多选题下列关于证券公司信息技术系统的内部控制要求说法正确的是（　　）。A证券公司应建立信息系统的管理制度、操作流程、岗位手册和风险控制制度B证券公司应设立专门的信息技术部门，统一归类管理信息技术工作，加强对立项、设计、开发、测试、运行与维护等环节的管理C证券公司信息系统日志应至少保存20年D证券公司应建立可靠完备的灾难备份计划和应急处理机制

题目
多选题
下列关于证券公司信息技术系统的内部控制要求说法正确的是（　　）。
A

证券公司应建立信息系统的管理制度、操作流程、岗位手册和风险控制制度

B

证券公司应设立专门的信息技术部门，统一归类管理信息技术工作，加强对立项、设计、开发、测试、运行与维护等环节的管理

C

证券公司信息系统日志应至少保存20年

D

证券公司应建立可靠完备的灾难备份计划和应急处理机制

相似考题

1.证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于证券公司董事会。公司应建立完备的融资融券业务管理制度、决策与授权体系、操作流程和风险识别、评估与控制体系。（ ）

2.关于证券公司内部控制，下列说法正确的是（ ）。A．证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别B．内部控制要防范经营风险和道德风险C．内部控制要保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时D．证券公司部门和岗位的设置应当相互独立，互不影响

3.根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是（ ） ①业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制 ②信息系统的内部控制属于证券公司内部控制 ③分支机构内部控制属于证券公司内部控制 ④人力资源管理内部控制属于证券内部控制?A：①③④ B：①②④ C：①②③ D：②③④

4.证券公司开展融资融券业务试点应当建立完备的管理制度、操作流程和风险识别、评估与控制体系，确保风险可测、可控、可承受。 （ ）

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  • 第1题：

    证券公司从事融资融券业务，应建立完备的融资融券业务()。

    A:操作流程
    B:风险识别、评估与控制体系
    C:决策与授权体系
    D:管理制度

    答案：A,B,C,D
    解析：
    证券公司从事融资融券业务应遵守集中管理原则，即证券公司对融资融券业务要实行集中统一管理，证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于证券公司总部，公司应建立完备的融资融券业务管理制度、决策与授权体系、操作流程和风险识别、评估与控制体系。

  • 第2题：

    在证券公司自营业务管理中，证券公司应根据公司经营管理特点和业务运作状况，建立完备的()。

    A:自营业务管理制度
    B:投资决策机制
    C:操作流程
    D:风险监控体系

    答案：A,B,C,D
    解析：
    证券公司应根据公司经营管理特点和业务运作状况，建立完备的自营业务管理制度、投资决策机制、操作流程和风险监控体系，在风险可测、可控、可承受的前提下从事自营业务。同时，应当建立健全自营业务责任追究制度。自营业务出现违法违规行为时，要严肃追究有关人员的责任。

  • 第3题：

    根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是(　　)
    Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
    Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制

    A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

  • 第4题：

    下列关于证券公司自营业务内部控制的说法中，不正确的是（）。

    • A、证券公司应建立健全自营业务的授权体系，确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责
    • B、证券公司自营业务的研究策划、投资决策、交易执行、交易记录、资金清算和风险监控等职能应相对分离
    • C、证券公司应加强自营账户的集中管理和访问权限控制，自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户审批和稽核制度
    • D、在征得客户同意的情况下，证券公司的受托投资管理业务与自营业务可混合操作

    正确答案:D

  • 第5题：

    财务管理内部控制要求，证券公司应建立、健全（）制度。

    • A、财务管理制度
    • B、信息系统管理制度
    • C、会计核算制度
    • D、资金计划控制制度

    正确答案:A,D

  • 第6题：

    单选题
    证券公司自营业务的内部控制应包括（）。 Ⅰ.建立“防火墙”制度 Ⅱ.应加强自营账户的集中管理和访问权限控制 Ⅲ.证券公司应建立独立的实时监控系统 Ⅳ.建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制
    A

    Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

    B

    Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

    C

    Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

    D

    Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ


    正确答案： D
    解析： 自营业务的内部控制。（1）建立“防火墙”制度。（2）应加强自营账户的集中管理和访问权限控制。（3）应建立完善的投资决策和投资操作档案管理制度，确保投资过程事后可査证。（4）证券公司应建立独立的实时监控系统。（5）通过建立实时监控系统全方位自营业务的风险，建立有效的风险监控报告机制。（6）建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制。（7）建立完备的业绩考核和激励制度。（8）稽核部门定期对自营业务的合规运作、盈亏、风险监控等情况进行全面稽核，出具稽核报告。（9）加强自营业务人员的职业道德和诚信教育，强化自营业务人员的保密意识、合规操作意识和风险控制意识。

