单选题根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,股东大会就发行可转债作出的决定,至少包括(  )。Ⅰ.回售条款和赎回条款Ⅱ.债券利率和债券期限Ⅲ.募集资金用途Ⅳ.还本付息的期限和方式Ⅴ.转股价格的确定和修正A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤB Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

题目
单选题
根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,股东大会就发行可转债作出的决定,至少包括(  )。Ⅰ.回售条款和赎回条款Ⅱ.债券利率和债券期限Ⅲ.募集资金用途Ⅳ.还本付息的期限和方式Ⅴ.转股价格的确定和修正
A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


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  • 第1题:

    股东大会就发行可转换公司债券作出的决定的事项不包括( )。 A.债券利率 B.认股权证的行权价格 C.发行方式、发行对象及向原股东配售的安排 D.回售条款


    正确答案:B
    股东大会就发行可转换公司债券作出的决定,至少应当包括的事项有:①本次发行的种类和数量;②发行方式、发行对象及向原股东配售的安排;③定价方式或价格区间;④募集资金用途;⑤决议的有效期;⑥对董事会办理本次发行具体事宜的授权;⑦债券利率;⑧债券期限;⑨担保事项;⑩回售条款;⑩还本付息的期限和方式;⑥转股期;⑩转股价格的确定和修正;⑧其他必须明确的事项。

  • 第2题:

    发行人申请发行可转换公司债券,应由股东大会作出决议的有( )。

    A.发行规模、转股价格的确定及调整原则

    B.债券利率、转股期

    C.还本付息的期限和方式

    D.赎回条款及回售条款、向原股东配售的安排、募集资金用途等事项。


    正确答案:ABCD

  • 第3题:

    某企业准备发行可转债,下列条款()是有利于发行人的

    A、担保条款

    B、回售条款

    C、转股价格向下修正条款

    D、赎回条款


    答案:D

  • 第4题:

    ( )是指可转债持有者有权在约定的条件触发时按照事先约定的价格将可转债卖给发行企业的规定。

    A.浮动条款
    B.转换条款
    C.赎回条款
    D.回售条款

    答案:D
    解析:
    回售条款是指可转债持有者有权在约定的条件触发时按照事先约定的价格将可转债卖给发行企业的规定。

  • 第5题:

    股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出的决定,应当包括下列()事项。

    A:回售条款
    B:认股权证的行权期间或行权日
    C:定价方式或价格区间
    D:本次发行的种类和数量

    答案:A,B,C,D
    解析:
    股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出的决定,至少应当包括下列事项:(1)本次发行的种类和数量;(2)发行方式、发行对象及向原股东配售的安排;(3)定价方式或价格区间;(4)募集资金用途;(5)决议的有效期;(6)对董事会办理本次发行具体事宜的授权;(7)债券利率;(8)债券期限;(9)担保事项;(10)回售条款;(II)还本付息的期限和方式;(12)认股权证的行权价格;(13)认股权证的存续期限;(14)认股权证的行权期间或行权日;(15)其他必须明确的事项。

  • 第6题:

    某5年期可转债既有赎回条款也有回售条款,且2年后就可以赎回、回售或转换股票。假设在发行3年后市场利率大幅上行,此可转债的正股价也下跌至转股价之下。最有可能出现的情况是()。

    • A、赎回条款行使
    • B、债券价值上涨
    • C、回售条款行使
    • D、转换条款行使

    正确答案:C

  • 第7题:

    单选题
    (   ) 是指发行企业有权在约定的条件触发时按照事先约定的价格赎回所发行的可转债的规定。
    A

    赎回条款

    B

    回售协议

    C

    出售协议

    D

    转换协议


    正确答案: A
    解析:

  • 第8题:

    单选题
    根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,股东大会就发行证券作出的决定,至少包括(  )。Ⅰ.本次发行证券的种类和数量Ⅱ.募集资金用途Ⅲ.决议的有效期Ⅳ.发行方式、发行对象及向原股东配售的安排Ⅴ.定价方式或者价格区间
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案: B
    解析:
    根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第18条规定,股东大会就发行证券作出的决定,至少应当包括下列事项:①本次发行证券的种类数量;②发行方式、发行对象及向原股东配售的安排;③定价方式或者价格区间;④募集资金用途;⑤决议的有效期;⑥对董事会办理本次发行具体事宜的授权;⑦其他必须明确的事项。

  • 第9题:

    单选题
    根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号——创业板上市公司向不特定对象发行证券募集说明书》,向不特定对象发行可转债的,发行人应当披露可转债的基本条款,包括(  )。Ⅰ.期限,最短为一年,最长为五年Ⅱ.面值,每张面值一百元Ⅲ.利润Ⅳ.赎回条款,规定上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转债Ⅴ.还本付息期限、方式等,应当约定可转债期满后七个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案: B
    解析:
    根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号——创业板上市公司向不特定对象发行证券募集说明书》,第17条规定,向不特定对象发行可转债的,发行人应当披露可转债的基本条款,包括:①期限,最短为一年,最长为六年;②面值,每张面值一百元;③利率;④转股期限;⑤评级情况,资信评级机构进行信用评级和跟踪评级,资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告;⑥保护债券持有人权利的办法,以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件。存在下列事项之一的,应当召开债券持有人会议:拟变更募集说明书的约定,发行人不能按期支付本息,发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产,保证人或者担保物发生重大变化,以及其他影响债券持有人重大权益的事项;⑦转股价格调整的原则及方式。发行可转债后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格;如果约定转股价格向下修正条款的,应当同时约定转股价格修正方案须提交公司股东大会表决且须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上同意,持有公司可转债的股东回避表决,修正后的转股价格不低于通过修正方案的股东大会召开日前二十个交易日上市公司股票交易均价和前一个交易日的均价;⑧赎回条款,规定上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转债;⑨回售条款,债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司的回售条款;上市公司改变公告的募集资金用途的,应当赋予债券持有人一次回售权利的条款;⑩还本付息期限、方式等,应当约定可转债期满后五个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。

  • 第10题:

    单选题
    根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,以下说法错误的是(  )。Ⅰ.中国证监会的予以注册决定,自作出之日起一年内有效,上市公司因不可抗力未在注册决定有效期内发行证券的,可适当延长Ⅱ.适用简易程序的,应当在中国证监会作出予以注册决定后十个工作日内完成发行缴款,未完成的,本次发行批文失效Ⅲ.中国证监会撤销注册后,证券已经发行尚未上市的,上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人Ⅳ.中国证监会作出不予注册决定的,自决定作出之日起十二个月后,上市公司可以再次提出证券发行申请Ⅴ.中国证监会作出予以注册决定后、上市公司证券上市交易前,发现可能影响本次发行的重大事项的,中国证监会可以要求上市公司暂缓发行、上市
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅰ、Ⅲ

    C

    Ⅰ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅳ

    E

    Ⅱ、Ⅴ


    正确答案: C
    解析:
    Ⅰ项,根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第32条第1款规定,中国证监会的予以注册决定,自作出之日起一年内有效,上市公司应当在注册决定有效期内发行证券,发行时点由上市公司自主选择。Ⅱ项,第32条第2款规定,适用简易程序的,应当在中国证监会作出予以注册决定后十个工作日内完成发行缴款,未完成的,本次发行批文失效。Ⅲ项,第34条第2款规定,中国证监会撤销注册后,证券尚未发行的,上市公司应当停止发行;证券已经发行尚未上市的,上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。Ⅳ项,第35条规定,交易所认为上市公司不符合发行条件或者信息披露要求,作出终止发行上市审核决定,或者中国证监会作出不予注册决定的,自决定作出之日起六个月后,上市公司可以再次提出证券发行申请。Ⅴ项,第34条第1款规定,中国证监会作出予以注册决定后、上市公司证券上市交易前,发现可能影响本次发行的重大事项的,中国证监会可以要求上市公司暂缓发行上市;相关重大事项导致上市公司不符合发行条件的,应当撤销注册

  • 第11题:

    单选题
    根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,以下说法正确的是(  )。Ⅰ.向特定对象发行的可转债利率可以由上市公司与主承销商依法协商确定Ⅱ.可转债自发行结束之日起六个月后方可转换为公司股票Ⅲ.向特定对象发行的可转债可以采用公开的集中交易方式转让Ⅳ.向特定对象发行的可转债转股的,所转股票自可转债发行结束之日起十八个月内不得转让Ⅴ.向不特定对象发行可转债的转股价格应当不低于募集说明书公告日前二十个交易日上市公司股票交易均价和前一个交易日均价
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案: C
    解析:
    Ⅰ项,根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第61条第2、3款规定,向不特定对象发行的可转债利率由上市公司与主承销商依法协商确定。向特定对象发行的可转债应当采用竞价方式确定利率和发行对象。Ⅱ项,第62条第1款规定,可转债自发行结束之日起六个月后方可转换为公司股票,转股期限由公司根据可转债的存续期限及公司财务状况确定。Ⅲ、Ⅳ两项,第63条规定,向特定对象发行的可转债不得采用公开的集中交易方式转让。向特定对象发行的可转债转股的,所转股票自可转债发行结束之日起十八个月内不得转让。Ⅴ项,第64条第1款规定,向不特定对象发行可转债的转股价格应当不低于募集说明书公告日前二十个交易日上市公司股票交易均价和前一个交易日均价。

