单选题下列有关非金融企业债务融资工具簿记发行的说法，正确的是（　　）。[2018年12月真题]A 簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，对债务融资工具发行利率（价格）、配售及份额安排等簿记建档发行重要事项进行决策，参与集体决策的总人数不得少于两名B 发行人及簿记管理人应不迟于发行首日向市场公开披露簿记建档发行结果，同时向中国银行间市场交易商协会报告C 簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由证券承销部对簿记建档过程进行全程监督D 簿记管理人应加强簿记文档管理，认真核对、完整保存申购定单、集体决策记录

题目
单选题
下列有关非金融企业债务融资工具簿记发行的说法，正确的是（　　）。[2018年12月真题]
A

簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，对债务融资工具发行利率（价格）、配售及份额安排等簿记建档发行重要事项进行决策，参与集体决策的总人数不得少于两名

B

发行人及簿记管理人应不迟于发行首日向市场公开披露簿记建档发行结果，同时向中国银行间市场交易商协会报告

C

簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由证券承销部对簿记建档过程进行全程监督

D

簿记管理人应加强簿记文档管理，认真核对、完整保存申购定单、集体决策记录等簿记相关资料，保存期至当期债务决策工具本息兑付结束后的五年止

E

发行人选择多家机构作为簿记管理人的，可以在各自场所分别进行簿记

相似考题

1.财产清查时,应本着()的原则进行。A、先核对账簿记录，后认定质量B、先清查数量，后核对账簿记录C、先清查数量、核对账簿记录，后认定质量D、先认定质量，后清查数量、核对账簿记录

2.为了保证账簿记录的正确完整和真实可靠，企业单位必须定期对各种账簿记录 进行核对，做到账表相符。（ ）此题为判断题(对，错)。

3.为了保证账簿记录的正确完整和真实可靠，企业单位必须定期对各种账簿记录进行核对，做到账表相符。（）

4.《首次公开发行股票承销业务规范》对簿记建档的要求为()。A、承销商应当选定专门的场所用于簿记建档B、簿记场所应当与其他业务区域保持相对独立，且具备完善可靠的通讯系统和记录系统，符合安全保密要求C、簿记建档开始前，主承销商应当明确簿记现场人员，相关人员进入簿记现场应当签字确认D、主承销商应当对簿记现场人员进行严格管理，维持簿记现场秩序

参考答案和解析
正确答案： A
解析：
A项，根据《非金融企业债务融资工具簿记建档发行规范指引》第17条规定，参与集体决策的总人数不得少于三名，内部监督部门应参与决策过程，并对决策结果予以书面确认。B项，第39条规定，发行人及簿记管理人应不迟于上市首日向市场公开披露簿记建档发行结果，同时向中国银行间市场交易商协会报告。C项，第16条规定，簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由独立于发行部门之外的合规或内控部门对簿记建档过程进行全程监督，对所有相关文件、资料进行必要的查阅，并对簿记建档程序的真实性、合法性及合规性出具书面意见。E项，第7条规定，发行人选择多家机构作为簿记管理人的，应指定其中一家机构牵头负责簿记建档工作，并在唯一指定场所进行簿记。
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  • 第1题：

    下列非公开发行公司债券的做法，正确的有（）。
    Ⅰ．在《证券时报》刊登债券募集说明书
    Ⅱ．某券商150人年度策略会上推介拟发行的公司债券
    Ⅲ．采取簿记建档方式发行公司债券
    Ⅳ．向55个合格投资者配售债券

    A、Ⅰ、Ⅱ
    B、Ⅰ、Ⅳ
    C、Ⅲ、Ⅳ
    D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    E、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ三项，《公司债券发行与交易管理办法》第26条规定，非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式，每次发行对象不得超过二百人。
    《关于发布公司债券承销业务自律规则的通知》（中证协发[2015]199号）第13条第3款规定，非公开发行公司债券的，不得采取公开或变相公开方式进行推介。第14条规定，承销机构和发行人在推介过程中不得夸大宣传，或以虚假广告等不正当手段诱导、误导投资者，不得披露除募集说明书等信息以外的发行人其他信息。第28条第2款规定，非公开发行公司债券应当向合格投资者发行，每次发行对象不得超过200人。
    Ⅲ项，《关于发布公司债券承销业务自律规则的通知》（中证协发[2015]199号）第27条规定，采用簿记建档方式非公开发行公司债券的，参照本规范关于公开发行公司债券簿记建档及配售的相关规定。法律法规、相关规则另有规定的，从其规定。

