单选题在（）情况下，商业银行应当委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。A 压力测试结果偏差较大B 市场风险难以检测C 内部审计力量不足D 市场风险损失较大

题目
单选题
在（）情况下，商业银行应当委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。
A

压力测试结果偏差较大

B

市场风险难以检测

C

内部审计力量不足

D

市场风险损失较大

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1.商业银行应当按照规定向监管当局保送与市场风险有关的财务会计、统计报表和压力测试、事后监测报告等。委托中介对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计的,还应提交外部审计报告。()此题为判断题(对，错)。

2.下列属于商业银行对市场风险管理体系的内部审计内容的有:()A.市场风险水平B.市场风险管理体系文档的完备性C.市场风险管理职能的独立性D.市场风险管理所涵盖的风险类别及其范围

3.商业银行应当按照规定向监管当局保送与市场风险有关的财务会计、统计报表和压力测试、事后监测报告等。委托中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计的,还应提交外部审计报告。()此题为判断题(对，错)。

4.商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当至少包括以下内容:()A.市场风险头寸和风险水平B.市场风险管理体系文档的完备性C.市场风险管理所涵盖的风险类别及其范围D.市场风险限额管理的有效性

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  • 第1题：

    商业银行对市场风险管理体系的内部审计内容之一:市场风险管理体系文档的完备性。()

    此题为判断题(对，错)。


    参考答案：正确

  • 第2题：

    内部审计力量不足的商业银行，应当委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。

    判断对错


    参考答案：(√)

  • 第3题：

    按照《商业银行市场风险管理指引》的要求，内部审计力量不足的商业银行，应当委托（ ）对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。

    A.国家审计部门

    B.其他商业银行审计部门

    C.银监会

    D.社会中介机构


    正确答案：D

  • 第4题：

    根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当按照规定向银监会报送与市场风险有关的（）资料。

    • A、财务会计
    • B、统计报表
    • C、委托社会中介机构对其市场风险管理体系进行审计的审计报告
    • D、市场风险管理政策和程序

    正确答案:A,B,C,D

  • 第5题：

    按照《商业银行市场风险管理指引》的要求，内部审计力量不足的商业银行，应当委托（）对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。

    • A、国家审计部门
    • B、其他商业银行审计部门
    • C、银监会
    • D、社会中介机构

    正确答案:D

  • 第6题：

    商业银行应当按照规定向银监会报送与市场风险有关的财务会计、统计报表和其他报告。委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计的，可以不提供外部审计报告。（）


    正确答案:错误

  • 第7题：

    商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当包括对市场风险管理系统所用参数和假设前提的合理性、稳定性进行审计。


    正确答案:正确

  • 第8题：

    银监会鼓励商业银行对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行内部审计，内部审计力量不足的商业银行可以委托社会中介机构进行此项工作。（）


    正确答案:错误

  • 第9题：

    判断题
    银监会鼓励商业银行对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行内部审计，内部审计力量不足的商业银行可以委托社会中介机构进行此项工作。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    在（）情况下，商业银行应当委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。
    A

    压力测试结果偏差较大

    B

    市场风险难以检测

    C

    内部审计力量不足

    D

    市场风险损失较大


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    判断题
    商业银行不得委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 商业银行市场风险管理指引第31条：内部审计力量不足的商业银行，应当委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。银监会也鼓励其他商业银行委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系定期进行审查和评价。

  • 第12题：

    判断题
    商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当包括对市场风险管理系统所用参数和假设前提的合理性、稳定性进行审计。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当至少包括哪些内容?()

    A.市场风险头寸和风险水平

    B.市场风险管理体系文档的完备性

    C.市场风险计量方法的恰当性和计量结果的准确性

    D.市场风险限额管理的有效性

    E.事后检验和压力测试系统的有效性

    F.市场风险资本的计算和内部配臵情况


    参考答案：ABCDEF

  • 第14题：

    按照《商业银行市场风险管理指引》的要求, 下面说法不正确的是: ()。

    A.内部审计应当既对业务经营部门, 也对负责市场风险管理的部门进行

    B.商业银行的内部审计部门应当定期( 至少每年一次) 对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价

    C.审计部门对市场风险进行的内部审计报告应当直接提交给监事会

    D.市场风险管理部门应当跟踪检查改进措施的实施情况, 并向董事会提交有关报告


    答案:C,D

  • 第15题：

    根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当按照规定向银监会报送与市场风险有关的（ ）资料。

    A.财务会计

    B.统计报表

    C.委托社会中介机构对其市场风险管理体系进行审计的审计报告

    D.市场风险管理政策和程序


    正确答案：ABCD

  • 第16题：

    商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当至少包括以下内容（）

    • A、市场风险限额管理的有效性；
    • B、事后检验和压力测试系统的有效性；
    • C、市场风险资本的计算和内部配置情况；
    • D、对重大超限额交易、未授权交易和账目不匹配情况的调查。

    正确答案:A,B,C,D

  • 第17题：

    《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当建立全面、严密的（）程序，定期对突发的小概率事件可能造成的潜在损失进行模拟和估计，以评估本行在极端不利情况下的亏损承受能力。

    • A、压力测试
    • B、内部控制
    • C、风险排查
    • D、内部审计

    正确答案:A

  • 第18题：

    商业银行不得委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。（）


    正确答案:错误

  • 第19题：

    内部审计力量不足的商业银行，应当委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。


    正确答案:正确

  • 第20题：

    《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当将（）的结果作为制定市场风险应急处理方案的重要依据，并定期对应急处理方案进行审查和测试，不断更新和完善应急处理方案。

    • A、压力测试
    • B、内部控制
    • C、风险排查
    • D、内部审计

    正确答案:A

  • 第21题：

    单选题
    内部审计力量不足的商业银行，应当委托（）对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。
    A

    监管部门

    B

    社会中介机构

    C

    其他商业银行

    D

    国家审计部门


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当至少包括以下内容（）
    A

    市场风险限额管理的有效性；

    B

    事后检验和压力测试系统的有效性；

    C

    市场风险资本的计算和内部配置情况；

    D

    对重大超限额交易、未授权交易和账目不匹配情况的调查。


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    按照《商业银行市场风险管理指引》的要求，内部审计力量不足的商业银行，应当委托（）对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。
    A

    国家审计部门

    B

    其他商业银行审计部门

    C

    银监会

    D

    社会中介机构


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    判断题
    内部审计力量不足的商业银行，应当委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

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