)在人口老龄化的压力下,各国公共管理的现收现付制社会养老保险制度面临严重的支付压力,从而纷纷转向市场化运营的积累型社会养老保险制度;
(2)为了促进积累型养老金计划的发展,鼓励雇主为员工建立养老金计划,很多国家的政府对养老金的缴费及其投资均提供减免税收的优惠;
(3)在经济繁荣时期,劳动力流动频繁,资本市场活跃,投资回报率提高,美国等国家的商业保险适时推出万能型和可变万能型保险产品。在养老金市场,养老金计划的模式也从待遇预定型转向缴费预定型。
在这个例子中,随着经济的繁荣和社会的发展,人口老龄化是不可避免的,这样,社会、经济、人口因素就形成了相互联系、相互影响的动态多维复杂的环境,也就造成了对精算工作如上述的影响。解析： 暂无解析 -
第13题：
在人寿保险的定价假设中，生命表在寿险精算的地位是（）
- A、统计数据
- B、科学基础
- C、精算原理
- D、数理基础
正确答案:D -
第14题：
在人寿保险的定价假设中，对于某些新的险种，其失效假设的依据是（）。
- A、业务人员的展业经验
- B、精算人员的判断估计
- C、理赔人员的经验积累
- D、管理人员的宏观判断
正确答案:B -
第15题：
单选题在人寿保险定价假设中，对于某些新的险种，其失效率假设的依据是（ ）。A业务人员的展业经验
B精算人员的判断估计
C理赔人员的经验积累
D管理人员的宏观判断
正确答案： B解析： 暂无解析 -
第16题：
问答题举例说明影响精算工作的环境因素有哪些？它们如何对精算工作产生影响？正确答案：
在精算管理系统中,社会、文化、人口、经济、法律法规等外部环境因素对某个精算管理系统的明确问题、解决问题、结果监控与反馈三个环节都会产生影响。环境因素的变动还可能会引起新的风险问题,从而引发新的精算管理循环。经济环境的改变、新法律法规的颁布执行、人口分布和结构的变动、技术进步以及消费倾向的变动、文化价值观的改变等,都会对未来产生不确定的影响,而持续不断的结果监控与反馈正是适应外部因素变化的最好手段。这就说明,若只关注变量之间的数学关系及相应的财务影响,精算师的意见将会有局限性。因此,多维度的环境因素也应考虑在解决方案和所提供的建议中。
同时,精算师在解决不同的精算问题时所面临的环境因素的影响可能不同,也许某个环境因素在某个精算问题上是非常重要的,而在另一个精算问题上可能影响很小或者没有影响。因此在不同的环境,同一个模型发挥的作用就不同,这就需要精算师充分考虑环境因素对模型产生的影响,做适当的调整以及变换。另外,不同环境因素并不是相互独立的,它们往往相互联系、相互影响,构成一个动态的、多维的、复杂的环境,在这种环境下,精算师应充分考虑多维因素对所设计的产品或模型的影响,同样做出适当的调整以及预测和估计。
例如,随着全球人口老龄化,长寿风险是不可避免的,这也是近年来精算领域所关注的热点之一,随着人们寿命的提高,生命表结构或许已经出现变化,这就要求精算师对生命表的构造作出适当的调整,在此基础上做出新产品或新的费率厘定等精算工作。解析： 暂无解析 -
第17题：
问答题精算假设微循环的大致步骤。[2011年春季真题]正确答案：
精算假设微循环的大致步骤如下:
(1)确定主要的变量和假设
模型是现实世界的简化,它不能描述所有的不确定变量以及变量之间的关系,精算师要根据问题和要求来确定如何简化变量的数量特征和关系。
(2)给出假设的初始值
在这个阶段,精算师要依据数据和数理分析技术进行参数估计,经验数据常常是来自于问题所对应的业务。如果没有实际经验,可以用类似业务的经验,并且考虑是否需要调整。
(3)对假设进行检验,包括对假设的一致性进行检验和对建立假设的模型进行检验
