单选题对核查期内存在下列情况的企业，外汇局可实施现场核查，不包括（）。A 来料加工工缴费率大于百分之二十B 转口贸易收支差额占支出比率大于百分之二十C 外汇局认定的需要现场核查的其他情况D 单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次

题目
单选题
对核查期内存在下列情况的企业，外汇局可实施现场核查，不包括（）。
A

来料加工工缴费率大于百分之二十

B

转口贸易收支差额占支出比率大于百分之二十

C

外汇局认定的需要现场核查的其他情况

D

单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次

相似考题

1.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内转口贸易收支差额占支出比率大于20%的企业，外汇局可实施现场核查。

2.外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。关于企业分类管理，以下描述准确的是（）A、在分类管理有效期内，对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施B、对B、C类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管C、外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制，对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理D、对C类企业贸易外汇收支业务以及外汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管理，金融机构凭外汇局出具的登记证明为企业办理相关手续

3.核查账户收入范围限于企业贸易项下出口收汇；待核查账户支出范围包括（）等其他外汇支出。A、经银行联网核查后结汇B、经银行联网核查后划入该企业经常项目外汇账户C、外汇局批准的退汇

4.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于（），外汇局可实施现场核查。A、15%B、20%C、25%D、30%

更多“单选题对核查期内存在下列情况的企业，外汇局可实施现场核查，不包括（）。A 来料加工工缴费率大于百分之二十B 转口贸易收支差额占支出比率大于百分之二十C 外汇局认定的需要现场核查的其他情况D 单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次”相关问题

  • 第1题：

    外汇局对需现场核查的企业，应制发现场核查通知书，并可采取下列方式实施现场核查，（）除外。

    • A、外汇局认为必要的其他现场核查方式
    • B、现场查阅、复制、带走被核查企业的相关资料
    • C、约见被核查企业法定代表人或其授权人
    • D、要求被核查企业提交相关书面材料

    正确答案:B

  • 第2题：

    对核查期内存在下列情况的企业，外汇局可实施现场核查，不包括（）。

    • A、来料加工工缴费率大于百分之二十
    • B、转口贸易收支差额占支出比率大于百分之二十
    • C、外汇局认定的需要现场核查的其他情况
    • D、单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次

    正确答案:A

  • 第3题：

    《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内一年期以上的预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷发生额比率大于（）的，外汇局可实施现场核查。

    • A、10%
    • B、20%
    • C、30%
    • D、40%

    正确答案:A

  • 第4题：

    企业发生以下哪种情况，外汇局可将其列为C类企业。（）

    • A、未按规定履行报告义务
    • B、转口贸易收支差额占支出比率大于20%且现场检查无合理解释
    • C、因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚
    • D、未按规定办理贸易外汇业务登记

    正确答案:C

  • 第5题：

    对核查期内企业，若预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于（），外汇局可实施现场核查

    • A、10%
    • B、15%
    • C、20%
    • D、25%

    正确答案:D

  • 第6题：

    单选题
    B类企业下列贸易外汇收入业务，不需到外汇局办理贸易外汇业务登记的是（）。
    A

    B类企业超可收汇余额的贸易外汇收入

    B

    同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额的百分之二十（含）的

    C

    贸易付汇的退汇收入，退汇日期与原付款日期间隔在180天以上（不含）或由于特殊情况无法原路退汇的

    D

    外汇局认定的其他需要登记的业务


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第7题：

    单选题
    《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于（），外汇局可实施现场核查。
    A

    15%

    B

    20%

    C

    25%

    D

    30%


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    判断题
    外汇局可对企业非现场核查中发现的异常或可疑的贸易外汇收支业务实施现场核查
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    判断题
    《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内转口贸易收支差额占支出比率大于20%的企业，外汇局可实施现场核查。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    对核查期内存在下列情况的企业，外汇局可实施现场核查，不包括（）。
    A

    来料加工工缴费率大于百分之二十

    B

    转口贸易收支差额占支出比率大于百分之二十

    C

    外汇局认定的需要现场核查的其他情况

    D

    单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    外汇局对企业实施现场核查可采用下列哪几种方式（）。
    A

