多选题以下对于社内往来业务的风险表现描述正确的是（）A向上级机构缴存资金，单边记账，截留资金B记账员单边记账，通过凭空记账手段，虚增（减）社内往来资金，套取资金，转入个人或单位账户C经办人员伪造、克隆社内往来对账单，掩盖侵占社内往来资金的行为D经办人员伪造对账单或编制虚假未达账项调节表，使往来科目月末余额为零，掩盖侵占社内往来资金的行为

题目
多选题
以下对于社内往来业务的风险表现描述正确的是（）
A

向上级机构缴存资金，单边记账，截留资金

B

记账员单边记账，通过凭空记账手段，虚增（减）社内往来资金，套取资金，转入个人或单位账户

C

经办人员伪造、克隆社内往来对账单，掩盖侵占社内往来资金的行为

D

经办人员伪造对账单或编制虚假未达账项调节表，使往来科目月末余额为零，掩盖侵占社内往来资金的行为

相似考题

1.社内往来441账务控制的主要内容有()A.社内往来账务记账使用8110交易记账B.分社交易必须由信用社授权才能记账C.对方网点必须输入D.社内往来凭证号由系统自动产生，按联社从1开始排序

2.按规定及时进行往来对账，查清未达。存放资金往来账要换人逐笔勾对，及时核对综合业务系统清算资金账户，定期核对行(社)内往来账。()此题为判断题(对，错)。

3.关于总账系统中往来核算的描述，下列各项中正确的是（ ）。A．往来核算是指会计核算中的资金往来业务B．往来核算是指对所有往来科目进行辅助核算C．任何科目都可进行往来核算D．往来科目是指需要进行往来业务辅助核算的科目

4.信用社与客户的业务往来,应遵循以下()原则A.平等B.自愿C.公平D.诚实信用

更多“以下对于社内往来业务的风险表现描述正确的是（）”相关问题

  • 第1题：

    以下关于社内往来风险防控措施提法错误的是（）

    • A、办理社内往来业务，记账、对账、授权岗位应严格分开、相互制约、不得混岗操作
    • B、错账冲正，必须规范管理
    • C、加强对账管理，按季定期对账，对账时既要核对账户余额，又要核对账户发生额
    • D、对在途未达款项进行延伸核查，对异常款项要实行全程跟踪追溯到位

    正确答案:C

  • 第2题：

    某机构与一银行存在业务往来，现在该机构发生了某项合约的到期违约，则对于银行来说，该事件不属于下面哪项描述？（）

    • A、该事件属于对家风险事件
    • B、该事件属于违约风险事件
    • C、该事件的触发因素是由于银行仓位相对于该机构处于亏损
    • D、该事件可能由于市场风险导致

    正确答案:C

  • 第3题：

    办理社内往来业务，记账、对账、授权岗位应严格分开、相互制约，不得混岗操作；并加强“四项制度“的落实。是案件风险防控措施。


    正确答案:正确

  • 第4题：

    按广东农村信用社国际业务对公共业务处理的规定，以下对业务冲正的主要风险点描述正确的是（）

    • A、业务冲正没有及时受理，影响业务的开展
    • B、选择的冲正操作不正确导致冲正失败
    • C、对于非当天账务的冲正，柜员需登录核心系统以及总账系统进行调账
    • D、冲正完成后没有联动收取客户手续费用

    正确答案:C

  • 第5题：

    主管柜员负责监督联行往来、同业往来、社内往来，并按月逐笔勾对，查清结平。


    正确答案:正确

  • 第6题：

    以下对广东农村信用社省辖对公通存业务交易处理的系统操作及其功能描述不正确的是（）

    • A、通过“[480002广东农村信用社发出对公通存异地业务]“交易，可向收款社（行）发起通存业务
    • B、通过“[480006]对公通存柜面冲正“交易，可手工冲销当日和次日的柜面错账交易
    • C、通过“[480004]对公通存补正“交易，可对当天已冲销的交易进行一次补正
    • D、通过“[480008]对公通存交易查询“交易，可查询省辖对公通存往来业务

    正确答案:B

  • 第7题：

    按广东农村信用社支付结算业务中支票业务的规定，以下对存款人恢复支票业务的处理原则描述不正确的是（）

    • A、对于一年内累计签发三张（含）以上空头支票或者与其预留的签章不符的支票的存款人恢复支票业务的，须遵循“存款人申请，开户行（社）审核，管辖行（社）审批“的业务管理原则
    • B、存款人申请恢复支票业务，应已参加支票法律、法规知识培训，并取得了考核合格的证明
    • C、恢复支票业务以三个年度为限，对于恢复支票业务后存款人在三个年度内再次签发空头支票情况的，开户行（社）在三个年度内可不受理存款人恢复支票业务的申请
    • D、对于连续两个年度内均存在符合停止出售支票的条件的存款人，开户行（社）原则上不再受理存款人恢复支票业务申请。

    正确答案:C

  • 第8题：

    单选题
    总账管理子系统，关于往来管理描述不正确的是（）。
    A

    往来管理是对企业与客户的往来业务进行的管理。

    B

    往来管理是对企业与供应商的往来业务进行的管理。

    C

    在往来业务核销的基础上可以进行账龄分析和对账工作。

    D

    往来管理是对企业与职工的往来业务进行的管理。


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    多选题
    在办理社内往来业务时，以下提法正确的是（）
    A

    下级机构向上级机构办理缴存资金时，应先缴存后记账

    B

    办理社内往来业务时，记账、对账、授权岗位应严格分开、相互制约

    C

    上下级对账应核对账户余额，有条件的情况下，还应核对账户发生额

    D

    提款、缴款应坚持双人办理、相互监督、安全押运


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    在核心业务系统中，内部账户（简称为“BGL”）相对于外部账户，是指用于核算（）的账户。
    A

