单选题评估人员审核某企业增值税申报表（一般纳税人）增值税申报表，附列资料一第9列第1行“17%税率的货物及加工修理修配劳务”填列1200000元，第3行“13%税率”380000元，第6行“即征即退货物及加工修理修配劳务”175000元，则主表第1行的“一般货物劳务和应税服务”本月数是（）A 1405000元B 1580000元C 1755000元D 1200000元

题目
单选题
评估人员审核某企业增值税申报表（一般纳税人）增值税申报表，附列资料一第9列第1行“17%税率的货物及加工修理修配劳务”填列1200000元，第3行“13%税率”380000元，第6行“即征即退货物及加工修理修配劳务”175000元，则主表第1行的“一般货物劳务和应税服务”本月数是（）
A

1405000元

B

1580000元

C

1755000元

D

1200000元

相似考题

1.纳税人截至2019年3月税款所属期,《增值税纳税申报表附列资料(五)》第6栏“期末待抵扣不动产进项税额”的期末余额,可以在2019年4月税款所属期结转填入《增值税纳税申报表附列资料(二)》第8b栏“其他”中。()此题为判断题(对，错)。

2.原《增值税纳税申报表附列资料(一)》《增值税纳税申报表附列资料(三)》中涉及16%税率、10%税率相关栏次调整为()税率。A、15%B、14%C、13%D、9%

3.下列属于现行增值税一般纳税人申报表及附列资料的有()。A、《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》B、《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)C、《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)D、《增值税纳税申报表附列资料(三)》(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)

4.纳税人提供加工、修理、修配劳务,其增值税税率为()。A、13%B、15%C、17%D、19%

更多“评估人员审核某企业增值税申报表（一般纳税人）增值税申报表，附列资料一第9列第1行“17%税率的货物及加工修理修配劳务”填”相关问题

  • 第1题：

    增值税一般纳税人申报主表是()。

    A、《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》

    B、《增值税纳税申报表附列资料(一)》

    C、《增值税纳税申报表附列资料(二)》

    D、《增值税纳税申报表附列资料(三)》


    答案：A

  • 第2题：

    《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》及其附列资料主要填报哪些内容？


    正确答案: 申报表主表填报纳税人本期经营的整体情况和计算纳税人本期应交纳的增值税额；附列资料一填报纳税人本期的销售情况；附列资料二填报纳税人本期的进项税额情况；附列资料三填报按营业税差额征税政策，准予抵减增值税销售额的应税服务扣除项目情况；《固定资产进项税额抵扣情况表》填报纳税人本期抵扣的固定资产进项税额情况。

  • 第3题：

    一般纳税人提供加工修理修配劳务的，增值税率为（）

    • A、17%
    • B、13%
    • C、6%
    • D、3%

    正确答案:A

  • 第4题：

    下列属于增值税一般纳税人纳税申报表及其附列资料的是（）。

    • A、《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》
    • B、《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）
    • C、《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）
    • D、《增值税纳税申报表附列资料（三）》（应税服务扣除项目明细）
    • E、《固定资产进项税额抵扣情况表》

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第5题：

    纳税人销售或者进口货物，及提供加工、修理修配劳务一律适用17%的税率。（）


    正确答案:错误

  • 第6题：

    “营改增”试点改革之后增值税一般纳税人新增哪一张申报表附列资料？


    正确答案: 《增值税纳税申报表附列资料（三）》（应税服务扣除项目明细）。

  • 第7题：

    下列属于增值税小规模纳税人纳税申报表及其附列资料的是（）。

    • A、《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）》
    • B、《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）
    • C、《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）
    • D、《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》

    正确答案:A,D

  • 第8题：

    多选题
    下列属于增值税一般纳税人纳税申报表及其附列资料的是（）。
    A

    《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》

    B

    《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）

    C

    《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）

    D

    《增值税纳税申报表附列资料（三）》（应税服务扣除项目明细）

    E

    《固定资产进项税额抵扣情况表》


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    多选题
    下列关于农产品进项税额的表述中，不正确的有（  ）。
    A

    购进农产品既用于生产销售13%税率货物，又用于生产销售其他货物服务的，应当分别核算用于生产销售13%税率货物和其他货物服务的农产品进项税额

    B

    领用购进的用于生产销售13%税率货物的农产品，可以加计扣除1%的进项税额，应填报于《增值税纳税申报表附列资料（二）》的第6栏“农产品收购发票或销售发票”

    C

    纳税人购买的农产品用于生产销售13%税率货物，于购进时按1%计算当期可加计扣除的农产品进项税额

    D

    向小规模纳税人购进农产品取得增值税专用发票的，以增值税专用发票注明金额按照规定的扣除率计算进项税额，填报于《增值税纳税申报表附列资料（二）》的第1-3栏

    E

    向一般纳税人购进农产品并取得增值税专用发票的，填报于《增值税纳税申报表附列资料（二）》的第1-3栏


    正确答案： B,A
    解析：

  • 第10题：

    问答题
    《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》及其附列资料主要填报哪些内容？

    正确答案： 申报表主表填报纳税人本期经营的整体情况和计算纳税人本期应交纳的增值税额；附列资料一填报纳税人本期的销售情况；附列资料二填报纳税人本期的进项税额情况；附列资料三填报按营业税差额征税政策，准予抵减增值税销售额的应税服务扣除项目情况；《固定资产进项税额抵扣情况表》填报纳税人本期抵扣的固定资产进项税额情况。
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    评估人员审核某营改增企业（一般纳税人）增值税申报表，附列资料（三）第5列第1行25000元，第5列第3行2200元，则附列资料（一）第12列“应税服务扣除项目本期实际扣除金额”第2行“17%税率的有形动产租赁服务”应是（）元。
    A