  • 第2题：

    在发行方式上，企业首先找愿意进行（）的主承销商，由主承销商负责安排发行事项，发行对象是银行间债券市场的机构投资者，价格由招投标和簿记建档的方式决定。

    • A、债券承销
    • B、债券注销
    • C、债券出售
    • D、债券接管

    正确答案:A

  • 第3题：

    债务融资工具的发行一般采用簿记建档方式，簿记管理人一般由（）担任。

    • A、主承销商
    • B、联席主承销商
    • C、副主承销商
    • D、分销商

    正确答案:A

  • 第4题：

    按照《首次公开发行股票承销业务规范》的要求，簿记建档期间，除（）外，任何人员不得进入簿记场所。

    • A、发行人
    • B、对本次网下发行进行见证的律师
    • C、主承销商负责本次发行簿记建档的工作人员
    • D、参与报价的网下投资者

    正确答案:B,C

  • 第5题：

    债务融资工具的发行一般采用簿记建档方式，簿记建档的具体流程为（）。

    • A、预路演，路演，簿记建档
    • B、预路演，簿记建档，路演
    • C、簿记建档，预路演，路演
    • D、路演，簿记建档

    正确答案:A

  • 第6题：

    目前银行间债券市场采用的最常见的发行方式为（）。

    • A、招标发行
    • B、簿记建档
    • C、询价发行
    • D、撮合交易发行

    正确答案:A

  • 第7题：

    多选题
    本次新股发行的定价方式是（　　）。
    A

    固定价格方式

    B

    簿记方式

    C

    竞价方式

    D

    结合了簿记方式和竞价方式两者特征的询价制


    正确答案： B,C
    解析：
    我国首次公开发行股票实施询价制，询价制不是完全的簿记方式，也不是完全的竞价方式，而是结合了二者主要特征以适合我国资本市场发展状况的一种新股定价方式。

  • 第8题：

    单选题
    目前银行间债券市场采用的最常见的发行方式为（）。
    A

    招标发行

    B

    簿记建档

    C

    询价发行

    D

    撮合交易发行


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    多选题
    债务融资工具的发行一般采用簿记建档方式，簿记建档包括（）等环节。
    A

    预路演

    B

    路演

    C

    簿记定价

    D

    配售

    E

    风险监测


    正确答案： E,D
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    目前债券的发行方式包括以下几种（）。
    A

    招标发行

    B

    协议定向发行

    C

    簿记建档发行

    D

    计划派购发行


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    本次新股发行的定价方式是(　　)。
    A

    固定价格方式

    B

    簿记方式

    C

    竞价方式

    D

    结合了簿记方式和竞价方式两者特征的询价制


    正确答案： B
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    债务融资工具的发行一般采用簿记建档方式，簿记建档的具体流程为（）。
    A

    预路演，路演，簿记建档

    B

    预路演，簿记建档，路演

    C

    簿记建档，预路演，路演

    D

    路演，簿记建档


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    关于簿记定价，下列说法中正确的有()。

    A:簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量，以把握投资者需求对价格的敏感性
    B:簿记定价主要是统计投资者在相同价格区间的订单需求量，以把握投资者需求对价格的敏感性
    C:为主承销商（或全球协调人）的市场研究人员对最终定价、承销结果、上市后的基本表现等进行研究和分析提供依据
    D:簿记定价可以有效降低发行成本

    答案：A,C
    解析：
    簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量，以把握投资者需求对价格的敏感性，从而为主承销商（或全球协调人）的市场研究人员对最终定价、承销结果、上市后的基本表现等进行研究和分析提供依据。

  • 第14题：

    债务融资工具的发行一般采用簿记建档方式，簿记建档包括（）等环节。

    • A、预路演
    • B、路演
    • C、簿记定价
    • D、配售
    • E、风险监测

    正确答案:A,B,C,D

  • 第15题：

    按照《首次公开发行股票承销业务规范》的要求，主承销商应对网下投资者的报价进行簿记建档，记录网下投资者的申购价格和申购数量，并根据簿记建档结果确定发行价格或发行价格区间。主承销商和发行人不得擅自修改网下投资者报价信息。


    正确答案:正确

  • 第16题：

    债券的发行价格通过投标人的竞价来确定的方式包括（）

    • A、荷兰式招标
    • B、美国式招标
    • C、混合式招标
    • D、簿记建档式
    • E、定价式

    正确答案:A,B,C

  • 第17题：

    目前债券的发行方式包括以下几种（）。

    • A、招标发行
    • B、协议定向发行
    • C、簿记建档发行
    • D、计划派购发行

    正确答案:A,B,C

  • 第18题：

    理财直接融资工具业务中的发行前预热工作包括（）

    • A、为工具路演，了解投资者的认购意向
    • B、制定定标方案，确定簿记流程、定价原则等相关内容
    • C、在询价基础上与融资企业确定簿记建档利率（价格）区间，制订认购说明书
    • D、向中债登发送定标方案

    正确答案:A,B,C,D

  • 第19题：

    不定项题
    本次新股发行的定价方式是（  ）。
    A

    固定价格方式

    B

    簿记方式

    C

    竞价方式

    D

    结合了簿记方式和竞价方式两者特征的询价制


    正确答案： D
    解析：

  • 第20题：

    单选题
    债务融资工具的发行一般采用簿记建档方式，簿记管理人一般由（）担任。
    A

    主承销商

    B

    联席主承销商

    C

    副主承销商

    D

    分销商


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    在发行方式上，企业首先找愿意进行（）的主承销商，由主承销商负责安排发行事项，发行对象是银行间债券市场的机构投资者，价格由招投标和簿记建档的方式决定。
    A

    债券承销

    B

    债券注销

    C

    债券出售

    D

    债券接管


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    不定项题
    本次新股发行的定价方式是(   )。
    A

    固定价格方式

    B

    簿记方式

    C

    竞价方式

    D

    结合了簿记方式和竟价方式两者特征的询价制


    正确答案： A
    解析：

  • 第23题：

    多选题
    金融市场部在发行环节的工作主要包括（）
    A

    根据注册情况和市场情况，与客户协商确定发行时间、发行利率区间等发行要素

    B

    组织发行公告

    C

    簿记建档

    D

    额度分配和分销等工作


    正确答案： D,B
    解析： 暂无解析

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