  • 第7题：

    单选题
    下列各项关于证券公司债券交易合规风控的说法错误的是（　　）。
    A

    证券公司债券交易的相关部门可以以“团队制”替代部门管理

    B

    债券交易的投资决策、交易执行、风险控制、清算交收等关键岗位应专人负责，禁止岗位兼任或者混合操作

    C

    证券公司应具备专门风险控制系统对各类债券交易实施集中监控

    D

    证券公司合规管理应覆盖各类债券交易部门、人员和业务环节


    正确答案： A
    解析：
    证券公司债券交易的中后台部门应集中统一管理，债券交易相关部门下设二级部门的，应授权明确，纳入部门统一管理，不得以“团队制”替代部门管理。

  • 第8题：

    多选题
    根据《证券公司内部控制指引》，关于证券公司对关键岗位人员的管理制度，下列说法正确的是（　　）。
    A

    证券公司应建立职能管理部门和派出人员的工作联络机制，强化对分支机构负责人及电脑、财务等关键岗位人员的垂直管理

    B

    证券公司关键岗位人员应当实行定期或不定期的轮换和强制休假制度

    C

    证券公司关键岗位人员任期届满、工作调动或离职，应当进行任期经济责任审计及专项审计

    D

    证券公司对高级管理人员、分支机构负责人的相关稽核审计报告应当向中国证监会及派出机构备案


    正确答案： C,D
    解析：
    A项，《证券公司内部控制指引》第一百二十二条规定，证券公司应建立职能管理部门和派出人员的工作联络机制，强化对分支机构负责人及电脑、财务等关键岗位人员的垂直管理。B项，第一百二十三条规定，证券公司关键岗位人员应当实行定期或不定期的轮换和强制休假制度。CD两项，第一百二十四条规定，证券公司关键岗位人员任期届满、工作调动或离职，应当进行任期经济责任审计及专项审计。证券公司对高级管理人员、分支机构负责人的相关稽核审计报告应当向中国证监会及派出机构备案。

  • 第9题：

    单选题
    下列各项中关于证券公司运用信息技术的说法正确的是（　　）。
    A

    证券公司应当妥善保存信息技术管理工作专项审计报告，保存期限不得少于10年

    B

    证券公司应当跟踪审计发现问题的整改情况，并将审计报告提交经营管理层审议

    C

    证券公司应当遵循最多功能以及最大权限等原则分配信息系统管理、操作和访问权限，并履行审批流程

    D

    除法律法规及中国证监会另有规定外，证券公司应当通过自身运营管理的信息系统直接接收客户交易指令


    正确答案： D
    解析：
    A项，证券公司应当妥善保存审计报告，保存期限不得少于20年。B项，证券公司应当跟踪审计发现问题的整改情况，相关问题未能及时整改的，应当说明理由，并将审计报告提交信息技术治理委员会审议。C项，证券公司应当遵循最少功能以及最小权限等原则分配信息系统管理、操作和访问权限，并履行审批流程。

  • 第10题：

    多选题
    财务管理内部控制要求，证券公司应建立、健全（）制度。
    A

    财务管理制度

    B

    信息系统管理制度

    C

    会计核算制度

    D

    资金计划控制制度


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    下列关于证券公司反洗钱工作要求的说法中，正确的有（　　）。Ⅰ．证券公司应规范董事会、监事会、高级管理层、业务部门、反洗钱管理部门、内部审计部门、人力资源部门、信息技术部门、境内外分支机构和相关附属机构在洗钱风险管理中的职责分工Ⅱ．证券公司应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度和风险等级划分制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度、保密制度、宣传培训制度等反洗钱内部控制制度，设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作Ⅲ．证券公司应当勤勉尽责，按照风险为本方法，合理配置资源，对本机构洗钱风险进行持续识别、审慎评估、有效控制及全程管理，有效防范洗钱风险Ⅳ．证券公司总部应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析：
    Ⅳ项应为，证券公司及其分支机构负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责，总部应当对分支机构执行反洗钱内部控制制度进行监督管理。

  • 第12题：

    单选题
    证券公司从事融资融券业务，应建立完备的融资融券业务（）。 Ⅰ.管理制度 Ⅱ.决策与授权体系 Ⅲ.操作流程 Ⅳ.风险识别、评估与控制体系
    A

    Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    下列关于证券公司定向资产管理业务的内部控制的表进中，错误的是()。

    A:应建立定向资产管理业务授权管理和责任追究机制
    B:应按中国证券业协会的相关规定，制定管理规章、操作流程和岗位手册
    C:应建立完备的台规检查制度
    D:应建立科学性的风险评估制度

    答案：B
    解析：

  • 第14题：

    证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于证券公司总部，公司应建立完备的()。
    Ⅰ．融资融券业务管理制度
    Ⅱ．决策与授权体系
    Ⅲ．操作流程和风险识别
    Ⅳ．评估与控制体系

    A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
    B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．
    C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
    D.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

    答案：A
    解析：
    证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于证券公司总部，公司应建立完备的融资融券业务管理制度、决策与授权体系、操作流程和风险识别、评估与控制体系。

  • 第15题：

    (2019年)根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是（）
    Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
    Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制

    A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

  • 第16题：

    证券公司自营业务的内部控制应包括（）。 Ⅰ.建立“防火墙”制度 Ⅱ.应加强自营账户的集中管理和访问权限控制 Ⅲ.证券公司应建立独立的实时监控系统 Ⅳ.建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制

    • A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
    • B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
    • C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
    • D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

    正确答案:A

  • 第17题：

    开展融资融券业务试点的证券公司应建立完备的（）。

    • A、融资融券业务管理制度
    • B、决策与授权体系
    • C、评估与控制体系
    • D、操作流程和风险识别

    正确答案:A,B,C,D

  • 第18题：

    多选题
    关于证券公司自营业务，下列说法正确的有（　　）。
    A

    证券公司应加强自营业务投资决策、资金、账户、清算、交易和保密等的管理，重点防范规模失控、决策失误、超越授权、变相自营、账外自营、操纵市场、内幕交易等的风险

    B

    证券公司应建立健全自营决策机构和决策程序，加强对自营业务的投资策略、规模、品种、结构、期限等的决策管理

    C

    证券公司应通过合理的预警机制、严密的账户管理、严格的资金审批调度、规范的交易操作及完善的交易记录保存制度等，控制自营业务运作风险

    D

    证券公司应加强自营账户的集中管理和访问权限控制，自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户审批和稽核制度；采取措施防止变相自营、账外自营、出借账户等风险；防止自营业务与受托投资管理业务混合操作


    正确答案： B,C
    解析：
    根据《证券公司内部控制指引》第四十六条规定，证券公司应加强自营业务投资决策、资金、账户、清算、交易和保密等的管理，重点防范规模失控、决策失误、超越授权、变相自营、账外自营、操纵市场、内幕交易等的风险。
    第四十七条规定，证券公司应建立健全自营决策机构和决策程序，加强对自营业务的投资策略、规模、品种、结构、期限等的决策管理。
    第四十八条规定，证券公司应通过合理的预警机制、严密的账户管理、严格的资金审批调度、规范的交易操作及完善的交易记录保存制度等，控制自营业务运作风险。
    第五十一条规定，证券公司应加强自营账户的集中管理和访问权限控制，自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户审批和稽核制度；采取措施防止变相自营、账外自营、出借账户等风险；防止自营业务与受托投资管理业务混合操作。

  • 第19题：

    多选题
    证券业务创新的内部控制应满足下列（　　）要求。
    A

    证券公司对业务创新应重点防范违法违规、规模失控、决策失误等风险

    B

    证券公司业务创新应当坚持合法合规、审慎经营的原则，加强集中管理和风险控制

    C

    证券公司应建立完整的业务创新工作程序，严格内部审批程序，对可行性研究、产品或业务设计、风险管理、运作与实施方案等作出明确的要求，并经监事会批准

    D

    证券公司应注重业务创新的过程控制，及时纠正偏离目标行为


    正确答案： D,B
    解析：
    证券业务创新的内部控制要求包括：①证券公司对业务创新应重点防范违法违规、规模失控、决策失误等风险。②证券公司业务创新应当坚持合法合规、审慎经营的原则，加强集中管理和风险控制。③证券公司应建立完整的业务创新工作程序，严格内部审批程序，对可行性研究、产品或业务设计、风险管理、运作与实施方案等作出明确的要求，并经董事会批准。④证券公司应在可行性研究的基础上，及时与中国证监会沟通，履行创新业务的报备（报批）程序。⑤证券公司应对创新业务设计科学合理的流程，制定风险控制措施及相应财务核算、资金管理办法。⑥证券公司应注重业务创新的过程控制，及时纠正偏离目标行为。