一致性是指假设与精算建模目的保持一致和假设之间的数量关系符合常理。此外,投资费用假设与投资收益假设应保持同向变化,核保费用和死亡率与核保政策应该一致,投资费用和回报率与投资政策相一致。
精算假设还会受到一些利益相关方的限制。监管机构一般会规定法定责任准备金的评估假设。
(4)评估假设的重要性程度
各个假设因素对模型结果的影响程度不一样,敏感性分析可以帮助精算师找到影响重大的关键假设。关键假设是模型结果偏离预期的主要原因,是主要的风险因素。另外,对假设的重要性进行排序还可以帮助精算师合理安排资源和时间。数据的搜集和参数估计都要耗费时间、金钱和资源,对于那些不重要的假设,可以采用更简单的估计方法。
(5)详细的文档记录
精算师要将模型的输出结果和由此得出的精算建议解释给客户,精算模型和计算过程还要接受监管者、审计师和其他同行的审核。在外部环境改变时,模型参数要随之调整。为满足上述这许多要求,需要精算师对产生精算假设的全过程加以详细的文档记录。这些记录包括但不限于:
①精算假设的基本描述:取值、适用的业务、是否与行业平均值或已有的假设一致;
②得到精算假设的依据:数据来源、原始数据、数据的误差和局限、数据的调整和调整原因、由他人提供的数据、数据的可靠程度;
③精算假设的估计方法:估计方法和模型、估计的可靠程度、与现有类似方法相比较的改进之处;
④精算假设的适用范围:最初的商业问题,如定价、现金流测试、敏感性分析、适用的监管规定等。
(6)定期监控
定期监控的目的是为了使精算假设反映公司的实际经营情况和外部因素的变化。当公司的经营业务改变时,假设也要随之调整。此外,外界影响也是一个不可忽视的因素。解析： 暂无解析 -
第18题：
问答题举例说明文化和社会因素是如何影响精算工作的。正确答案：
文化和社会因素是指在一个国家中,来源于传统文化和社会伦理的价值观。这些价值观可能通过政府法规来体现。例如,对性别歧视、种族歧视、宗教歧视、年龄歧视的容忍程度。还有一些价值观反映在公众对一些问题的普遍看法中,例如家庭在养老体系中的作用、对待死亡的态度、解决争端的方式、对财富的态度等。
一个国家的文化和价值观影响着人们对保险产品的需求,影响着一个国家社会保障体系的安排,影响着个人和机构对风险的容忍程度,并通过这些影响着精算师的工作。
例如,在我国,“养儿防老”的思想根深蒂固,家庭被视为安全和温暖的象征,风险的化解基本上是依靠家庭或家庭成员的共同抵御,并由家庭结构中下一代赡养上一代的血缘反馈机制来保障行使。这些传统文化使人们对提供死亡和伤残等保障类的商业保险缺乏认同感,年轻的父母不把购买寿险看成是对家庭的一种责任,遇到各种人身风险时,更多地借助于家族的力量共同抵抗。而在北美和欧洲等发达国家,人们崇尚个人主义,成年人要独立地承担各种风险,他们更倾向于通过购买保险转移风险。解析： 暂无解析 -
第19题：
问答题举例说明哪种企业，精算师可以使用内部数据来制定方案。正确答案：
(1)大型保险公司一般都有较长的经营历史,可以利用自身的内部数据建立精算解决方案,其提供的数据对整个行业往往也是很有价值的。在开发新产品、制订再保计划、制订经验费率或企业年金时,大型金融机构的内部数据都是最好的数据来源。
(2)在健康保险领域,许多大型企业都建立了医疗保险基金,通过TPA或PPO等方式进行管理。这些医疗保险计划可以为健康保险精算提供赔付成本、费率、雇员人口结构、失业率、离职率、医疗费用折扣等信息。
(3)在职工福利计划上,大企业的数据对年金总体成本的控制、不同保障的选择和逆选择、总体成本控制等都具有参考意义。解析： 暂无解析 -
第20题：
问答题举例说明金融领域的融合对精算工作的影响。正确答案：
