多选题运营主管或运营主管授权人应对上一日的日终批量报表进行审核，审核重点包括（）。A“总分核对状况一览表”有无总分不符提示。B“99999”.“待处理来账贷方报单款项”.“待处理来账借方报单款项”.“其他待收结算款项”.“其他应付款”等科目是否有挂账C网内应收结算款项”.“网内应付结算款项”.“大额支付应付结算款项”.“小额支付应付结算款项”等科目是否有余额，余额是否正常。D通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符，核对系统内资金往来对账情况。

题目
多选题
运营主管或运营主管授权人应对上一日的日终批量报表进行审核，审核重点包括（）。
A

“总分核对状况一览表”有无总分不符提示。

B

“99999”.“待处理来账贷方报单款项”.“待处理来账借方报单款项”.“其他待收结算款项”.“其他应付款”等科目是否有挂账

C

网内应收结算款项”.“网内应付结算款项”.“大额支付应付结算款项”.“小额支付应付结算款项”等科目是否有余额，余额是否正常。

D

通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符，核对系统内资金往来对账情况。

相似考题

1.对有疑问的来账报单，经会计主管审批后，及时来账核销，转入（）账户核算，并发出查询，待收到查复后按查复书要求进行处理。A、其它应付款B、待处理来账贷方报单款项C、应付待解汇款D、其它应付结算款项。

2.报表审核中，运营主管或运营主管授权人要审核（）等科目是否有余额，余额是否正常。A、网内应收结算款项B、网内应付结算款项C、大额支付应付结算款项D、应付电子支付结算款项E、小额支付应付结算款项F、运送中现金

3.报表审核中，运营主管或运营主管授权人要重点审核（）等科目是否有挂账，已发生挂账是否按规定及时核销。A、99999B、待处理来账贷方报单款项C、待处理来账借方报单款项D、其他待收结算款项E、其他应付款

4.运营主管在审核日报表中，下列科目的余额必须为零的是（）。A、66604待处理来账贷方报单款项B、66999其他应付款C、35199其他待收结算款项D、70301通存通兑往来

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  • 第1题：

    运营主管或运营主管授权人要通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符，核对（）往来对账情况。

    • A、同业
    • B、联行
    • C、系统内资金
    • D、同城票据

    正确答案:C

  • 第2题：

    运营主管或运营主管授权人应对上一日的日终批量报表进行审核，审核重点包括（）。

    • A、“总分核对状况一览表”有无总分不符提示。
    • B、“99999”.“待处理来账贷方报单款项”.“待处理来账借方报单款项”.“其他待收结算款项”.“其他应付款”等科目是否有挂账
    • C、网内应收结算款项”.“网内应付结算款项”.“大额支付应付结算款项”.“小额支付应付结算款项”等科目是否有余额，余额是否正常。
    • D、通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符，核对系统内资金往来对账情况。

    正确答案:A,B,C,D

  • 第3题：

    营业机构运营主管（或指定专人）每日必须检查的内容有（）。

    • A、“网内往账待确认贷报款项”账户余额是否与上日录入未确认贷报总额相符。
    • B、“网内来账应收结算款项”账户余额是否与上日未核销来账借报总额相符，“网内来账应付结算款项”账户余额是否与上日未核销来账贷报总额相符。
    • C、办理查询查复是否有根有据，是否及时，是否经运营主管审批。
    • D、往来账差错处理是否手续齐全，是否符合制度规定。

    正确答案:A,B,C,D

  • 第4题：

    网内往来业务，在“网内应收结算款项”科目下，设置“业务应收款”账户，核算接收行收到（）业务后，应向付款人收取的款项。期末余额反映在借方，表示未核销的网内借记来账金额。

    • A、借记
    • B、贷记
    • C、来账
    • D、往账

    正确答案:A

  • 第5题：

    NEWBOS核准前销户业务，转出余额交易成功后，客户资金默认转入（）。

    • A、客户账户
    • B、待处理后台集中汇兑往账款项
    • C、网内往来应付结算款项
    • D、网点操作账户

    正确答案:D

  • 第6题：

    多选题
    大额支付系统中，关于账户设置，说法正确的是（）。
    A

    大额支付应付结算款项（）。本账户为专用账户，用于核算收款人账号、户名不符的来账，在“其他应收款”科目下核算。

    B

    大额支付资金清算（）。本账户为专用账户，用于直接参与者核算与人民银行的资金往来及大额支付系统往来业务的资金清算，在“存款准备金”科目下核算。

    C

    大额支付手续费暂收款项（）。本账户为专用账户，用于核算在大额支付系统中办理各项业务的收费及划缴，在“其他应付款”科目下核算。

    D

    大额支付应付结算款项（）。本账户为专用账户，用于核算收款人账号、户名不符的来账，在“其他应付款”科目下核算。


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第7题：

    多选题
    营业机构会计主管（或指定专人）每日必须检查（）内容：
    A

    “网内往账待确认贷报款项”账户余额是否与上日录入未确认贷报总额相符。

    B

    “网内来账应收结算款项”账户余额是否与上日未核销来账借报总额相符，“网内来账应付结算款项”账户余额是否与上日未核销来账贷报总额相符。

    C

    办理查询查复是否有根有据，是否及时，是否经会计主管审批。

    D

    往来账差错处理是否手续齐全，是否符合制度规定。


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    多选题
    网内往来系统使用（）专用账户。
    A