  • 第20题：

    多选题
    下列关于证券公司信息技术系统的内部控制要求说法正确的是（　　）。
    A

    证券公司应建立信息系统的管理制度、操作流程、岗位手册和风险控制制度

    B

    证券公司应设立专门的信息技术部门，统一归类管理信息技术工作，加强对立项、设计、开发、测试、运行与维护等环节的管理

    C

    证券公司信息系统日志应至少保存20年

    D

    证券公司应建立可靠完备的灾难备份计划和应急处理机制


    正确答案： A,C
    解析：
    C项，证券公司应保证信息系统日志的完备性，确保所有重大修改被完整地记录，确保开启审计留痕功能。证券公司信息系统日志应至少保存15年。

  • 第21题：

    单选题
    根据《证券公司内部控制指引》，关于证券公司建立危机处理机制和程序的要求，下列说法错误的是（　　）。
    A

    证券公司应建立危机处理机制和程序，制订切实有效的应急应变措施和预案

    B

    证券公司应制定标准化的开户文本格式，制定统一的开户程序，要求所属证券营业部按照程序认真审核客户资料的真实性和完整性，关注客户资金来源的合法性

    C

    证券公司应针对账户管理、资金存取及划转、委托与撤单、清算交割、指定交易及转托管、查询及咨询等业务环节存在的风险，制定操作程序和具体控制措施

    D

    证券公司只须定期对证券营业部交易系统、财务系统和清算系统进行检查，加强交易信息与财务信息、清算信息的核对，确保相关信息与证券交易所、登记结算证券公司、商业银行等提供的信息相符


    正确答案： C
    解析：
    A项，《证券公司内部控制指引》第二十五条规定，证券公司应建立危机处理机制和程序，制订切实有效的应急应变措施和预案。B项，第二十八条规定，证券公司应制定标准化的开户文本格式，制定统一的开户程序，要求所属证券营业部按照程序认真审核客户资料的真实性和完整性，关注客户资金来源的合法性。C项，第三十一条规定，证券公司应针对账户管理、资金存取及划转、委托与撤单、清算交割、指定交易及转托管、查询及咨询等业务环节存在的风险，制定操作程序和具体控制措施。D项，第三十八条规定，证券公司应定期、不定期地对证券营业部交易系统、财务系统和清算系统进行检查，加强交易信息与财务信息、清算信息的核对，确保相关信息与证券交易所、登记结算证券公司、商业银行等提供的信息相符。

  • 第22题：

    多选题
    证券公司自营业务的内部控制措施包括（　　）。
    A

    自营账户由独立于自营业务的部门统一管理

    B

    应加强自营账户的集中管理和访问权限控制

    C

    建立自营账户审批和稽核制度

    D

    证券公司应建立独立的实时监控系统


    正确答案： D,B
    解析：
    《证券公司内部控制指引》第五十一条规定，证券公司应加强自营账户的集中管理和访问权限控制，自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户审批和稽核制度。第五十三条规定，证券公司应建立独立的实时监控系统，证券公司的监督检查部门或其他独立监控部门负责对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控并定期对自营业务进行压力测试，确保自营业务各项风险指标符合监管指标的要求并控制在证券公司承受范围内。

  • 第23题：

    多选题
    开展融资融券业务试点的证券公司应建立完备的（）。
    A

    融资融券业务管理制度

    B

    决策与授权体系

    C

    评估与控制体系

    D

    操作流程和风险识别


    正确答案： B,C
    解析： 开展融资融券业务试点的证券公司应建立完备的融资融券业务管理制度、决策与授权体系、操作流程和风险识别、评估与控制体系。

  • 第24题：

    多选题
    根据《证券公司内部控制指引》，为确保信息准确传递，各类投诉、可疑事件和内控缺陷得到妥善处理，证券公司应建立（　　）。
    A

    畅通、高效的信息交流渠道

    B

    重大事项报告制度

    C

    风险预防与及时控制体系

    D

    内部员工和客户的信息反馈机制


    正确答案： A,C
    解析：
    《证券公司内部控制指引》第二十一条规定，证券公司应建立畅通、高效的信息交流渠道和重大事项报告制度，以及内部员工和客户的信息反馈机制，确保信息准确传递，确保董事会、监事会、经理人员及监督检查部门及时了解证券公司的经营和风险状况，确保各类投诉、可疑事件和内控缺陷得到妥善处理。

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