  • 第12题:

    单选题
    (  )是指可转债持有者有权在约定的条件触发时按照事先约定的价格将可转债卖回给发行企业的规定。
    A

    票面利率

    B

    回售条款

    C

    赎回条款

    D

    转换价格


    正确答案: A
    解析:

  • 第13题:

    以下关于可转债相关条款说法不正确的是()

    A.可转债的转股价格不可能调整

    B.可转债在存续期内满足募集说明书约定的赎回条件时,发行人可以行使赎回权,按照约定的价格赎回全部或者部分未转股的可转债

    C.可转债在存续期内满足募集说明书约定的回售条件时,债券持有人可回售部分或者全部未转股的可转债

    D.到期未转股的可转债按照约定还本付息或回售。但公司经营情况、财务状况可能影响发行人还本付息或回售能力,可能发生不能偿还到期本金、利息等情形,导致重大投资损失


    正确答案:A

  • 第14题:

    中国证监会2006年5月6日发布的( ),对上市公司申请发行新股作出了规定。

    A.《证券法》

    B.《上市公司证券发行管理办法》

    C.《上市公司证券发行试行办法》

    D.《公司法》


    正确答案:B

  • 第15题:

    关于可转债的回售条款,下面说法正确的是( )。

    A.股票下跌时可转债持有人可以行使回售条款
    B.回售条款由发行人行使
    C.回售条款由可转债持有人行使
    D.回售价格根据回售时标的股票市价确定

    答案:C
    解析:
    回售条款是指可转债持有者有权在约定的条件触发时按照事先约定的价格将可转债卖回给发行企业的规定。一般在股票价格下跌超过转换价格一定幅度时生效。

  • 第16题:

    (2017年)某5年期可转债既有赎回条款也有回售条款,且2年后就可以赎回、回售或转换股票。假设在发行3年后市场利率大幅上行,此可转债的正股价也下跌至转股价之下。最有可能出现的情况是()。

    A.赎回条款行使
    B.债券价值上涨
    C.回售条款行使
    D.转换条款行使

    答案:C
    解析:
    回售条款是指可转债持有者有权在约定的条件触发时按照事先约定的价格将可转债卖回给发行企业的规定。一般在股票价格下跌超过转换价格一定幅度时生效。

  • 第17题:

    股东大会就发行可转换公司债券作出的决定,至少应当包括下列哪些事项:()

    • A、债券利率及债券期限;
    • B、担保事项;
    • C、还本付息的期限和方式;
    • D、转股期、转股价格的确定和修正;
    • E、回售条款;

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第18题:

    单选题
    根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》,发行人股东大会就本次发行股票作出的决议至少应当包括(  )。Ⅰ.本次公开发行股票的种类和数量Ⅱ.定价方式Ⅲ.发行前利润的分配方案Ⅳ.决议的有效期Ⅴ.对董事会办理本次发行具体事宜的授权
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    E

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案: E
    解析:
    根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第15条规定,发行人股东大会应当就本次发行股票作出决议,决议至少应当包括下列事项:①本次公开发行股票的种类和数量;②发行对象;③定价方式;④募集资金用途;⑤发行前滚存利润的分配方案;⑥决议的有效期;⑦对董事会办理本次发行具体事宜的授权;⑧其他必须明确的事项。

  • 第19题:

    单选题
    某5年期可转债既有赎回条款也有回售条款,且2年后就可以赎回.回售或转换股票。假设在发行3年后市场利率大幅上行,此可转债的正股价格也下跌至转股价格之下。最有可能出现的情况是(  )
    A

    转换条款行使

    B

    赎回条款行使

    C

    债券价值上涨

    D

    回售条款行使


    正确答案: A
    解析:

  • 第20题:

    单选题
    根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,以下说法正确的是(  )。Ⅰ.证券发行议案经董事会表决通过后,应当在二个工作日内披露,并及时公告召开股东大会的通知Ⅱ.股东大会通过本次发行议案之日起二个工作日内,上市公司应当披露股东大会决议公告Ⅲ.上市公司提出发行申请后,收到中国证监会终止发行注册决定的,应当在二个工作日内予以公告Ⅳ.募集说明书自最后签署之日起六个月内有效Ⅴ.向不特定对象发行证券申请经注册后,上市公司应当在证券发行前二个工作日内将公司募集说明书刊登在交易所网站和符合中国证监会规定条件的网站
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案: A
    解析:
    Ⅰ项,根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第41条规定,证券发行议案经董事会表决通过后,应当在二个工作日内披露,并及时公告召开股东大会的通知。使用募集资金收购资产或者股权的,应当在公告召开股东大会通知的同时,披露该资产或者股权的基本情况、交易价格、定价依据以及是否与公司股东或者其他关联人存在利害关系。Ⅱ项,第42条规定,股东大会通过本次发行议案之日起二个工作日内,上市公司应当披露股东大会决议公告。Ⅲ项,第43条规定,上市公司提出发行申请后,出现下列情形之一的,应当在次一个工作日予以公告:①收到交易所不予受理或者终止发行上市审核决定;②收到中国证监会终止发行注册决定;③收到中国证监会予以注册或者不予注册的决定;④上市公司撤回证券发行申请。Ⅳ项,第48条规定,募集说明书自最后签署之日起六个月内有效。募集说明书或者其他证券发行信息披露文件不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。Ⅴ项,第49条规定,向不特定对象发行证券申请经注册后,上市公司应当在证券发行前二至五个工作日内将公司募集说明书刊登在交易所网站和符合中国证监会规定条件的网站,供公众查阅。

  • 第21题:

    单选题
    关于可转债的回售条款,下面说法正确的是(  )。
    A

    股票下跌时可转债持有人可以行使回售条款

    B

    回售条款由可转债持有人行使

    C

    回售条款由发行人行使

    D

    回售价格根据回售时标的股票市价确定


    正确答案: D
    解析:

  • 第22题:

    单选题
    根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,股东大会就发行可转债作出的决定,至少包括(  )。Ⅰ.回售条款和赎回条款Ⅱ.债券利率和债券期限Ⅲ.募集资金用途Ⅳ.还本付息的期限和方式Ⅴ.转股价格的确定和修正
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案: E
    解析:
    根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第19条规定,股东大会就发行可转债作出的决定,至少应当包括下列事项:①本办法第18条规定的事项;②债券利率;③债券期限;④赎回条款;⑤回售条款;⑥还本付息期限和方式;⑦转股期;⑧转股价格确定和修正。第18条规定,股东大会就发行证券作出的决定,至少应当包括下列事项:①本次发行证券的种类数量;②发行方式、发行对象及向原股东配售的安排;③定价方式或者价格区间;④募集资金用途;⑤决议的有效期;⑥对董事会办理本次发行具体事宜的授权;⑦其他必须明确的事项。

  • 第23题:

    单选题
    根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,以下说法正确的是(  )。Ⅰ.上市公司申请发行证券,董事会应当依法对本次发行方案的论证分析报告作出决议,并提请股东大会批准Ⅱ.上市公司申请发行证券,董事会就相关事项作出决议的,董事会决议日与首次公开发行股票上市日的时间间隔不得少于十二个月Ⅲ.董事会编制的论证分析报告应当包括本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性Ⅳ.股东大会就发行证券事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过,中小投资者表决情况应当单独计票Ⅴ.上市公司就发行证券事项召开股东大会,应当提供网络投票方式
    A

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    B

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案: E
    解析:
    Ⅱ项,根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第16条第3款规定,董事会依照前款作出决议,董事会决议日首次公开发行股票上市日的时间间隔不得少于六个月

  • 第24题:

    单选题
    根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,以下说法正确的是(  )。Ⅰ.上市公司发行可转债,应符合最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息的条件Ⅱ.上市公司发行可转债,募集资金可以暂时用于弥补亏损Ⅲ.除金融类企业外,本次募集资金不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司Ⅳ.交易所收到发行证券的注册申请文件后,五个工作日内作出是否受理的决定Ⅴ.股东大会就发行证券事项作出决议,须经全体股东所持表决权的三分之二以上通过,中小投资者表决情况应当单独计票
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案: A
    解析:
    Ⅰ项,根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第13条第2项规定,上市公司发行可转债,应当符合:最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。Ⅱ、Ⅲ两项,第14条规定,上市公司发行可转债,募集资金除不得用于弥补亏损非生产性支出外,还应当遵守本办法第十二条的规定。第12条第2项规定,除金融类企业外,本次募集资金使用不得为持有财务性投资,不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。Ⅳ项,第22条第2款规定,交易所收到注册申请文件后,五个工作日内作出是否受理的决定。Ⅴ项,第20条第1款规定,股东大会就发行证券事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过,中小投资者表决情况应当单独计票。向本公司特定的股东及其关联人发行证券的,股东大会就发行方案进行表决时,关联股东应当回避。股东大会对引入战略投资者议案作出决议的,应当就每名战略投资者单独表决。