随着社会的发展,当各类金融机构都在拓展其金融产品和金融服务的范围时,必然会产生融合的趋势,融合的目标是满足消费者的全部需求,提供一站式服务。
例如,银行在传统的服务范围里增加了人寿险和财产险产品,同时还进行银行产品销售和基金管理。而寿险公司开始出售非寿险产品和再保险产品,同时也进行银行产品销售和基金管理,在这样的情况下,就要求精算师具有敏锐的风险识别能力,不仅要设计出合理的产品,同时要使产品在不同领域满足消费者的需求,使其具有竞争优势,这样才能增加公司的竞争力。解析： 暂无解析 -
第21题：
问答题精算实践中，数据为何需要调整，调整的方法有哪些？正确答案：
(1)在精算实践中,常常要在数据的可获得性与数据的充分性之间进行权衡,一些易于获得的数据可能是不充分或者数量有限的,但是考虑到时间和成本的因素,也不得不采用这些数据,这时需要精算师及时分析解决方案对这些数据的敏感性以及可能造成的财务损失,并利用以下一些方法进行相应的调整,以提高数据的质量和效用。
(2)数据调整的方法有:
①直接调整。在通常的情况下,精算师必须选择最为可行的数据,并将其调整以适应所处理的问题。例如,新产品开发或者对某个新事物和某个不常见的问题给出解决方案,比如可以得到关于某个标的损失的全国数据,但是需要开发针对某个地区的产品,这时精算师可以直接对数据进行简单的调整,使其适用于所研究的问题;
②寻找替代变量。有些精算模型的变量无法找到适合的观测指标或数据,这时精算师可以根据相关分析得到与该变量最为相关的且易于观测的替代变量,将模型进行一定的修正,采用替代变量作为建模的变量;
③根据数据的可信度进行加权。有些数据对于模型非常重要,但是数据本身有些限制,这时可以对数据建立可信度权重进行加权。例如,精算师在研究长期的历史数据时可以认为与当前时刻越近的数据的可信度越高,这时可以按照时间进行加权,越近的权重越大。解析： 暂无解析 -
第22题：
问答题试举出三个隐性精算假设的例子。正确答案：
隐性假设通常是指隐含在数据、模型或者显性假设背后的假设。例如:
(1)在产品定价、评估责任准备金时,虽然精算师从未明确说明或声明,但实际上精算师总是假设每个被保险人的生死是独立的事件,这就意味着假设投保年龄相同、风险等级相同、保单持续期相同的保单具有相同的死亡率;
(2)在保证续保的定期寿险业务中,健康状况良好的被保险人一般会有较高的退保率,精算师假设剩余保单的死亡率略高;
(3)在为万能保险定价时,精算师可能假设一种平均的保费缴纳水平和账户余额,其隐含的假定是所有投保人的行为是一致的。解析： 暂无解析 -
第23题：
单选题在人寿保险的定价假设中，对于某些新的险种，其失效假设的依据是（）。A业务人员的展业经验
B精算人员的判断估计
C理赔人员的经验积累
D管理人员的宏观判断
正确答案： A解析： 暂无解析 -
第24题：
问答题试说明精算假设在精算建模和精算管理系统中的重要意义。正确答案：
精算假设过程对于精算管理系统的设计解决方案和结果监控两个环节都有作用。建立精算假设是将观测的历史数据转化为精算工作适用的假设条件,建立精算假设的过程本身也可以看做是一个精算管理的微循环。这个微循环的起点就是利用实际数据或其他相关的信息提出适于最初的商业问题的假设,然后就是对假设的重要性进行定量分析和评估,一旦确认了最终的模型和假设,下一步就是执行解决方案,精算管理系统的结果监控环节将包含对假设的监控和反馈。
建立精算假设的过程与精算建模过程相互重叠。在设计精算模型时,精算师要定义精算假设的适用范围、明确那些对于所要解决的精算问题最为关键的要素(假设变量)、保证精算模型与现实问题相匹配(假设的适用性)。解析： 暂无解析