    通存通兑专户

    B

    网内来账应收、应付结算款项

    C

    网内次日入账贷方报单款项

    D

    网内往账待确认贷报款项


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    多选题
    下列业务中会计核算正确的是（）。
    A

    营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-099其他待划转款项”或“243-001应解汇款”科目核算。

    B

    大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-099其他待划转款项”科目核算。

    C

    营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-002待划转款项”科目核算。

    D

    大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-003待处理大额支付系统往来款”或“261-004待处理小额支付系统往来款”科目划转。


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    报表审核中，运营主管或运营主管授权人要审核（）等科目是否有余额，余额是否正常。
    A

    网内应收结算款项

    B

    网内应付结算款项

    C

    大额支付应付结算款项

    D

    应付电子支付结算款项

    E

    小额支付应付结算款项

    F

    运送中现金


    正确答案： A,E
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    营业机构会计主管（或指定专人）每日必须检查以下内容（）。
    A

    “网内往账待确认贷报款项”账户余额是否与上日录入未确认贷报总额相符。

    B

    “网内来账应收结算款项”账户余额是否与上日未核销来账借报总额相符，“网内来账应付结算款项”账户余额是否与上日未核销来账贷报总额相符。

    C

    办理查询查复是否有根有据，是否及时，是否经会计主管审批。

    D

    往来账差错处理是否手续齐全，是否符合制度规定。


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    营业机构运营主管（或指定专人）每日必须检查的内容有（）。
    A

    “网内往账待确认贷报款项”账户余额是否与上日录入未确认贷报总额相符。

    B

    “网内来账应收结算款项”账户余额是否与上日未核销来账借报总额相符，“网内来账应付结算款项”账户余额是否与上日未核销来账贷报总额相符。

    C

    办理查询查复是否有根有据，是否及时，是否经运营主管审批。

    D

    往来账差错处理是否手续齐全，是否符合制度规定。


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    营业机构会计主管（或指定专人）每日必须检查（）内容：

    • A、“网内往账待确认贷报款项”账户余额是否与上日录入未确认贷报总额相符。
    • B、“网内来账应收结算款项”账户余额是否与上日未核销来账借报总额相符，“网内来账应付结算款项”账户余额是否与上日未核销来账贷报总额相符。
    • C、办理查询查复是否有根有据，是否及时，是否经会计主管审批。
    • D、往来账差错处理是否手续齐全，是否符合制度规定。

    正确答案:A,B,C,D

  • 第14题：

    下列业务中会计核算正确的是（）。

    • A、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-099其他待划转款项”或“243-001应解汇款”科目核算。
    • B、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-099其他待划转款项”科目核算。
    • C、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-002待划转款项”科目核算。
    • D、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-003待处理大额支付系统往来款”或“261-004待处理小额支付系统往来款”科目划转。

    正确答案:A,D

  • 第15题：

    在“网内应付结算款项”科目下开设“网内次日入账贷方报单款项”专用账户，期末余额反映在（）方，表示未支付给收款人的普通汇兑、邮划托收金额。

    • A、借
    • B、贷
    • C、借贷双方
    • D、以上都对

    正确答案:B

  • 第16题：

    在“网内应付结算款项”科目下开设“网内来账应付结算款项”专用账户，期末余额反映在（），表示未核销的网内来账（）报单金额。

    • A、借方，贷方
    • B、借方，借方
    • C、贷方，贷方
    • D、贷方，借方

    正确答案:C

  • 第17题：

    网内往来系统使用（）专用账户。

    • A、通存通兑专户
    • B、网内来账应收、应付结算款项
    • C、网内次日入账贷方报单款项
    • D、网内往账待确认贷报款项

    正确答案:B,C,D

  • 第18题：

    多选题
    报表审核中，运营主管或运营主管授权人要重点审核（）等科目是否有挂账，已发生挂账是否按规定及时核销。
    A

    99999

    B

    待处理来账贷方报单款项

    C

    待处理来账借方报单款项

    D

    其他待收结算款项

    E

    其他应付款


    正确答案： D,E
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    单选题
    对有疑问的来账报单，经会计主管审批后，及时来账核销，转入（）账户核算，并发出查询，待收到查复后按查复书要求进行处理。
    A

    其它应付款

    B

    待处理来账贷方报单款项

    C

    应付待解汇款

    D

    其它应付结算款项。


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    单选题
    NEWBOS核准前销户业务，转出余额交易成功后，客户资金默认转入（）。
    A

    客户账户

    B

    待处理后台集中汇兑往账款项

    C

    网内往来应付结算款项

    D

    网点操作账户


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    在“网内应付结算款项”科目下开设“网内来账应付结算款项”专用账户，期末余额反映在（），表示未核销的网内来账（）报单金额。
    A

    借方，贷方

    B

    借方，借方

    C

    贷方，贷方

    D

    贷方，借方


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    运营主管或运营主管授权人要通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符，核对（）往来对账情况。
    A

    同业

    B

    联行

    C

    系统内资金

    D

    同城票据


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    在BIBS系统事后管理要求中，以下哪些账户必须按日对账（）
    A

    系统内上下级行对应记账的账户

    B

    应付国际业务结算款项、应收国际业务结算款项科目余额核对

    C

    与同业往来账户

    D

    与总行往来账户


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

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