    25000

    B

    2200

    C

    27200

    D

    22800


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    评估人员审核某轮胎企业（一般纳税人）增值税申报表，附列资料一第9列第18行“免税货物及加工修理修配劳务”填列7500000元，则该企业生产的货物可能免增值税的是（）
    A

    子午线轮胎

    B

    通用轮胎

    C

    翻新轮胎

    D

    卡车轮胎


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    以下属于一般纳税人纳税申报表及其附列资料的有（　）。

    A.《增值税减免税申报明细表》
    B.《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》
    C.《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）
    D.《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）
    E.符合抵扣条件且在本期申报抵扣的税收完税凭证及其清单，书面合同、付款证明和境外单位的对账单或发票

    答案：A,B,C,D
    解析：
    选项E属于纳税申报其他资料。

  • 第14题：

    评估人员审核某轮胎企业（一般纳税人）增值税申报表，附列资料一第9列第18行“免税货物及加工修理修配劳务”填列7500000元，则该企业生产的货物可能免增值税的是（）

    • A、子午线轮胎
    • B、通用轮胎
    • C、翻新轮胎
    • D、卡车轮胎

    正确答案:C

  • 第15题：

    中华人民共和国境内增值税纳税人均应按照国家税务总局公告2013年32号的规定进行增值税纳税申报，主要包括（）。

    • A、明确了增值税一般纳税人纳税申报表及其附列资料
    • B、明确了增值税小规模纳税人纳税申报表及其附列资料
    • C、明确了增值税纳税申报其他资料
    • D、公告附件分别为增值税一般纳税人和小规模纳税人纳税申报表及其附列资料的格式，以及相应的填表说明

    正确答案:A,B,C,D

  • 第16题：

    增值税纳税人销售或者进口货物，提供加工、修理修配劳务行为的基本税率适用（）。

    • A、13%
    • B、15%
    • C、20%
    • D、17%

    正确答案:D

  • 第17题：

    以下关于增值税一般纳税人纳税申报的表述正确的有（）

    • A、《增值税纳税申报表附列资料（表一）》第1栏（即“防伪税控系统开具的增值税专用发票”）包含机动车销售统一发票数据
    • B、《增值税纳税申报表附列资料（表一）》第1栏（即“防伪税控系统开具的增值税专用发票”不包含机动车销售统一发票数据
    • C、《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第1栏（即“认证相符的防伪税控增值税专用发票”）包含机动车销售统一发票
    • D、《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第4栏（即“非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证”）包含机动车销售统一发票

    正确答案:A,C

  • 第18题：

    评估人员审核某企业增值税申报表（一般纳税人）增值税申报表，附列资料一第9列第1行“17%税率的货物及加工修理修配劳务”填列1200000元，第3行“13%税率”380000元，第6行“即征即退货物及加工修理修配劳务”175000元，则主表第1行的“一般货物劳务和应税服务”本月数是（）

    • A、1405000元
    • B、1580000元
    • C、1755000元
    • D、1200000元

    正确答案:A

  • 第19题：

    多选题
    下列属于增值税小规模纳税人纳税申报表及其附列资料的是（）。
    A

    《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）》

    B

    《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）

    C

    《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）

    D

    《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    多选题
    一般纳税人处置使用过的固定资产，适用3%减按2%征收，应填写（）。
    A

    增值税纳税申报表（主表）

    B

    增值税纳税申报表附列资料（一）

    C

    增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）

    D

    增值税减免税申报明细表


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    下列有关适用增值税加计抵减政策且有加计抵减额的纳税人加计抵减填报的表述，正确的是（ ）。
    A

    《增值税纳税申报表（主表）》第19栏“应纳税额”依据表内的“第11栏-第18栏”的公式填报

    B

    《增值税纳税申报表（主表）》第19栏“应纳税额”依据第11栏“销项税额”-《增值税纳税申报表附列资料（四）》“二、加计抵减情况”第5列“本期实际抵减额”计算结果填报

    C

    《增值税纳税申报表（主表）》第19栏“应纳税额”依据第11栏“销项税额”-第18栏“实际抵扣税额” +《增值税纳税申报表附列资料（四）》“二、加计抵减情况”第5列“本期实际抵减额”计算结果填报

    D

    《增值税纳税申报表（主表）》第19栏“应纳税额”依据第11栏“销项税额”-第18栏“实际抵扣税额”-《增值税纳税申报表附列资料（四）》“二、加计抵减情况”第5列“本期实际抵减额”计算结果填报


    正确答案： A
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    评估人员审核某企业增值税申报表（一般纳税人）增值税申报表，附列资料一第9列第1行“17%税率的货物及加工修理修配劳务”填列1200000元，第3行“13%税率”380000元，第6行“即征即退货物及加工修理修配劳务”175000元，则主表第1行的“一般货物劳务和应税服务”本月数是（）
    A

    1405000元

    B

    1580000元

    C

    1755000元

    D

    1200000元


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    中华人民共和国境内增值税纳税人均应按照国家税务总局公告2013年32号的规定进行增值税纳税申报，主要包括（）。
    A

    明确了增值税一般纳税人纳税申报表及其附列资料

    B

    明确了增值税小规模纳税人纳税申报表及其附列资料

    C

    明确了增值税纳税申报其他资料

    D

    公告附件分别为增值税一般纳税人和小规模纳税人纳税申报表及其附列资料的格式，以及相应的填表说明


    正确答案： B,D
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    一般纳税人提供加工修理修配劳务的，增值税率为（）
    A

    17%

    B

    13%

    C

    6%

    D

    3%


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

相关内容