    辖内往来

    B

    内部往来

    C

    同业往来

    D

    人行往来


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    判断题
    办理社内往来业务，记账、对账、授权岗位应严格分开、相互制约，不得混岗操作；并加强“四项制度“的落实。是案件风险防控措施。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    社（行）内往来实行配对记账，每（）打印“社内往来未达账务审核表”。
    A

    日

    B

    周

    C

    旬

    D

    月


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    同业往来、社内往来是什么意思？


    正确答案: 同业存款、社内往来收付业务的检查：
    一是检查与现金有关的往来业务；
    二是检查未达账，特别是长期未达账款（一般超过两个月以上的）是否合理、真实；
    三是检查在对账单上一方有一借一贷发生额，而另一方账上却没有记载等情况，要列为可疑或重要线索及时上报，并作进一步核查。
    四是对同业往来账户的总分余额和账账余额进行碰打、核对，检查是否达到总分相符、账账相符。

  • 第14题：

    在办理社内往来业务时，以下提法正确的是（）

    • A、下级机构向上级机构办理缴存资金时，应先缴存后记账
    • B、办理社内往来业务时，记账、对账、授权岗位应严格分开、相互制约
    • C、上下级对账应核对账户余额，有条件的情况下，还应核对账户发生额
    • D、提款、缴款应坚持双人办理、相互监督、安全押运

    正确答案:B,D

  • 第15题：

    总账管理子系统，关于往来管理描述不正确的是（）。

    • A、往来管理是对企业与客户的往来业务进行的管理。
    • B、往来管理是对企业与供应商的往来业务进行的管理。
    • C、在往来业务核销的基础上可以进行账龄分析和对账工作。
    • D、往来管理是对企业与职工的往来业务进行的管理。

    正确答案:D

  • 第16题：

    大额支付系统资金清算，县级行社汇总为应付汇差的与市清算中心的会计分录是（）。

    • A、借：清算资金往来--大额支付系统业务贷：存放系统内款项
    • B、借：存放系统内款项贷：清算资金往来--大额支付系统业务
    • C、借：清算资金往来--大额支付系统业务贷：社（行）内部往来
    • D、借：社（行）内部往来贷：清算资金往来-大额支付系统业务

    正确答案:A

  • 第17题：

    辖内往来主要有（）

    • A、资金往来、系统内往来、通存通兑业务
    • B、汇划辖内往来、系统内同城交换辖内往来、通存通兑业务
    • C、汇划辖内往来、系统内同城交换辖内往来
    • D、资金往来、系统内同城交换辖内往来

    正确答案:B

  • 第18题：

    广东农村信用社银行卡业务的规定，以下对柜面办理卡内活期转定期业务签约的生效时间描述正确的是（）

    • A、签约当日生效
    • B、签约次日生效
    • C、签约7日后生效
    • D、签约30日后生效

    正确答案:B

  • 第19题：

    社内往来441账务控制的主要内容有（）

    • A、社内往来账务记账使用8110交易记账
    • B、分社交易必须由信用社授权才能记账
    • C、对方网点必须输入
    • D、社内往来凭证号由系统自动产生，按联社从1开始排序

    正确答案:A,C,D

  • 第20题：

    多选题
    以下对于社内往来业务的风险表现描述正确的是（）
    A

    向上级机构缴存资金，单边记账，截留资金

    B

    记账员单边记账，通过凭空记账手段，虚增（减）社内往来资金，套取资金，转入个人或单位账户

    C

    经办人员伪造、克隆社内往来对账单，掩盖侵占社内往来资金的行为

    D

    经办人员伪造对账单或编制虚假未达账项调节表，使往来科目月末余额为零，掩盖侵占社内往来资金的行为


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    问答题
    同业往来、社内往来是什么意思？

    正确答案： 同业存款、社内往来收付业务的检查：
    一是检查与现金有关的往来业务；
    二是检查未达账，特别是长期未达账款（一般超过两个月以上的）是否合理、真实；
    三是检查在对账单上一方有一借一贷发生额，而另一方账上却没有记载等情况，要列为可疑或重要线索及时上报，并作进一步核查。
    四是对同业往来账户的总分余额和账账余额进行碰打、核对，检查是否达到总分相符、账账相符。
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    以下关于社内往来风险防控措施提法错误的是（）
    A

    办理社内往来业务，记账、对账、授权岗位应严格分开、相互制约、不得混岗操作

    B

    错账冲正，必须规范管理

    C

    加强对账管理，按季定期对账，对账时既要核对账户余额，又要核对账户发生额

    D

    对在途未达款项进行延伸核查，对异常款项要实行全程跟踪追溯到位


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    按广东农村信用社国际业务对公共业务处理的规定，以下对业务冲正的主要风险点描述正确的是（）
    A

    业务冲正没有及时受理，影响业务的开展

    B

    选择的冲正操作不正确导致冲正失败

    C

    对于非当天账务的冲正，柜员需登录核心系统以及总账系统进行调账

    D

    冲正完成后没有联动收取客户手续费用


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    大额支付系统资金清算，县级行社汇总为应付汇差的与市清算中心的会计分录是（）。
    A

    借：清算资金往来--大额支付系统业务贷：存放系统内款项

    B

    借：存放系统内款项贷：清算资金往来--大额支付系统业务

    C

    借：清算资金往来--大额支付系统业务贷：社（行）内部往来

    D

    借：社（行）内部往来贷：清算资金往来-大额支付系统业务


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

相关内容