    要求被核查企业提供相关书面材料

    B

    要求约见被核查企业法定代表人

    C

    现场查阅、复制被核查企业的相关资料

    D

    外汇局认定的其他方式


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。关于企业分类管理，以下描述准确的是（）
    A

    在分类管理有效期内，对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施

    B

    对B、C类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管

    C

    外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制，对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理

    D

    对C类企业贸易外汇收支业务以及外汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管理，金融机构凭外汇局出具的登记证明为企业办理相关手续


    正确答案： B,D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    B类企业下列贸易外汇收入业务，不需到外汇局办理贸易外汇业务登记的是（）。

    • A、B类企业超可收汇余额的贸易外汇收入
    • B、同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额的百分之二十（含）的
    • C、贸易付汇的退汇收入，退汇日期与原付款日期间隔在180天以上（不含）或由于特殊情况无法原路退汇的
    • D、外汇局认定的其他需要登记的业务

    正确答案:B

  • 第14题：

    外汇局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配的核查机制，对企业贸易外汇收支进行非现场总量核查和监测，对存在异常或可疑情况的企业进行现场核查。


    正确答案:正确

  • 第15题：

    外汇局可对企业非现场核查中发现的异常或可疑的贸易外汇收支业务实施现场核查


    正确答案:正确

  • 第16题：

    根据货物贸易外汇管理指引实施细则，对核查期内存在下列情况之一的企业，外汇局可实施现场核查（）。

    • A、来料加工工缴费率大于30%
    • B、单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇日期与原收（付）款日期间隔在180天以上
    • C、转口贸易收支差额占支出比率大于20%
    • D、预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于25%

    正确答案:A,C,D

  • 第17题：

    外汇局对企业实施现场核查可采用下列哪几种方式（）。

    • A、要求被核查企业提供相关书面材料
    • B、要求约见被核查企业法定代表人
    • C、现场查阅、复制被核查企业的相关资料
    • D、外汇局认定的其他方式

    正确答案:A,B,C,D

  • 第18题：

    单选题
    外汇局对需现场核查的企业，应制发现场核查通知书，并可采取下列方式实施现场核查，（）除外。
    A

    外汇局认为必要的其他现场核查方式

    B

    现场查阅、复制、带走被核查企业的相关资料

    C

    约见被核查企业法定代表人或其授权人

    D

    要求被核查企业提交相关书面材料


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    单选题
    对核查期内企业，若预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于（），外汇局可实施现场核查
    A

    10%

    B

    15%

    C

    20%

    D

    25%


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    多选题
    国际收支间接申报核查方式不包括（）。
    A

    非现场核查

    B

    现场核查

    C

    银行核查

    D

    外汇局核查


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    多选题
    根据货物贸易外汇管理指引实施细则，对核查期内存在下列情况之一的企业，外汇局可实施现场核查（）。
    A

    来料加工工缴费率大于30%

    B

    单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇日期与原收（付）款日期间隔在180天以上

    C

    转口贸易收支差额占支出比率大于20%

    D

    预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于25%


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    存在下列行为之一的，资本项目管理部门可以将有关情况移交外汇检查部门处理（）。
    A

    通过非现场核查或现场核查发现被核查主体涉嫌违规办理资本项目业务的；

    B

    通过非现场核查或现场核查发现被核查主体未按规定报送所办资本项目业务信息或数据的；

    C

    阻挠或拒不接受外汇局现场核查的；

    D

    向外汇局提供虚假资料的；

    E

    外汇局认定存在其他涉嫌违反外汇管理法规情形的。


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内一年期以上的预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷发生额比率大于（）的，外汇局可实施现场核查。
    A

    10%

    B

    20%

    C

    30%

    D

    40%


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    企业发生以下哪种情况，外汇局可将其列为C类企业。（）
    A

    未按规定履行报告义务

    B

    转口贸易收支差额占支出比率大于20%且现场检查无合理解释

    C

    因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚

    D

    未按规定办理贸易外汇业务登记


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

相关内容